Уважаемые студенты 6 курса финансово-кредитного факультета!

Теоретические вопросы для подготовки к ИГА для специализации «Финансовый менеджмент» и «Банковское дело»

общие для всех специализаций.

Вопросы к ИГА

1. Деньги: сущность, функции, роль в экономике.

2. Денежный оборот: понятие, структура, показатели. Закон денежного обращения.

3. Денежная система: понятие, элементы, типы. Особенности денежной системы РФ.

4. Инфляция : сущность, формы проявления, причины инфляции спроса и инфляции издержек. Особенности инфляции в РФ.

5. Мировая и национальная валютные системы. Валютный курс и типы валютной конвертируемости фРфРФ РФР.

6. Сущность и особенности ссудного капитала. Ссудный процент : сущность и факторы, определяющие его уровень.

7. Рынок ссудного капитала: функциональная и институциональная структура.

8. Кредит: формы и виды.

9. Кредитная система: понятие, структура.

10. Банковская система: понятие, типы, структура, Формирование и развитие банковской системы России.

11. Рынок ценных бумаг: структура, функции.

12. Центральные банки: формы организации, функции, операции.

13. Денежно-кредитная политика: понятие, цели, методы. Особенности денежно-кредитной политики в России.

14. Коммерческие банки: сущность, функции, классификация типов.

15. Пассивные операции коммерческих банков: понятие, значение, характеристика, виды.

16. Активные операции коммерческих банков: понятие, значение, характеристика видов.

17. Национальная платежная система РФ.

18. Международные финансово-кредитные институты, характеристика их видов.

19. Сущность, функции и цели финансового менеджмента.

20. Финансовые ресурсы и капитал организации. Основные задачи управления капиталом.

21. Базовые концепции финансового менеджмента.

22. Временная стоимость денег. Потоки платежей и методы их оценки.

23. Классификация текущих затрат организации. Эффект операционного рычага в управлении затратами и прибылью организации.

24. Политика управления оборотным капиталом. Операционный и финансовый цикл организации.

25. Управление дебиторской и кредиторской задолженностью. Виды кредитной политики организации.

26. Сущность и классификация денежных потоков организации.

27. Основные методы оптимизации денежных потоков.

28. Диверсификация и риск в управлении портфелем ценных бумаг.

29. Бюджетирование как вид финансового планирования.

30. Сущность и виды финансовых рисков. Методы их оценки.

31. Структура и стоимость капитала организации. Средневзвешенная и предельная цена капитала.

32. Характеристика внешних источников финансирования хозяйственной деятельности предприятия и основные принципы привлечения средств из внешних источников.

33. Эффект финансового рычага и заёмная политика организации.

34. Система показателей оценки финансового состояния предприятия.

35. Управление собственным капиталом. Факторные модели расчёта показателя рентабельности собственного капитала.

36. Сущность и виды дивидендной политики организации. Факторы, определяющие её выбор.

37. Сущность и содержание разделов бизнес-плана инвестиционного проекта.

38. Методы оценки эффективности инвестиционного проекта.

39. Бюджет государства, его экономическая сущность и функции.

40. Финансовый контроль, его формы, виды и методы.

41. Бюджетный процесс, организация бюджетных процедур. Реформирование бюджетного процесса в Российской Федерации.

42. Бюджетная система Российской Федерации и ее принципы.

43. Межбюджетные отношения в Российской Федерации. Методы оказания финансовой помощи субъектам РФ и муниципальным образованиям.

44. Доходы бюджетной системы, их состав и структура. Классификация доходов.

45. Целевые государственные внебюджетные фонды, их состав и значение.

46. Сущность финансов, их роль в распределении и перераспределении ВВП. Финансовая система Российской Федерации.

47. Сущность, функции и классификация страхования.

48. Финансовая политика государства, её содержание и цели.

49. Расходы бюджетной системы, их классификация и основные направления совершенствования.

50. Государственный кредит и государственный долг.

51. Природа и функции налога.

52. Принципы налогообложения.

53. Элементы налогообложения и их характеристика.

54. Характеристика налоговой системы РФ.

55. Характеристика элементов налога на прибыль организации.

56. Характеристика элементов налога на добавленную стоимость.

57. Характеристика элементов налога на доходы физических лиц.

58. Специальные налоговые режимы: общая характеристика.

59. Характеристика упрощенной системы налогообложения.

60. Налоговые проверки цель, виды, механизм проведения и оформления результатов.

Примерные задачи для ига (специализация «Банковское дело»)

Задача 1

Банковский мультипликатор (Бм) равен 200. В результате выдачи центральным банком кредитов коммерческим банкам денежная масса (М) увеличилась на 5 000 млрд. руб. Определить:

а) норму обязательных резервов (r),

б) сумму выданных кредитов (Кр.) .

