29. Способы оценки кредитоспособности заёмщиков юр. Лиц.

Вопрос 29. Способы оценки кредитоспособности заёмщиков юр. лиц. При оценке кредитоспособности заёмщиков юр. лиц рекомендуется учитывать объективные показатели деятельности? объём реализации, прибыль и убытки, рентабельность, коэффициенты ликвидности, денежные потоки, состав и динамику дебиторской и кредиторской задолженности, рейтинг ссуды, вероятность дефолта. Кроме того должны учитываться факторы, которые носят субъективный характер: эффективность управления, рыночная позиция заёмщика, наличие государственных заказов и поддержки, кредитная история. Оценка кредитоспособности юр. лица на примере Сбербанка. Сотрудник кредитного подразделения анализирует и обобщает предоставленные заёмщиком, поручителем, залогодателем или гарантом материалы и принимает решение продолжать работу или отказ. Анализ финансового состояния. Оно характеризуется обеспеченностью финансовыми ресурсами, необходимого для нормального функционирования организации, эффективности их использования, финансовыми взаимоотношениями с другими юр. и физ. лицами, платежеспособностью и финансовой устойчивостью.

30. Оценка кредитоспособности физ. Лиц. Особенности применения ск

Вопрос 30. Оценка кредитоспособности физ. лиц. Особенности применения скоринговой системы оценки. При оценке кредитоспособности физ. лиц ЦБ рекомендует учитывать: социальную стабильность клиента, т.е. наличие собственной недвижимости, работы, семейное положение, возраст и здоровье, его доходы и расходы, наличие кредитной истории, связь клиента с деловым миром и т.д. В настоящее время существуют различные методики оценки, при этом системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве основных частей общей оценки заёмщика, а также разными подходами к характеристикам и выбору приоритетов. Способы оценки: 1) скоринговые модели; 2) методика определения платежеспособности; 3) андеррайтинг. 1. Скоринг – это математическая (статистическая) модель, с помощью которой на базе кредитной истории банк определяет на сколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернёт кредит в назначенный срок.

(Продолжить)

Он выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надёжностью или ненадёжностью клиента. Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заёмщику. Наиболее значительными показателями являются возраст, доход, профессия, количество иждивенцев, наличие имущества и др. Преимущества скоринга: 1) быстрота принятия решения; 2) возможность эффективного управления кредитным портфелем; 3) отсутствие необходимости длительного обучения сотрудников; 4) возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента. Однако до сих пор не создана совершенная скоринговая модель, поэтому до сих пор продолжается их корректировки, что позволяет увеличить качество кредитного портфеля. 2. Методика определения платежеспособности – более сложная и тщательная, т.к. связана с выдачей кредита на большие суммы. Оценка платежеспособности производится на основании документов, подтверждающих доходы клиента, размеры удержаний, а также по данным анкеты. Результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита. Исходя из полученной суммы, рассчитывается максимальный размер кредита, полученная величина корректируется с учётом влияющих факторов: предоставление обеспечения, информации юридической службы и службы безопасности, остатка задолженности по более ранним кредитам. Количество документов заёмщика значительно больше, чем при скоринге. Но эта система оценки позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск. Один из плюсов данной методики – это применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые позволяют упростить работу сотрудников кредитного отдела. P=Dr*T*K, где Р – платежеспособность; Dr – чистый доход; Т – период (месяц); К – поправочный коэффициент. Максимальный размер кредита (Sp)= , где П – процентная ставка по кредиту годовая, Т- период. Максимальный размер кредита с обеспечением (So) = , где О – обеспечение 3. Андеррайтинг. При ипотечном кредитовании основной способ снижения риска – проведение его заёмщиком, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита. Операциями по ипотечному кредитованию занимаются достаточно широкий круг банковских подразделений. Это свидетельствует о степени сложности и трудоёмкости процедуры андеррайтинга. Наиболее важным является оценка платежеспособности клиента с точки зрения возможности своевременно осуществить платежи по кредиту. В андеррайтинге применяется системный подход к анализу заёмщика. Положительная сторона методики – возможность банка выработать индивидуальный подход к потенциальному заёмщику, в рамках которого будет учтёно необходимое количество характеристик. Отрицательная сторона – трудоёмкость её выполнения, требующая особой квалификации банковских сотрудников. Осовные коэффициента: 1) П\Д – платёж\доход (не более 40%), т.е. отношение платежей по кредиту к доходу заёмщика за соответствующий период; 2) О\Д – обязательство\доход (не более 60%), т.е. отношение обязательных расходов заёмщика к общему совокупному учитываемому доходу; 3) К\З – кредит\залог (не более 90% и не менее 30%), т.е. отношение суммы запрашиваемого кредита к стоимости приобретаемого имущества; 4) К\Л – кредит\ликвидационная стоимость, т.е. это отношение суммы предоставляемого кредита к минимальной цене продажи недвижимого имущества. Такой набор показателей отражает адекватную картину платежеспособности заёмщика и позволяет стандартизировать процедуру одобрения и выдачи. Для каждой банковской ипотечной программы эти коэффициенты заранее утверждены, но в некоторых случаях могут и корректироваться. При расчёие по этим коэффициентам чаще всего выбирается минимальная сумма.

