Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Методичка 1С.doc
Скачиваний:
8
Добавлен:
01.04.2025
Размер:
311.3 Кб
Скачать

Лабораторная работа №4 кассовые документы. Командировочные и представительские расходы

  1. Списать с расчетного счета 17.01.2007 30500 руб. в кассу. (меню Касса → Приходный кассовый ордер → Добавить → Получение наличных денежных средств в банке). Счет учета – 51. Посмотреть проводки и печатную форму документа, нажав кнопку Печать.

  2. Выдать Петровой И.В. 18.01.2007 на командировочные расходы 10000 руб. (меню Касса → Расходный кассовый ордер → Добавить → Выдача денежных средств подотчетнику).

На закладке «Печать»: основание – приказ о командировке; приложение – заявление на командировку.

  1. Провести документ. Посмотреть проводки и печатную форму.

  2. Выдать Милославской И.П. 20.01.07 4000 руб. на покупку бензина.

На закладке «Печать»: основание – приказ №7; приложение – заявление.

  1. Провести документ. Посмотреть проводки и печатную форму. Изменить дату этого документа на 11.01.2007.

  2. Сформировать документ Авансовый отчет (меню Касса → Авансовый отчет → Добавить) данными:

Дата: 23.01.2007; подотчетник: Петрова И.В.;

нажать кнопку «Цены и валюта» и установить 2 флага: Учитывать НДС и сумма вкл. НДС, тип цен: цена закупки; материал оприходован на основной склад;

Закладка «Авансы»: документ аванса – выбрать РКО от 18.01.2007; выдано – 10000 руб., израсходовано – 12667 руб. (исправить вручную);

Закладка «Товары»: в справочнике Номенклатура в группе Материалы создать новый элемент (не группу!) Упаковочный материал. Для него: ед. измерения (подбор из ОКЕИ) – квадратный метр (краткое наимен.– м2, код – 055); количество – 5000; цена –2 руб., НДС – 18%;

поставщик – Фокус; наимен. документа – ттн, № документа – 3; дата – 20.01.2007, СФ – флаг стоит, дата СФ – 20.01.2007, № СФ – 3.

Закладка «Прочее»:

1) билет Рубцовск-Барнаул (поезд), № – 253, дата – 19.01.2007; содержание – проезд Рубцовск-Барнаул; сумма – 227 руб., НДС – 18%; счет затрат (БУ) – 44.01, субконто 1 счета 44.01 – Командировочные расходы, счет учета НДС – 19.04.;

2) билет Барнаул-Рубцовск (автобус), № – 175, дата – 22.01.2007; содержание – проезд Барнаул-Рубцовск; сумма – 400 руб., НДС – 18%; счет затрат (БУ) – 44.01, субконто 1 счета 44.01 – Командировочные расходы, счет учета НДС – 19.04.;

3) командировочное удостоверение, № – 1, дата – 18.01.2007; содержание – суточные 4 дня; сумма – 400 руб., НДС – 18%; счет затрат (БУ) – 44.01, субконто 1 счета 44.01 – Командировочные расходы, счет учета НДС – 19.04.;

4) квитанция гостиницы, № – 727, дата – 22.01.2007; поставщик – Гостиница «Колос» (добавить ее в группу «Контрагенты», ИНН – 7272727272), СФ – флаг стоит, дата – 22.01.2007, 2, содержание – проживание; сумма – 1650 руб., НДС – 18%; счет затрат (БУ) – 44.01, субконто 1 счета 44.01 – Командировочные расходы, счет учета НДС – 19.04.

Приложение 6 документов, на 6 листах.

  1. Провести документ. Посмотреть проводки и печатную форму.

  2. Сформировать документ Авансовый отчет от 15.01.07 по факту того, что Милославская И.П. представила авансовый отчет о покупке 100 литров бензина на сумму 3500 руб. (НДС – 18%, в т.ч.).

Дата: 15.01.2007; подотчетник: Милославская И.П.;

нажать кнопку «Цены и валюта» и установить 2 флага: «Учитывать НДС» и «сумма вкл. НДС», тип цен: цена закупки; бензин оприходован на основной склад;

Закладка «Авансы»: документ аванса – выбрать РКО от 11.01.2007; выдано – 4000 руб., израсходовано – 3500 руб. (исправить вручную);

Закладка «Товары»: Бензин (в справочнике Номенклатура в группе Материалы создать новый элемент (не группу!) «Бензин», ед.измерения – л., НДС – 18%); количество – 100; цена – 35 руб., поставщик – Глобус (ввести в группу Поставщики, ИНН – 3737373737); наименование документа – ттн, № документа – 7; дата – 14.01.2007, СФ – флаг стоит, дата СФ – 14.01.2007, № СФ – 5, счет учета (БУ) – 10.03.

  1. Провести документ. Посмотреть проводки и печатную форму.

