82. Сберегательное дело.

Сбережения населения и счета юридичес­ких лиц всегда являлись важнейшими кредитными источниками государственных займов. В настоящее время они становятся также основными источниками муниципальных займов.

Использование внутреннего гос. кредита тесно связано с системой сберегательного дела. Сбережения физ. лиц в виде вкладов, также средства юрид. лиц на счетах в банках являются важными кредитными источниками гос. займов.

Основными правовыми документами, регулирующими сберега­тельное дело, являются Закон РФ «О банках и банковской деятельно­сти в РФ», Закон РФ «О восстановлении и защи­те сбережений граждан РФ», а также вышедшие по этим вопросам н/а в виде Указов Президента РФ и Постановлений Правительства РФ.

В настоящее время право привлекать ден. средства во вкла­ды и депозиты представлено всем кредитным учреждениям, имею­щим лицензию Центр. банка РФ. По состоянию на 1 января 2003 г., количество действующих кредитных организаций, имеющих право или лицензию на осуществление банк. деятельности, составляло 1349 единиц, которые имели 3923 филиалов, в том числе 1689 филиалов Сберегательного банка РФ.

Сберегательный банк РФ занимает важное место в системе сбере­гательного дела.

Одним из условий устойчивого функционирования Сберегатель­ного банка РФ является выполнение предусмотренного зак-ом требования о гарантиях полной сохранности вверенных ему Ден. вкладов населения и юрид. лиц.

Вкладчиками Сберегательного банка РФ могут быть физ. и юрид. лица. Существует несколько видов вкладов (виды вкладов и процентные ставки по ним могут пересматривается Сбер­банком РФ в связи с инфляционными процессами. Эти изменения осущ. банком в одностороннем порядке, что является, по сути дела, нарушением договорных обязательств).

Традиционными являются вклады до востребования. Они бывают именные и на предъявителя. Вклад на предъявителя может быть по­лучен любым лицом по предъявлению сберегательной книжки и до­кумента, удостоверяющего личность. Этот вид вклада позволяет мно­гократно осуществлять приходно-расходные операции, использовать их для осущ. безналичных расчетов. В структуре вкладов Сберегательного банка РФ доля этих вкладов постоянно снижается, и в начале 2004 г. она составляла 8,1%, что обусловлено постоянным снижением процентной ставки: с апреля 1993 г. она равнялась 40%, с октября 1994 — 10%, а с августа 1999 г. — 2% годовых. Разновидно­стями вкладов до востребования является вклады на текущие счета. Владельцам таких счетов выдаются расчетная и чековая книжки.

Другой разновидностью традиционных вкладов являются срочные вклады, по которым процентная ставка определяется ежегодно. Такие вклады принимаются на срок до одного года и по частям не выплачи­ваются. Годичный срок нахождения средств в банке позволят их ис­пользовать с выгодой как для вкладчика, так и для банка и гос. Одной из форм срочных вкладов являются вклады на детей до 16 лет.

Как уже отмечалось, одним из основных видов вкладов Сберега­тельного банка РФ являются пенсионные вклады. С целью привлечения вкладчиков существует несколько разновидностей пенсионных вкла­дов, по которым выплачивается более высокие процентные ставки:

- пенсионный вклад с годовой процентной ставкой 18%;

- срочный пенсионный вклад с годовой процентной ставкой 28%;

- срочный пенсионный вклад Сберегательного банка России с го­довой процентной ставкой 31%.

Для привлечения средств вкладчиков применяются вклады в форме сертификатов, эмитентом которых выступает Сберегательный банк РФ. Существует два вида сертификатов: сберегательный и депозитный. Держателями сберегательного сертификата могут быть физ. лица, депозитного — юрид. лица. Сертификат — это ценная бумага, являющаяся долговым обязательством банка по выплате раз­мещенных у него депозитов и доходов по ним. Оплата сертификатов осущ. выдавшим их учреждением. В отличие от векселя сер­тификат не может служить расчетным или платежным документом, но он может быть использован как залог при выдаче ссуды их владельцу. Сберегательные и депозитные сертификаты могут выпускаться также коммерческими банками, но только под их гарантию.

Формирование кредитно-банховской системы привело к функ­ционированию в России двух способов обращения вкладов населе­ния и ден. средств юрид. лиц в гос. займы. Первый — непосредственный, когда сбережения вкладчиков гос. заимствует у банков, второй — опосредствованный, когда кредит гос. получает в Центр. банке РФ, в котором коммерче­ские банки содержат привлеченные вклады в виде средств, депони­руемых Центр. банком РФ. Кредитные заимствования между Правительством РФ как заемщиком и Банком России как заимодате­лем оформляются спец. правовым актом.

Следует отметить, что надежность и эффективность сберегатель­ного дела в системе гос. кредита, в значительной мере, зависит от гарантий вкладов. Некоторые из подобных гарантий оп­ределены в Законе РФ «О банках и банковской деятельности в РФ». Например, предусмотрено обязательное стра­хование вкладов, наличие обязательных резервов с целью обеспечения гарантий вкладчиков, определены максимальные размеры риска на одного кредитора (вкладчика).