31. Деятельность БКИ и их место на кредитном рынке. Институты БКИ работают во всех развитых странах и в большинстве развивающихся. БКИ повышают уровень осведомлённости банков о потенциальных заёмщиках и дают возможность более точного прогнозирования возвратности ссуд, позволяют уменьшить плату за поиск информации. Это побуждает заёмщиков позаботиться о своей репутации, а банки имеют возможность получать сведения о неплатежеспособных и недобросовестных должниках. Деятельность БКИ регулируется законом №218-ФЗ от 30.12.2004г. «О кредитных историях», согласно которому БКИ – юр. лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством РФ и являющееся коммерческой организацией и оказывающей услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчётов и сопутствующих услуг. Регулируемым и контролируемым органом БКИ является ФСФР. В настоящее время в ФР действует 32 БКИ, в США > 1500, в Германии одно центральное и несколько региональных. Среди действующих основная часть создана в форме ООО (22), ЗАО (9) и одно ОАО (Национальное БКИ). Доля физ. лиц составляет 99,4%. 5 крупнейших Бюро (в них содержится 95% всех кредитных историй):

(Продолжить)

1) Национальное БКИ; 2) Эквифакс Кредит Сервисез; 3) Инфо Кредит; 4) Экспириан Интерфакс; 5) Русский Стандарт. Кредитная история – это информация, характеризующая исполнение субъектом принятых на себя обязательств по договорам займа. Она состоит из трёх частей:  1) титульная – содержит сведения о заёмщике, по которым его можно идентифицировать (физ. лицо – ФИО, данные ДУЛ и т.д.; для юр. лиц – наименование, ИНН, ЕГРН и т.д.). 2) основная – содержит дополнительные сведения о заёмщике и сведения о его обязательствах с указанием суммы, срока исполнения обязательств, срока уплаты процентов и т.д. 3) дополнительная (закрытая) – содержит сведения об источнике формирования кредитной истории, т.е. кредиторе, а также сведения о пользователях кредитной историей. Субъекты КИ: юр. или физ. лицо, в том числе индивидуальные предприниматели; пользователи (индивидуальные предприниматели или юр. лица), которые получили согласие на получение кредитного отчёта. Код субъекта КИ – по смыслу является аналогом pin-кода банковской карты и необходим субъекту КИ для направления запроса в центральный каталог Сформировать код КИ можно при заключении договора займа. Чтобы получить субъекту свою КИ, сначала нужно узнать в каком БКИ она хранится. Для этого отправляется запрос в центральный каталог, а затем обратиться в это БКИ. 1 раз в год КИ выдаётся субъекту бесплатно. Центральный каталог организован в ЦБ для сбора, хранения и предоставления субъектам и пользователям информации о БКИ. Кроме того, центральный каталог хранит КИ ликвидированных БКИ. Запрашивать кредитный отчёт может ограниченный круг лиц. Согласно закону к ним относят: 1) сам субъект; 2) пользователи; 3) суды или судьи; 4) орган предварительного следствия. Субъекты и пользователи взаимодействуют с центральным каталогом в автоматизированном режиме. Направить запрос может: а) через представительство ЦБ в сети Интернет; б) через КО; в) через БКИ; г) через отделения почтовой вязи. Взаимодействие центрального каталога и БКИ осуществляется по электронной почте по средствам автоматизированной системы «Центральный каталог КИ». БКИ направляет титульные части и информацию о вносимых изменениях. А также БКИ оказывает услуги субъектам и пользователям по направлению их запросов. Стандартная схема работы банка с БКИ: 1) клиент-заёмщик обращается в банк за кредитом;  2) банк запрашивает разрешение заёмщика на получение его КИ; 3) заёмщик даёт согласие; 4) банк делает запрос БКИ, с которым у него заключён договор; 5) БКИ формирует кредитный отчёт; 6) банк принимает решение, учитывая данные отчёта. Основной доход БКИ получает от продажи отчётов банкам и абонентской платы за хранение КИ.

32 ФОРМЫ И ВИДЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА. ФОРМЫ И ВИДЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА. Это конкретный источник и способ погашения имеющегося долга. В зависимости от формы обеспечения выдел. источники погашения: 1 )первичные (выручка от реал. продукции; оказание услуг;  доход ф.л.) 2)вторичные (гарантии и поручительства; залог имущества и прав, удостоверенных ц.б.) В РФ отдаётся предпочтение вторичным. Обеспечение по ссуде (согласно 254-П) – обеспечение в виде залога, банковской гарантии, поручительства, гарантийного депозита(вклада), отнесённой к одной из двух категорий качества обеспечений. Согласно ст.329 ГК РФ исполнение обязательств обеспечивается:  неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, задатком, банковской гарантией. Каждая из форм обеспечения оформляется отдельным документом, кот. имеет юр.силу и закрепляет за кредитором определённый фин.источник для погашения ссуды в случае отсутствия средств у заёмщика после наступления срока погашения кредита.

(Продолжить)

