6 . Пассивные операции кб: понятия и виды

6. Пассивные операции КБ: понятия и виды- по привлечению денежных средств, посредством которых образуются банковские ресурсы.  Они всегда играют  первичную роль по отношению к активным, так как прежде чем размещать что-либо, необходимо сформировать ресурсы. Пассивные операции подразделяются на привлечение собственных средств(10-20%) и заемных (80-90%). Заемные: 1.депозитные (банк.счета, счета по вкладам, сберег и депоз сертиф) и 2.недепозитные (кредиты ЦБи Межбанковские, эмитированные долговые обяз-ва, учет векселей, РЕПО) 1.-Банк. счета: текущие (д/ф.л по совершению операций не связанных с предприним. деят-ью) расчетные (д/ю и ф л., занимающихся предприним деят-ью) бюджетные (д/Предприятий, получивших финансир-ие из ГосБ) кор/сч и кор/субсч, счета доверительного управления (д/учета ср-в, переданных в доверит упр-ие) специальные банк.счета (на практике пока нет) депозитные (судов, правоохран органов, нотариусов) счета по вкладам, депозитам (д/учета ден ср-в размещенных юр и ф л в КО. Вклад: -до востребования (дешевый д/КБ ресурс, но оч подвижный) –на определенный срок (прогнозируемая часть привлеч ср-в) Счета и вклады – на договорной основе! Депозит(ю.л, до1года)/сберег(ф.л. до3лет) сертиф могут выпускать ток КБ. Серт-т удостоверяет сумму вклада, внесенного в КБ и права вкладчика на получение%. 2.-Межбанк кр-т явл легкопривлекаемым источником пополнения рес-ов. Учет Векселя-покупка векселя других эмитентов. РЕПО –продажа ц/б с обратным выкупом

7-8 Активы КБ: структура и эк.содержание

7. Активы КБ: структура и эк.содержание- это направление размещения ден. Ср-в как собственных, так и привлеченных. Они различаются по: доходности, риску, срокам, ликвидности. 1группа Активов- кассовая наличность и приравненные к ней ср-ва(деньги на кор/сч банка) Они самые ликвидные. 2гр- ц/б для перепродажи-ликвидны и приносят доход ( краткосрочные гос ц/б и иные инструменты для поддержания ликвидности, депозиты до воссстреб) 3-Инвестиции в ц/б- доходны, рискованны,менее ликвидны;  4- Кредиты- доходны, рискованны, менее ликвидны; 5-ОС и Немат активы- не ликвидны, приносят некий доход.

(Продолжить)

8. Активные операции КБ: понятия, виды и значение в банк.деят-ти- операции по размещению ден.ср-в в различные виды активов с учетом доходности, риска, срока и ликвидности. Кредитные операции – занимают основную долю, классифицир-ся по различным признакам. – по назначению (промышл, торговые, потреб-ий и т.д.) – по сфере использования (для финансирования Осн капитала, Оборотного Кап) – по срока (длго-, средне-, краткосрочные) – по обеспечению; -способу выдачи (единовременно, путем открытия кред линии)- по способу погашения; - по способу начисления% (дифференцированные- их сумма зависит от остатка задолженности, аннуитетные- равными долями). Субъекты кредитования- юр.л, ф.л, другие КБ. Для осуществления Кред.операций КБразраб-ет Кред.Политику- определение направлений деят-ти КБ в области кред.операций и разработка процедур кредитования, направл-ых на снижение рисков. (меморандум о Кред.Пол-ке) Инвестиционные операции- деят-ть КБ по размещению ресурсов в ц/б, недвижимость, уставные фонды и т.д. Это вложения в те активы, рыночная ст-ть которых способна расти и приносить доход. По цели: прямые (участие в управлении) и портфельные (диверсификация риска) Инвест.операции КБ проводят в соотв с их инвест.политикой – система мер, определяющих объем, структуру и направления инвест-ия с учетом приоритетов. Кассовые операции – прием, выдача, размен, обмен, обработка, включая пересчет, сортировку, формирование и упаковку наличных денег. №318-П «о порядке ведения кассов операций с банкнотами и монетами ЦБ», №2054-У  «/-/ с наличной ин.валютой» Кассовые оп. осущ-ся КО и ее ВСП. Могут применяться программно-технич ср-ва. Они должны быть снабжены детекторами для проверки подлинности банкнот. КБ самостоят-но определяет сумму минимального остатка хранения наличных, при этом над учитывать: особенность организации кассовой работы, объем средних дневных оборотов наличных. Сумма миним остатка должна обеспечивать своевременную выдачу наличных клиентам в течение раб.дня.

9 - 10 Операции доверительного управления (ДУ)

9. Операции доверительного управления (ДУ). Осущ-ся в рамках создания общего фонда банковского управления- ОФБУ. Доверительным управляющим может быть КО, если же она выступает учредителем ДУ имуществом, то тогда доверит.управляющим будет выступать ИП или Коммерч.организация. Как доверит.управляющий при создании ОФБУ (один банк может создать несколько ОФБУ в зависимости от вида имущ-ва, кот передано в ДУ) он должен зарегистр-ть их в территор-ом учреждении ЦБ в срок не позднее 2х недель с даты принятия решения. При этом ОФБУ не может вкладывать более 15% своих активов в ц/б одного эмитента, за искл. Гос ц/б. Учредитель ДУ получает сертификат долевого участия – док-т, свидетельствующий факт передачи им-ва в ДУ и размер доли учредителя в составе ОФБУ. Этот сертификат не является им-ом и не может быть предметом залога, а т.же купли-продажи.

(Продолжить)

10. Инвестиционные операции КБ - деят-ть КБ по размещению ресурсов в ц/б, недвижимость, уставные фонды и т.д. Это вложения в те активы, рыночная ст-ть которых способна расти и приносить доход. По цели: прямые (участие в управлении) и портфельные (диверсификация риска) Инвест.операции КБ проводят в соотв с их инвест.политикой – система мер, определяющих объем, структуру и направления инвест-ия с учетом приоритетов. Инвестиции имеют несколько отличительных черт от ссуд. 1.-кредит допускает использование средств на протяжении относительно короткого промежутка времени с условием возврата кредита или его эквивалента. Инвестирование же обозначает вложение денег с целью обеспечения притока средств на протяжении относительно длительного времени до того, как вложенные средства возвратятся к владельцу. 2.- при банковском кредитовании инициатором соглашения обычно выступает должник, а при инвестировании, инициатива принадлежит банку, который пытается купить активы на рынке. 3- в большинстве кредитных соглашений банк — главный и один из немногих кредиторов, в то время как в инвестиционном процессе он, как правило, один из многих кредиторов. 4.- кредитование связано с личными отношениями банка с заемщиком, инвестирование представляет собой обезличенную деятельность. Цель инвестиционной деятельности коммерческого банка усматривается в том, чтобы обеспечить себе сохранение средств, диверсификацию (распределение денежных средств, которые инвестируются, между разными объектами вложений с целью снижения риска возможных потерь капитала или доходов от него), доход и ликвидность.