  2. Оформить Приходным кассовым ордером возврат в кассу 15.01.07 Милославской И.П. неиспользованной суммы 500 руб. (Операция – Возврат денежных средств подотчетным лицом). Провести документ. Посмотреть печатную форму.

  3. Оформить Расходным кассовым ордером выдачу 25.01.07 Петровой И.В. из кассы 2667 руб. для возмещения перерасхода по утвержденному авансовому отчету от 24.01.07 (основание). (Операция – Выдача денежных средств подотчетному лицу).

  4. Оформить самостоятельно Приходный кассовый ордер от 29.01.07 для поступления в кассу 30000 руб. с расчетного счета.

  5. Оформить самостоятельно Расходный кассовый ордер от 29.01.07 для получения из кассы 20000 руб. Моргуновым Ю.Н. на командировку в г. Барнаул (на переговоры с будущим клиентом – фирмой Каприз).

  6. Оформить самостоятельно Авансовый отчет от Моргунова Ю.Н. за 31.01.07 на израсходованную сумму 10160 руб., используя данные:

(для всех затрат принять в т.ч. НДС – через кнопку «Цены и валюта», установив 2 флага: «Учитывать НДС» и «сумма вкл. НДС», НДС – 18%)

1) проезд до Барнаула и обратно на поезде – 1800 руб.;

2) суточные – 100 руб. (командировочное удостоверение № 2 от 29.01.07);

3) обед в ресторане гостиницы «Колос» – 2360 руб. (Накладная №10 от 30.01.07 и счет-фактура №8 от 30.01.07);

4) посещение боулинг-клуба гостиницы «Колос» – 5900 руб. (Накладная №11 от 30.01.07 и счет-фактура №12 от 30.01.07).

Для всех затрат счет затрат (БУ) 26, субконто 1 счета затрат (БУ) для всех – Основное подразделение, субконто 2 счета затрат (БУ) для пунктов 1) и 2) – Командировочные расходы, для пунктов 3) и 4) – Не учитываемые в целях налогообложения, счет учета НДС для всех – 19.04. Затраты 3) и 4) не являются командировочными расходами и не уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль.

  1. Оформить Приходным кассовым ордером возврат в кассу 31.01.07 Моргуновым Ю.Н. неиспользованной суммы 9840 руб.

  2. Выдать из кассы 07.02.07 Моргунову Ю.Н. 200 руб. на транспортные расходы для доставки двух представителей торгово-закупочной фирмы «Каприз». Оформить самостоятельно Расходный кассовый ордер.

  3. Оформить Авансовый отчет от 08.02.07, по факту предоставления Моргуновым Ю.Н. отчета на сумму 200 руб. используя данные:

1) товарный чек №9 от 07.02.07;

2) НДС не выделять – снять флаги по НДС через кнопку «Цены и валюта»,

3) Закладка «Прочее»: содержание – транспортные расходы, счет затрат (БУ) – 26, субконто 1 счета затрат (БУ) – основное подразделение, субконто 2 счета затрат (БУ) – представительские расходы.

  1. Выдать из кассы 07.02.07 Моргунову Ю.Н. 20000 руб. на представительские расходы. Оформить самостоятельно Расходный кассовый ордер.

  2. Оформить Авансовый отчет от 09.02.07 по факту представления Моргуновым Ю.Н. отчета на израсходованную сумму 15700 руб., используя данные:

(для всех затрат принять в т.ч. НДС – через кнопку «Цены и валюта», установив 2 флага: «Учитывать НДС» и «сумма вкл. НДС», НДС – 18%)

1) проведение обеда – 3200 руб. (накладная №15 от 07.02.07 и СФ №18 от 07.02.07 представленные Кафе Эдем);

2) посещение сауны – 7500 руб. (Сауна «Будь здоров» (ИНН 1414141414) представила накладную №2 от 07.02.07 и СФ №4 от 07.02.07);

3) проживание представителей в гостинице – 5000 руб. (Гостиница «Алей» (ИНН 1515151515) представила квитанцию №17 от 08.02.07 и СФ №10 от 08.02.07).

Для всех затрат счет затрат (БУ) – 26, субконто 1 счета затрат (БУ) для всех – основное подразделение, субконто 2 счета затрат (БУ) для пункта 1 – представительские расходы, для пунктов 2 и 3 – не учитываемые в целях налогообложения, счет учета НДС для всех – 19.04. Затраты 2 и 3 не уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль, а затраты 1 – уменьшают.

  1. Оформить Приходным кассовым ордером возврат в кассу 08.02.07 Моргуновым Ю.Н. неиспользованной суммы 4300 руб.

  2. Сформировать Кассовую книгу за период с 01.01.07 по 28.02.07. (меню Касса → Кассовая книга → Сформировать). Просмотреть отчет Кассовая книга.

  3. Сформировать отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету по счету 71 за период с 01.01.07 по 28.02.07 (меню Отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету → Сформировать). Просмотреть отчет.

  4. Детализировать конкретные суммы в сформированном отчете, установив курсор на любую сумму и дважды щелкнув мышью.