ЗАЛОГ – регулируется спец.законом «о залоге». При этом заёмщиком заключается договор залога. Предмет залога: имущество и имущественные права. При залоге имущества надо учитывать: 1)заёмщик должен быть владельцем или иметь право управления им; 2)инфо, что данное имущество не является обязательством по другим договорам; 3)залог должен иметь цену, которая подтверждается документально( при этом должно предъявляться страховое свидетельство). Стоимость залога должна превышать сумму кредита и проценты, т.к. кредитор должен иметь реальную возможность погасить из стоимости заложенного имущества. Сохранность залога банк имеет право контролировать в течение всего срока договора. Залог недвиж. имущества подлежит обязательной гос. регистрации. ЗАКЛАД – разновидность залога(отличие: имущество передаётся на ответственное хранение кредитора).  30.12.2008 был принят ФЗ № 306: разрешено заключать соглашения о внесудебной реализации предмета залога в любое время, а не только после неисполнения должником обязательства. Оно может быть включено в договор о залоге. ГАРАНТИЯ – это обязательство третьего лица погасить долг заёмщика, когда он финансово не способен сделать это самостоятельно. Гарантия оформляется в виде гарантийного письма в РФ в соотв.с ГК РФ используются лишь банковские гарантии. Содержание гарантийного письма должно отвечать требованиям действующего законодательства. Действие гарантии прекращается после погашения ссуды. При выполнении обязательств по кредитному договору, гарант имеет право обратного требования к должнику. ПОРУЧИТЕЛЬСТВО . Оформляется договором поручительства между: банком-кредитором и поручителем. Договор содержит ответственность поручителя на полную сумму обязательств заёмщика, при этом банк-кредитор и поручитель несут солидарную фин. ответственность. Эффективность использования гарантий и поручительств зависит от платёжеспособности организаций, которые выступают в роли гаранта – поручителя, оценка кот. производится аналогично  оценке кредитоспособности заёмщика. СТРАХОВАНИЕ.  Страхование кредита и процентов осуществляется страх. компанией, при этом выбор банка производится на основании оценки фин. состояния. В страх. договоре должно быть указано то, что за кредитный риск, включая нецелевое использование,  полностью отвечает страх. компания. За невыполнение или неподобающее выполнение заёмщиком своих обязательств, кредитор вправе взыскать неустойку. НЕУСТОЙКА – явл. денежным обязательством должника перед кредитором. В одной кредитной операции могут применяться несколько форм обеспечения возвратности кредита.  Это зависит: от вида кредита, суммы, риска.

33 ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ, ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ И ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТОВ ЮР. ЛИ ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ, ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ И ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТОВ ЮР. ЛИЦ. ЦБ РФ проводит анализ кредитования банками корпоративных клиентов, включая индивидуальных предпринимателей, в разрезе: 1)категория заёмщика – организации и кредитные организации; 2)внутри организаций (по срокам и видам валют); 3)отдельно по субъектам малого и среднего предпринимательства (+ индивидуальные предприниматели) в рублях, ин. валюте и драг. металлах; 4)в разрезе секторов экономики. В рамках отчётности МСФО в структуре кредитов корпоративных клиентов выделяют:  Коммерческое кредитование юр.лиц; Специализированное кредитование юр.лиц.

(Продолжить)

КОММЕРЧЕСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ. Представлено ссудами юр. лицам, индивидуальным предпринимателям, субъектам РФ и муниципальным органам власти.  Кредитование осуществляется для текущей цели: пополнение оборотных средств, приобретение движимого/недвижимого имущества, портфельные вложения в ц. б., расширение и консолидация бизнеса. Срок кредита до 5 лет (в зависимости от оценки риска заёмщика). В коммерческое кредитование входит: Овердрафт кредитования; Кредитование экспортно-импортных операций; Источником погашения кредита явл. ден. поток , сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью заёмщика. СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ КРЕДИТОВАНИЕ. Представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, контрактное кредитование. Сроки связаны со сроками окупаемости этих проектов и выше, чем при коммерческом кредитовании. Возврат кредита и получение дохода может происходить на этапе эксплуатации засчёт генерируемых ден. потоков.  Разовые кредиты- кредиты, кот. предоставляют заёмщику от случая к случаю на удовлетворение разных потребностей. При этом каждая ссуда оформляется отдельных кредитным договором с указанием цели, срока, суммы, % ставки и обеспечения. Заёмщику приходится каждый раз предоставлять пакет документов. Кредит выдаётся с простого ссудного счёта с зачислением кредита на расчётный счёт. У заёмщика может быть несколько ссудных счетов.  Кредитные линии. Позволяют предприятию использовать установленный лимит кредитования частями в течение определённого времени.  Не возобновляемая кредитная линия. Открывается для осуществления: 1)разных платежей, связанных с одним или несколькими контрактами или партией товаров; 2)регулярных финансово-хозяйственных операций; 3)покрытие периодически возникающих временнЫх разрывов в платёжном обороте предприятия. Выдача кредита происходит в пределах установленного лимита, при этом погашенная часть не увеличивает свободный лимит кредитования. Ден. средства могут зачисляться на счёт заёмщика в свободном режиме любыми траншами в течение срока действия договора или путём зачисления средств по установленному графику с указанием конкретных дат или периодов перечисления средств. При этой кредитной линии обеспечение оформляется на максимальную сумму кредита с учётом начисленных процентов. Возобновляемая. Открывается для финансирования регулярных финансово-хозяйственных операций, направленных на покрытие общего разрыва в платёжном обороте. Рамочная. Оформляется генеральным соглашением . Открывается для: А)оплаты отдельных поставок товаров в рамках контрактов, реализуемых клиентом в течении определённого периода времени. Б)для финансирования этапов затрат, связанных с реализацией целевых программ клиентов. В рамках генерального соглашения под каждую поставку или этап целевой программы, заключается отдельный кредитный договор или договор об открытии не возобновляемой кредитной линии с установленным графиком выдачи кредита. И под каждым из них оформляется отдельно обеспечение. Возможно оформление единого обеспечения.  Преимущества кредитования по кредитной линии: 1)документы оформляются 1 раз (у заёмщика есть возможность неоднократно погашать и получать кредиты); 2)процентная ставка определяется в зависимости от срока и оборота по счёту (заёмщик экономит на процентах); 3)процедура оформления аналогична оформлению традиционного кредита.

34 ОВЕРДРАФТНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ЮР. ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ. Относится к краткосрочным нецелевым кредитам. Его отличие от других форм кредитования: взаимоотношение банка и заёмщика регулируется договором банковского счёта или дополнительным соглашением. В РФ основные потребители этого кредита явл. крупные предприятия сферы торговли и сервисного обслуживания, реже промышленного предприятия. Он предоставляется юр.лицам и индивидуальным предпринимателям без образования юр.лица, находящимся расчётно-кассовом обслуживании в банке, имеющим постоянные значительные обороты, безупречную кредитную историю и устойчивое фин. положение.  Клиент может заключить с банком: 1)генеральное соглашение (до 180 дней), в рамках кот. действуют отдельные договора сроком до 30 дней; 2)или отдельный договор (до 30 дней).