Задача 2

Наличные деньги вне банков составили 5 980 млрд. руб., депозиты, включаемые в широкую денежную массу, – 12 278 млрд. руб., депозиты в иностранной валюте – 5 363 млрд. руб. Рассчитать:

а) объем широкой денежной массы (М2Х);

б) объем денежной массы в национальном определении (М2).

Задача 3

Объем широкой денежной массы (М2Х) вырос с января по июль с 16,77 до 17,05 трлн. руб., денежной массы в национальном определении (М2) сократился с 13,49 до 13,16 трлн.

Требуется определить динамику доли депозитов в иностранной валюте (dДин.в).

Задача 4

Объем широкой денежной массы (М2Х) увеличился с января по июль с 16,77 до 17, 05 трлн. руб., депозитов, включаемых в широкую денежную массу, – с 12,98 до 13,53 трлн.; депозитов, включаемых в денежную массу в национальном определении (М2), снизился с 9,70 до 9,64 трлн. Определить динамику доли наличных денег (М0) в М2 (dМ0).

Задача 5

Объем ВВП составляет 54,4 трлн. руб., а денежной массы (М2) –13,53 трлн., денежной базы (ДБ) – 8,1 трлн. Определить:

а) коэффициент монетизации экономики (Км),

б) денежный мультипликатор (Дм).

Задача 6

При создании банка была выпущена 1 000 обыкновенных акций номи­налом 1 000 руб., которые были проданы по курсу 1200 руб. Кроме того, за два года деятельности нераспределенная прибыль банка соста­вила 50 000 руб. и 75 000 руб. соответственно. Привилегированных акций банк не выпускал.

Требуется :

1. Определить размер капитала банка спустя два года после начала его деятельности.

Задача 7

Банк принимает депозиты на 3 месяца по ставке 6% годовых, на 6 месяцев по ставке 7% годовых и на год по ставке 8% годовых. Сум­ма депозита — 150 тыс. руб.

Требуется:

1. Определить наращенную сумму депозита на сроки: 3 месяца, 6 ме­сяцев, год.

Задача 8.

Банк выдал кредит в сумме 500 000 руб. на три квартала по простой ставке процентов, которая в первом квартале составила 15% годовых, а в каждом по­следующем квартале увеличивалась на 1 процентный пун­кт.

Требуется:

1.Определить наращенную сумму долга.

2. Определить сумму процентов за пользование кредитом.

Задача 9. Банк выдал кредит в сумме 800 000 руб. на 2 года по годовой ставке сложных про­центов 11% годовых. Кредит должен быть погашен едино­временным платежом с процентами в конце срока.

Требуется:

1.Определить наращенную сумму долга .

2. Определить сумму полученных процентов.

Задача 10.

Заемщик берет ссуду на сумму 160 000 руб. сроком на 6 месяцев. Через 6 месяцев заемщик погашает ссуду и выплачивает 8 000 руб.процентов по ней.

Требуется определить: годовую ставку простых процентов по ссуде.

Задача 11.

Банк выдал первому заемщику кредит на сумму 200 000 руб. сроком на 2 месяца по ставке 14% годовых и второму заемщику кредит на сумму 180 000 руб. сроком на 3 месяца по ставке 15% годовых.

Требуется определить: сумму полученного дохода банка по предоставленным кредитам.

Задача 12.

Приведены следующие данные из баланса коммерческого банка:

№ п/п	Данные балансов	Банк
1	Капитал банка, тыс. руб.	683 680
2	Обязательства банка до востребования	1 711 380
3	Обязательства до востребования и сроком до 30 дней, тыс. руб.	6 132 270
4	Обязательства банка сроком свыше года, тыс. руб.	6 619 080
5	Высоколиквидные активы	136 275
6	Ликвидные активы, тыс. руб.	2 309 490
7	Кредитные вложения сроком свыше года, тыс. руб.	4558820

Требуется:

1.Рассчитать показатель мгновенной ликвидности (Н2) банка, сравнить полученный результат с нормативным значением коэффициента мгновенной ликвидности.

2.Рассчитать показатель текущей ликвидности (Н₃) банка, сравнить полученный результат с нормативным значением коэффициента текущей ликвидности.

Задача 13

Номинальный курс рубля к доллару США (НК$) – 30,52 руб., уровень инфляции в США – 0,1%, в России – 6.1%. Требуется :

а) определить реальный курс рубля к доллару (РК$),

б) сравнить реальный курс с номинальным,

в) объяснить, чем вызвано различие уровней номинального и реального курсов.

Задача 14.

Банковский мультипликатор равен 25, максимально возможное количество денег, которое может создать банковская система – 90 000 000 руб. Определить:

а) норму обязательных резервов;

б) сумму первоначального депозита.

Задача 15.

Определить, удалось ли выполнить установленный Основными направлениями единой государственной денежно-кредитной политики целевой ориентир роста денежной массы в пределах 10-12%, если объем ВВП вырос с 46,5 до 54,4 трлн.руб.,а скорость обращения денег снизилась на 10%.

