15 Организация факторингового обслуживания в кб.

Вопрос № 15 Организация факторингового обслуживания в КБ. Факторинг – разновидность торгово-комиссионной операции направленной на решение проблемы недостатка оборотных средств клиента для осуществления расчётов с его партнёрами. В РФ факторинговые услуги регулируются ГК РФ и другими нормативно-правовыми актами  («О Банках и Банковской Деятельности») Виды факторинга: 1 по степени информированности о заключении факторингового договора - открытый, т.е. извещение партнеров клиента. - закрытый, без извещения партнеров клиента. 2 по уровню риска неплатежа -с правом регресса, т.е. право обратного требования платежа -без права регресса, т.е. все риски берёт на себя бенк. 3 по составу участников - внутренний - международный

(Продолжить)

Суть факторинга состоит в том, что факторинговая компания (или фактор-фирма) покупает у своих клиентов их платежные требования к покупателям на условиях немедленной оплаты 80-90% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом комиссионных и процентов за кредит в строго определенные сроки, независимо от поступления выручки от покупателей. Разумеется, поступающий затем платеж от покупателя зачисляется на счет фактор-компании.  Факторинговые операции не производятся также по договорным обязательствам физических лиц, филиалов или отделений предприятия. Банк также заинтересован в проведении факторинговых операций, так как он получает вознаграждение в виде комиссионных платежей за управление счетами клиента, включая кредитный риск и факторинговый сбор. Комиссионный сбор обычно составляет 0,5-3% от общей суммы купленных счетов. Его размер зависит от торгового оборота клиента, степени риска и объема необходимой конторской работы. Степень риска зависит от платежеспособности должников клиента, а объем конторской работы - от количества счетов-фактур. Кроме того, клиент уплачивает банку ссудный процент с ежедневного остатка предварительного платежа по счетам.

16. Понятие и сущность форфейтинга.

Вопрос № 16. Понятие и сущность форфейтинга. Форфейтинг – финансирование внешнеторговых сделок путем учета векселей без права регресса. Классическая схема выглядит следующим образом: импортер заключает со своим контрагентом контракт с условием расчета векселем. Вексель должен быть предварительно авалирован банком импортера. (Аваль векселя – согласие на его оплату при получении). Банк импортера становится гарантом платежа. Экспортер предъявляет вексель к учету в свой банк. Банк экспортера предъявляет вексель в банк импортера, который оплачивает вексель. Данная схема представляет собо й оформленный векселем кредит банка экспортера импортеру под гарантию банка импортера. Т.к. форфейтинг является разновидностью кредитных операций, банки предъявляют своим клиентам те же требования, что и при выдаче кредита. Различия между факторингом и форфейтингом: Факторинг носит в основном краткосрочный характер (до 180 дней), а форфейтинг – среднесрочный (6 месяцев – несколько лет), Факторинг в основном в рамках страны, а форфейтинг – международный,

(Продолжить)

Факторинг  может быть с правом регресса, а форфейтинг  всегда без него, При факторинге оплачивается неполная стоимость – до 70-80%, при форфейтинге – обычно сумма выше, Разница в рисках. Факторинг – покупка долговых требований. Это разновидность торгово-комиссионной операции, направленной на решение проблемы недостатка средств клиента на расчеты с его партнерами.  Форфейтинг — специфическая форма кредитования торговых операций. Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к форфейтору без права оборота на продавца обязательства. В основном форфейтинговыми ценными бумагами являются простой и переводной вексель. Совершение форфейтинговой сделки происходит в несколько этапов. Предварительный этап-подготовка сделки. На этом этапе экспортер или импортер выступают инициатором сделки. Для экспортера очень важно определить требования форфейтера к гарантиям, и примерный размер дисконта до окончательного заключения сделки с импортером. Без учета этой информации экспортер не в состоянии точно определить цену контракта. Далее на этом этапе рассматривается заявка экспортера форфейтером. Последний определяет характер сделки (финансовая или товарная). Следующим шагом является сбор иной информации о предлагаемой сделке: валюта, срок финансирования, импортер, экспортер, их местонахождение и т.д. Затем форфейтер проводит кредитный анализ и называет твердую цену экспортеру. По достижении предварительной договоренности о заключении сделки проводится ее документальное оформление. После этого экспортер готовит серии переводных векселей или подписывает соглашение о принятии простых векселей от покупателя. Кроме того, экспортер должен получить гарантию или аваль на свои векселя. Схема сделки заключается в том, что банк-форфейтор обязан выкупить долг заёмщика на определенных условиях, когда заёмщик предоставит ему документацию, удовлетворяющую интересам банка. Эта документация подтверждает наличие долга, факт передачи товаров (или услуг) покупателю, а также переуступку банку (форфейтору) права на получение выручки. При форфейтировании продавец требования включает индоссамент сло¬ва «без оборота» и тем самым защищает себя от предъявления требования к нему. Обычно в качестве продавца форфейтируемого документа выступает экспортер, принявший данную бумагу в качестве платежа за товары или услуги и желающий трансформировать ее в форфейтируемый документ. В ответ продавец требования получает наличность. Если импортер не является первоклассным должником с безупречным финансовым положением, любая форфейтируемая задолженность должна сопровождаться обеспечением в виде аваля или безусловной и безвозврат-ной банковской гарантии, это единственная гарантия на случай неплатежа.  Преимущества форфейтинговых сделок: Форфейтер берет все риски на себя Существует вторичный рынок форфейтинговых ценных бумаг, где долг можно продать, то есть первый форфейтер продает, появляется 2-ой, 3-й и т. д. Долг можно дробить и каждую часть долга можно оформить отдельным векселем, это удобно, при возникновении потребности финансовых ресурсов, в соответствии с её величиной продать не весь долг, а только его часть. Форфейтинг предусматривает гибкий график платежей, в том числе возможность предоставления льготного периода.