(Продолжить)

При этом устанавливается лимит, кот. определяется исходя из возможности заёмщика погасить кредит засчёт поступающих ден. Средств (прежде всего выр. от реализации). Для определения лимита берутся средние значения ежемесячных кредитовых поступлений на расчётный счёт. Лимит может быть:  постоянным и меняющимся (при сезонности производства). Объём неоплаченных к концу дня платёжных документов отражается в качестве выдачи кредита как задолженность по отдельно открываемому ссудному счёту, и погашается посредством зачисления поступающих средств в кредит ссудного счёта при условии соблюдения очерёдности. Ссудный процент выплачивается при каждом погашении задолженности и вместе с платой за кредит заёмщик выплачивает комиссию за ведение расчётного счёта в режиме овердрафта. Преимущества: 1)возможность предоставления без обеспечения, т.к. кредитование проводится под кредитовые обороты; 2)лимит рассчитан из совокупного среднемесячного кредитового оборота и может быть увеличен при его росте; 3)применяются минимальные процентные ставки; 4)в первую очередь погашаются платёжные документы, затем задолженность. 5)оперативность предоставления.

35 ВЕКСЕЛЬНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ЮР. ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ Вексельный кредит делится на : предъявительские и векселедательские. Предъявительские:  1)УЧЁТНЫЕ. Учёт векселя – покупка банком до наступления срока платежа по векселю, и следовательно банк получает право требования платежа от векселедателя. Плата – учётный процент или дисконт. Продажа сопровождается бланковым индоссаментом (передаточная надпись) и заключением договора с банком на учёт векселей. 2)ЗАЛОГОВЫЕ. Ссуды под залог векселей отличаются от учёта:  Собственность на вексель банку не переуступается, он лишь закладывается на определённый срок с последующим выкупом после погашения ссуды. Ссуда выдаётся на 60-90 % от номинальной стоимости. Векселедательские. Заёмщик получает не ден. сумму, а вексель (может быть несколько и на разные суммы). Он удобен для предприятий, связанных с цепочкой взаиморасчётов как внутри, так и за его пределами. С его помощью заёмщик получает простые дисконтные векселя и дальше использует их как расчётно-платёжное средство, и чем больше цепочка участников, тем эффективность лучше. Процентная ставка по ним ниже, т.к. нет перемещения ден. Средств от банка.

36 Долгосрочное кредитование юридических лиц в коммерческих банк    Коммерческая ипотека (ипотека коммерческой недвижимости) – это ипотечные кредиты на коммерческую недвижимость, на покупку нежилых помещений (склад, офис и т.д.). Предметом залога может быть как приобретенный, так и уже находящийся в собственности заемщика офис, торговое или складское помещение. Схема коммерческой ипотеки схожа с ипотекой жилья, однако, есть принципиальное отличие: законодательство не разрешает компаниям оформлять закладную на недвижимое имущество до момента заключения сделки купли-продажи.    Объект коммерческой ипотеки необходимо сначала приобрести и только потом его можно закладывать, чтобы получить деньги. По срокам она более короткая, а стоимость – более высокая. Первоначальный взнос: 25-40% от стоимости. При этом, у клиента должен быть прибыльный бизнес и минимум 1 год работы на рынке.     Преимущество: возможность оптимизировать налогообложение    Земельная ипотека. 

(Продолжить)

В настоящее время к ее развитию приступил Россельхозбанк. Она призвана сформировать отсутствующий в РФ земельный рынок и рассчитана на то, что фермеры будут активно брать кредиты под залог своих земельных угодий. Однако, на сегодня сформирована законодательная база только по 1-ой части земельной ипотеки, которая связана с предоставлением кредита под залог земельного участка. Для 2-ой части, связанной с аккумулированием земли, с превращением ее в ликвидные активы, эмиссией и обращением ценных бумаг, привлечением средств и рефинансированием существуют законодательные препятствия.    Проектное финансирование. Для реализации инвестиционных проектов источниками денежных ресурсов, как правило, являются банки или синдикаты банков; в отдельных случаях – инвестиционные фонды. Это могут быть специализированные банки, например, Россельхозбанк, а также просто коммерческие банки или государственные банки. Например, многие инфраструктурные проекты (строительство дорог, энергетических объектов, мостов и т.п.) финансируется ВнешЭкономБанком (ВЭБ) по схеме проектного финансирования.    Инициатор-заемщик за свои деньги создает проект и поэтому все предпроектные риски отсутствуют. По завершению этапа проектирования у инициатора имеется разрешение на проведение строительно-монтажных работ, все согласования, включая инженерные сети весь комплект проектных документов, качественный бизнес-план и хорошо отструктурированная финансовая модель окупаемости проекта.  После этого подключается банк, выделяя необходимые деньги.      Особенность проектного финансирования – оно не предполагает твердых залогов, в качестве покрытия рисков используются финансовые потоки от будущей деятельности создаваемого бизнес-актива.     В российской практике банки в качестве обеспечения требуют о заемщика пакет его акций или долей, а также поручительство акционеров или учредителей предприятия инициатора проекта. В качестве дополнительного обеспечения может использоваться оборудование.    В настоящее время финансируются любые проекты развития не только при условии получения прав будущих финансовых потоков и выручки, но и твердый залог (земля, здания). Учитывая, что рынки стагнируют, а процессы производства замедлились и упали в объеме, оборудование считается низколиквидным активом.    Схема проектного финансирования предполагает вложение инициатором не менее 30% собственных средств в сам проект; остальное вкладывает банк в виде кредита (чаще кредитная линия). 30% риска – инициатор берёт на себя, а 70% риска – банк. В настоящее время это соотношения составляет 50:50. Важное значение имеет качество бизнес-плана, сбалансированность рисков, качество управления и макроэкономическая ситуация.    Венчурное финансирование – связано с привлечением венчурных инвестиций, которые предоставляются высокотехнологичным компаниям.     Задача венчурного инвестора – вложить деньги в перспективный бизнес и получить прибыль за счет продажи доли компании.  Венчурный капитал может поступать из разных источников: государственных или частных. Важное значение имеет именно государственное участие. Для этого во многих регионах РФ созданы специализированные фонды. Срок венчурного финансирования составляет 3 – 5 лет. В 1997г. в РФ была создана Российская Ассоциация Венчурного инвестирования.