Задача 16.

1 октября 2012 г. Банк России предоставил коммерческому банку кредит на 12 календарных дней под 11 % годовых в сумме 20 000 000 руб. Определить: сумму начисленных процентов за пользование кредитом; наращенную сумму долга по кредиту.

Задача 17

Денежная база- 3527 млрд.руб, наличные деньги вне банков (агрегат Мо) – 4 785 млрд.руб., депозиты до востребования и срочные – 9 358 млрд.руб., депозиты в иностранной валюте – 1500 млрд.руб.

Рассчитать:

А) объем денежной массы в национальном определении(агрегат М2);

Б) объем денежной массы по методологии денежного обзора (агрегат М2Х);

В) величину денежного мультипликатора.

Задача 18.

Определить кросс-курс иены (100 иен) и евро к доллару США в рублях, если 1 дол. США = 31,3743 руб., 1 евро = 1, 4065 дол. США, 1 дол. США = 79, 6650 иены.

Задача 19.

Приведены данные бухгалтерского баланса предприятия на 01.01.13 г., тыс.руб.

Показатели	Код строки баланса	Сумма
1. Денежные средства	260	8003
2. Оборотные активы	290	282332
3. Краткосрочные обязательства	690	79265

Требуется:

1. Определить коэффициент текущей ликвидности и сравнить их с оптимальным значением

2. Определить коэффициент абсолютной ликвидности и сравнить их с оптимальным значением.

Задача 20.

Молодая семья получила от банка ссуду на покупку квартиры в размере 12 000 000 руб. сроком на 3 года под простую процентную ставку 14 % годовых. Требуется определить : сумму процентов за пользование кредитом, наращенную сумму кредита

Задача 21.

Вексель на сумму 600 000 руб. был предъявлен к учету в банк за 3 месяца до погашения и был учтен по учетной ставке 4%. Рассчитать: доход(дисконт) банка; сумму, выплаченную владельцу векселя.

Задача 22.

Банк принимает депозиты на 3 месяца по ставке 8% годовых, на 5 месяцев по ставке 9% годовых на год и по ставке 10% годовых. Сумма депозита -300 000 руб.Определить наращенную сумму депозита на сроки: а) 3 месяца; б) 5 месяцев, в) год.

Задача 23.

Номинальный курс доллара США к рублю (НК$) –30,52, номинальный курс евро (НКевро) – 40,65 руб. Уровень инфляции в США – 0,1%, в странах зоны евро – 1,6%, в РФ –6,1%. Доля доллара в бивалютной корзине – 0,55, доля евро – 0,45. Требуется определить:

а) номинальный эффективный курс рубля (ЭНК),

б) реальный эффективный курс рубля (ЭРК).

Задача 24.

Как изменились номинальный (НКевро) и реальный (РКевро) курсы евро к рублю, если номинальный курс евро к рублю вырос с 35,93 до 40,65 руб. за евро, а цены увеличились в странах зоны евро на 1,6%, в РФ – на 6,1%?

Задача 25

Вексель на сумму 1 200 000 руб. был предъявлен к учету в банк за 4 месяца до погашения и был учтен по учетной ставке 10%. Рассчитать: доход(дисконт) банка; сумму, выплаченную владельцу векселя.

Задача 26

В текущем году объем ВВП составил 36 трлн. руб., денежной массы (М2) – 10 трлн., наличных денег – 3,1 трлн. В прошлом году объем ВВП был 27 трлн. руб., денежной массы – 9 трлн., наличных денег – 2,6 трлн. Определить абсолютное изменение скорости оборота денежной массы (∆V), в том числе за счет изменения:

а) количества оборотов наличных денег (∆Vн);

б) доли наличных денег (∆Vdн).

Задача 27

Cредний уровень цен (P) вырос за год на 7,1%, объем производства (Q) снизился на 8,5%, скорость оборота денег (V) выросла с 3,012 до 3,32 оборота. Определить объем денежной массы (М) на конец года, если в начале года он составлял 12,7 трлн. руб.

Задача 28

Норма обязательных резервов (r) равна 2,5%. Коэффициент депонирования (Кд), определяемый как отношение наличность (М0)/депозиты (Д), – 35,2% объема депозитов. Сумма обязательных резервов (R) – 242,3 млрд. руб. Определить объем денежной массы (М2) в обороте (сумму депозитов и наличных денег).

Задача 29

Объем производства (Q) увеличился за год на 7,8%, средний уровень цен (Р) – на 8%, денежная масса (М) выросла с 10 до 14,73 трлн. руб. Определить скорость оборота денег (V) в данном году, если известно, что в прошлом году она составляла 3,215 оборота.

Задача 30

Объем производства (Q) вырос на 6,5%, денежная масса (М) – на 24,3%, скорость оборота денег (V) снизилась на 2,7%. Определить изменение:

а) среднего уровня цен (Iр),

б) покупательной способности рубля (Iпс).