37.Организация синдицированного кредитования корпоративных клиентов коммерческих банков Синдицированное кредитование в международной практике достаточно широко распространено.В РФ начало развиваться с 2004 года. Преимущества: Относительно дешевые деньги Легче собрать необходимую сумму Позволяет аккумулировать ресурсы для финансирования крупных заемщиков Снижает риски и повышает устойчивость банковской системы Расширяет сотрудничество банков конкретно на внутренних и внешних ранках Основной ограничитель развития кредитования реального сектора экономики это низкая капитализация банковской системы. Так как действует ограничитель на выдачу ссуды одним банком в зависимости от его размера капитала.

(Продолжить)

Суть синдицированного кредитования заключается в объединении нескольких банков, что позволяет аккумулировать необходимый объем денежных ресурсов и распределять риски между всеми участниками. Целью предоставления может быть: Торговое финансирование Рефинансирование Проектное финансирование Финансирование капитальных затрат Синдицированное кредитование не является особой формой кредита, поэтому предоставляется на обычных условиях в соответствии с коммерческими интересами заемщика и кредитора. Процесс организации кредита состоит из предварительной фазы,процесса синдикации и кредитования. Сначала банк потенциальный организатор кредита оценивает рыночную привлекательность заемщика,риски и готовит информационный меморандум,где содержатся основные условия сделки. В зарубежной практике - это предварительный договор. В России – это договор о намерениях после подписания которого начинается процесс синдицирования, то есть объединения группы банков кредиторов и заключение договора на участие. ЦБРФ определяет синдицированные кредиты,как кредиты в которых риск принят двумя и более банками в соответствии с инструкцией 101-И выделяют 3 группы синдицированных кредитов: 1группа- совместно инициативный 2группа-индивидуально инициативный 3группа-без определения долевых условии

38. Структура рынка межбанковского кредитования.Виды и формы межбанковских кредитов Рынок межбанковских кредитов является одним из важнейших источников краткосрочных заимствовании для банков, испытывающих временные трудности с ликвидностью. При этом банк на рынке межбанковских кредитов может выступать при избытке ресурсов-кредитом, а при недостатке-заемщиком. Основным кредитором является ЦБРФ ЦБРФ предоставляет такие виды кредитов как: Внутридневные Овернайт Ломбардные И т.п. Максимальный срок не более чем на 1 год! Кредиты предоставляемые коммерческим банкам различают по срокам на : 1 день От 2 до 7 дней

(Продолжить)

От 8 до 30 дней  А так же в зависимости от вида валют: рубли иностранная валюта Предоставление получения кредитов на рынке межбанковских кредитов регулируется гражданским кодексом, законом о банках и банковской деятельности,уставами коммерческих банков и кредитными договорами. Важными индикаторами рынка межбанковских кредитов являются ставки межбанковского рынка. Ставки межбанковского рынка: MIBID – это объявленные ставки по привлечению MIBOR – это объявленные ставки по размещению Эти ставки рассчитываются как среднеарифметические из ставок по отдельным банкам по каждому сроку. MIACR – рассчитывается как средневзвешенная ставка по объему предоставленных кредитов по каждому сроку Mos Prime – это индикативная ставка предоставления рублевых кредитов, депозитов на Московском денежном рынке. Этот показатель формируется национальной валютной ассоциацией на основе объявляемых десятью банками,ведущими операторами рынка межбанковских кредитов сроками овернайт(1 неделя,2 недели,1мес,2мес,3мес,6 месяцев) RUONIA – это индикативная ставка однодневных рублевых кредитов,расчитываются Банком России на основе данных по 31 банку. В настоящее время для повышения эффективности функционирования рынка межбанковских кредитов ЦБРФ внедряет систему БЭСП (БАНКОВСКИХ ЭЛЕКТРОННЫХ СРОЧНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ),которая позволяет в режиме реального времени и в пределах одного операционного дня предоставить и погасить межбанковский кредит.

39. Порядок оформления,предоставления и погашения кредитов физическим лицам Процедура выдачи кредита. До начала выдачи кредитов банк определяет: Программу кредитования Устанавливается процентная ставка Разрабатываются и утверждаются типовые формы кредитных документов Определяется источник фондирования Проводит обучение сотрудников Назначает ответственных контролирующих лиц В кредитном процессе участвуют как кредитующие так и обеспечивающие подразделения,юридическая служба ,бухгалтерия. Процедура выдачи кредитов состоит из нескольких этапов: 1)предварительные переговоры(выбор кредитной программы,какие документы нужны) 2)получение от заемщика необходимых сведении и документов,их анализ и расчет платежеспособности,сумма кредита, которую может получить,заранее идентифицировать клиента

(Продолжить)

3)рассмотрение заявки(участвуют служба безопасности и юридическая служба) Получив заключение от этих служб кредитный инспектор составляет свое заключение и выносит заявку на рассмотрение на кредитный комитет. Причины отказа: предоставление недостоверных документов отрицательная кредитная история неудовлетворительная платежеспособность 4) выдача кредитов. Она предполагает документальное оформление кредитных документов: кредитный договор внутри банковское распоряжение расчетно-платежные документы Договора оформляются в количестве необходимом для участников сторон, дополнительный экземпляр может понадобиться если необходимо зарегистрировать . Договора залога могут быть заключены и с самим заемщиком , и с третьим лицом.  Все кредитные документы банк помещает в кредитное дело заемщика. 5)сопровождение кредита. Обычно мониторингом занимается кредитный инспектор , который следит за  своевременностью и полнотой погашения основного долга и процентов,проверяет целевое использование кредита,готовит профессиональное суждение об уровне риска,для цели формирования РВПС,периодически осуществляет проверки состояния заложенного имущества. Как правило контроль за исполнением обязательств – автоматический,как правило с использованием программных продуктов. Работа с проблемной задолженностью. Если заемщик перестает во время и в полном объеме  выполнять свои обязательства по погашению кредита неуплаченные в срок суммы отражаются на счетах по учету просроченной задолженности. С этого момента к должнику применяются разные меры с целью возврата долга.  Список мер достаточно широк от простого наложения до взысканий непогашенных ссуд с поручителей и продажи долга коллекторскому агентству. На определенном этапе подключается юридическая служба и служба безопасности при этом безнадежная задолженность списывается следующими способами: - за счет резервов на возможные потери по ссудам - погашение заемщиком(поручителем/гарантом) - передается(продается) коллекторскому агентству или другому третьему лицу. 6) Последнй  этап это закрытие кредитного дела. После исполнения заемщиком своих  обязательств кредитный договор считается завершенным- это означает следующее: Все счета должны быть обнулены и закрыты Резервы восстановлены на доходы Залоги возмещены и списаны с внебалансовых счетов Финансовые результаты определены и отражены в учете Документы оформлены,сброшюрованы и переданы в архив Персонал премирован

40. Организация кредитования физических лиц при выдаче целевых кредитов. Автокредитование. В настоящее время действие программы автокредитования разработанная как самими банками так и в рамках государственных программ. Государственные программы были разработаны в целях поддержания спроса на автомобили. 1 программа- утилизация 2 программа- субсидированные процентные ставки по кредитам Льготное  кредитование было запущено в России в апреле еще 2009 года. Стоимость автомобилей не должна превышать 600 тыс. рублей.(раньше 350т.р.) Кроме того эти автомобили должны быть произведены или собраны в РФ. В настоящее время в эту группу входят 50моделей,первоначальный взнос 15% от его стоимости,срок кредитования 3 года, процентная ставка,которая установлена правительством 6%.  В программе участвуют 105 банков. Автокредит можно оформить в банке и в автосалоне.

(Продолжить)

В рамках программ самих банков кредиты выдаются как на покупку отечественных автомобилей так и на зарубежные автомобили в рублях и иностранной валютой. В развитии автокредитов заинтересованы и сами производители автомобилей,которые тесно сотрудничают с банками . Основные усилия, которые прикладываются в целях сотрудничества – это снижение процентной ставки и создание более привлекательных условии для покупателей. Сумма автокредитования зависит от стоимости автомобиля. Существуют программы,где размер первоначального взноса может быть равен нулю,а экспресс кредитование требует максимального размера первоначального взноса(до 50%) Сроки варьируются от 1 года до 5 лет. Оптимально 3 года! Процентная ставка зависит от суммы и срока , а так же от оценки финансового состояния заемщика. Дополнительная комиссия может доходить до 2% от суммы кредита , но есть программы, где дополнительная комиссия отсутствует. Важным элементом является автострахование. Список страховых компании  предлагает банкам страховку , требующуюся перед заключением договора залога. Документы: - ДУЛ - водительские права Согласие супруга на получение автокредита(чем дороже автомобиль , тем больше документов) -документы подтверждающие доходы заемщика В качестве обеспечения выступает автомобиль,поручительство супруга,если никого нет, то в третьем лице. При подписании кредитных документов требуется предоставление договора купли-продажи и автомобиля,оригинал справки – счета, копия технический паспорта,страховой полис. Образовательный кредит. Теоретически образовательный кредит может получить любой гражданин РФ, который окончил 9 или 11 классов школы и желает продолжить свое образование в среднеспециальном или высшем учебном заведении( от 14 лет). Кредит выдаётся под поручительство родителей (созаемщиков)  или государства. Выбор специальности осуществляется самими банками при разработке кредитных программ. Выдаются путем открытия кредитной линии. В ряде программ в период обучения предоставляется возможность погашать только %.  Обеспечение по образовательному кредиту является страхование жизни и трудоспособности заемщика на период кредитования на сумму равную кредитной задолженности. Размер процентной ставки от 12%-15% годовых. Такие программы предоставляю примерно 10 банков. В апреле 2010 года стартовала программа министерства образования льготного образовательного кредита. Суть: студентам отличникам будет выдаваться кредит под процентную ставку равную процентной ставке по кредиту за минусом ? ставки рефинансирования, кроме того в течении срока обучения и еще трех месяцев после окончания обучения студент не обязан оплачивать сумму кредита, а затем выплаты по нарастающим. Кредит выдается без поручителей и залога студентам , которые учатся на востребованных специальностях(только 2 банка : «Банк союз» 5 % и «Сбербанк» 4,94%) Если заемщик не вернет кредит , то государство предоставит субсидию в размере 20% от выданных средств.

41. Организация кредитования физических лиц при выдаче нецелевых кредитов Потребительские кредиты – это кредиты наличными не имеющие целевого характера-один из распространенных видов кредита он выдается как на приобретение различных видов товара (можно оформить в магазине) так и на покупку туристических путевок,на лечение и т.п. Они могут быть обеспеченными и необеспеченными.Сумма кредита зависит от платежеспособности заемщика. Ежемесячные платежи не должны превышать 40% -45% от зарплаты. Доходы заемщика подтверждаются документально. Для получения кредитов наличными достаточно широко стали использоваться кредитные карты и расчетные карты с овердрафтом. Кредитная карта дает возможность оплачивать товары и услуги как и карта с овердрафтом в пределах установленного лимита. У кредитных карт есть льготный период-это период в течении которого владелец карты не будет выплачивать % за использование кредитных ресурсов. Если же карточка используется для получения наличных, то в банк уплачиваются %,размер которых достаточно высок.

42. Ипотечное кредитование в коммерческих банках: порядок оформления, предоставления и погашения. Формирование законодательной базы ипотечного кредитования в России началось в середине 90-х годов. Вначале  изменения вносились в общее законодательство, в частности в 1993 году. В Конституции РФ были закреплены права граждан на жилье и охрану частной собственности. В 1995-96 гг в ГК были установлены общие правила обеспечения кредита залогом недвижимости: -положение о праве собственности и других вечных правах на другие помещения; -основание обращения взыскания на заложенное жилое помещение; -правила государственной регистрации прав на недвижимое имущество об исполнении требований. ГК был принят закон от 21 июня 2007 года за №122 «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним». В связи с этим была введена единая система государственной регистрации на недвижимое имущество и сделок с ним, и начал создаваться единый банк информации в пределах регистрационного круга.

(Продолжить)

При невыполнении заемщиками своих обязательств, ипотека предусматривает возможность лишения их заложенной собственности, поэтому в жилищном, гражданском и гражданско-процессуальном кодексах описано положение, устанавливающее права и обязанности как залогодателей так и залогодержателей. Непосредственное отношение к ипотечному кредитованию имеют следующие законы: -ФЗ от 21 июня 1998 №135 «об оценочной деятельности» -ФЗ от 30 декабря 2004  №218 «о кредитных историях» -ФЗ от 30 декабря 2004 № 215 «о Жилищных накопительных кооперативах» Основным является закон от 16 июня 1998 года № 102 ФЗ «Об ипотеке(залоге недвижимости)», который устанавливает основания возникновения ипотеки и ее регулирования, а так же обязательства и требования, обеспечиваемые ипотекой, перечисляет имущество, которое может быть предметом ипотеки, определяет понятие и содержания закладной, ее основные положения, а так же процесс обращения и погашения закладных, регламентирует процесс гос регистрации ипотеки, определяет права и обязанности залогодателя при использовании имущества, заложенного по договору об ипотеке, в частности требования по обеспечению охраны имущества, заложенного по договору об ипотеке. Другим важным специальным законом, непосредственно связанным с ипотечным кредитованием является ФЗ от 11 ноября 2003 № 152 «Об ипотечных ценных бумагах». Он определяет виды ипотечных ценных бумаг и порядок их выпуск, регулирует отношения, возникающие при выпуске, выдаче и обращении ценных бумаг. При исполнении обязательств по этим бумагам порядок раскрытия информации о них устанавливает правила доверительного управления ипотечным покрытием и контроля распоряжением имущества, составляющим ипотечное покрытие. Ипотека – одна из форм залога, при которой закладываемое недвижимое имущество остается в собственности должника, а кредитор в случае невыполнения последним своего обязательства приобретает право получить удовлетворение за счет реализации данного имущества. Ипотечный кредит – кредит, обязательства оп возвращению которого обеспечены залогом недвижимого имущества собственной ипотекой. Ипотека обеспечивает уплаты залогодержателю основную сумму долга по кредитному договору, проценты за пользование кредитом, а  так же других расходов, связанных с обращением взыскания и реализацией заложенного имущества и возмещения убытков кредитора в следствии ненадлежащего исполнения обеспеченного ипотекой обязательства. Отличительные черты Ипотеки: -Ипотека, как и другой залог является способом обеспечения надлежащего исполнения обязательства -предметом ипотеки всегда является недвижимости, индивидуальные и многоквартирные жилые дома, квартиры, земельные участки, здания и другое недвижимое имущества. -предмет ипотеки остается во владении должника, пользователя и фактически владельца этого имущества -договор кредитора и должника об ипотеке является….документом, закладной, который представляет собой ценную бумагу, подлежащую государственной регистрации и удостоверению права владельца на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой без предоставления других документови права залога на имущество, обремененного ипотекой. -при значительном превышении стоимости залога над суммой выдачи кредита ипотека дает возможность получить ипотечные ссуды под залог того же имущества. Ипотечное жилищное кредитование имеет ряд отличительных черт: Кредиты имеют особый целевой характер Срок погашения достаточно длительный Сумма кредита обычно составляет от 30 до 75% оценочной стоимости покупательного жилья. При этом может достигать и 90-100% в зависимости от экономической ситуации. Благодаря длительному сроку размеры ежемесячных выплат заемщика не столь велики. Механизм предоставления ипотечных кредитов включает ряд условий: а) первоначальный взнос служит с одной стороны доказательством платежеспособности заемщика, а с другой – дополнительной гарантией погашения потерь кредитора при гипотетическом банкротстве. б) погашение кредита осуществляется путем уплаты части суммы кредита и процентов в форме ежемесячных платежей. Большое значение имеют инструменты ипотечного кредитования, под которыми понимается механизм расчета платежей заемщика по кредиту, включающие способы расчета платежей. Ипотечные кредиты характеризуются с двух точек зрения: -по типу % ставки: с фиксированной и переменной -по характеру платежей: аннуитетные, дифференцированные. Платежеспособность заемщика. Величина ежемесячного платежа по кредиту в идеале не должна превышать 30-35% совокупного дохода заемщика и созаемщика. В Противном случае заемщик может потерять возможность осуществлять платежи. Обеспечение кредита. Приобретенное в кредит жилье передается в залог кредитору в качестве обеспечения, ив  случае, невыполнения заемщиком своих обязательств осуществляется обращение взысканий на жилье с последующей его реализацией. Обращение взыскание может носить как судебный так и внесудебный характер при договоренности сторон. Второй способ дает избежать дополнительных издержек. Все ипотечные, жилищные кредиты делятся на следующие группы: Кредиты на приобретение готового жилья в качестве основного места жительства, либо сезонного проживания. В зависимости от объекта разделяют на покупку квартиры, комнаты, загородной недвижимости 9ка на первичном, так и на вторичном рынке) Кредиты на реконструкцию, капитальный ремонт жилья, на инженерное обустройство. Кредиты на строительство индивидуального жилья. По предмету залога различают: -кредиты под залог покупаемой недвижимости -под залог уже имеющейся недвижимости. В настоящее время не существует унифицированной и обязательной для всех процедуры предоставления ипотечных жилищных кредитов. Она может различаться. При этом включает в себя основные этапы: Предварительная квалификация (одобрение) заемщика и оформление заявления на кредит. Сбор и проверка информации о заемщике Оценка вероятности погашения кредита, проведение андеррайзинга (т.е. процедура оценки платежеспособности заемщика и принятие решение кредитным комитетом о предоставлении кредита). Выбор заемщиком жилья. Андеррайзинг приобретенного жилья. Заключение кредитной сделки: заключение договора купли/продажи между заемщиком и продавцом жилья, кредитного договора между банком и заемщиком и передача жилья в залог (заключение договора о залоге). Обслуживание ипотечного кредита. В целях развития ипотечного жилищного кредитования в 1997 году правительством РФ по образу и подобия международных ипотечных агентств было создано в форме ОАО со 100% государственным капиталом АИЖК (агентство по ипотечному жилищному кредитованию), которое в настоящее время является основным участником и регулятором ипотечного рынка в России. Основными задачи АИЖКа являются: -внедрение стандартов в сферу ипотечной деятельности. -рефинансирование ипотечных кредитов, выданных банками за счет средств, привлекаемых путем выпуска ипотечных Ц/б. Направление деятельности АИЖКа: -выкуп у участников рынка, выдающих ипотечные кредиты, стандартизованных ипотечных закладных -рефинансирование сформированных пулов на долг рынке за счет  средств, привлекаемых на совнове продажи частным инвесторам ценных бумаг, выпускаемых АИЖКом под агартии правительства. -Оказание технической помощи и обучение специалистов в области ипотечного кредитования. С началом кризиса(осень 2008) актуальной стала проблема реструктуризации ипотечных кредитов. В связи с этим в феврале 2009 года было создано агентства по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов (АРИЖК), которое является дочерней компанией АИЖК. Основной целью АРИЖКа является: оказание помощи заемщикам в форме реструктуризации их кредитов в рамках реализации государственной программы поддержки заемщиков. Заемщик обращается в в АРИЖК, когда его доходы существенно сократились и АРИЖК берет на себя его кредитное обязательство перед банком на срок 12 месяцев, а заемщик платит только %. Летом 2010 года распоряжением правительства за №1201 –Р была утверждена стратегия развития ипотечного жилищного кредитования в РФ до 2030 года. Она определила ускоренное формирование сегмента жилья эконом класса и обеспечению к 2030 году доступности приобретения и строительства жилья с помощью ипотеки для 60% семей. Для достижения этой цели определены следующие меры: -меры по развитию первичного ив вторичного рынка ипотеки (развития системы рефинансирования, привлечение институциональных инвесторов,  в том числе пенсионных фондов и страховых компаний.) -меры по унификации и стандартизации рынка ипотеки -меры по развитию инфраструктуры – развитие БКИ, повышение качества услуг оценщиков -меры оп повышению финансовой грамотности населения. Секьюритизация ипотечных кредитов - это выпуск ипотечных ценных бумаг. В инструкции 100-И установлены 2 норматива : Н-17 и Н-19. Банк может выпускать ценные бумаги, обеспеченные ипотечными кредитами, то есть секьюритизировать ипотек, если сумма таких кредитов составляет не менее 10% от капитала банка (Н-17), а сумма вкладов физ лиц – не более 50 (Н-19).

44. Понятие валютных операций и их виды. Основным документом, регулирующим валютные операции является ФЗ №173 «о валютном регулировании и валютном контроле». Валютные операции:  1. а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;     б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа; 

(Продолжить)

   в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;  2.   ввоз на таможенную территорию Российской Федерации и вывоз с таможенной территории Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;   3.  а) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;      б) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;  Два инструмента регулирования валютный операций: -репотреация валютной выручки -проведение операций по счетам

45. Субъекты и объекты валютных операций на территории РФ. Объекты: Валюта РФ, иностранная валюта, внутреннее и внешние ценные бумаги, валютные ценности (иностранная валюта и внешние ценные бумаги) Субъекты: резиденты и нерезиденты (юридические и физические лица), уполномоченные банки, ЦБ. Валюта Российской Федерации:  а) денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;  б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах;   Иностранная валюта: 

(Продолжить)

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;  б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;  Внутренние ценные бумаги:  а) эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации;  б) иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты Российской Федерации, выпущенные на территории Российской Федерации;   внешние ценные бумаги - ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с настоящим Федеральным законом к внутренним ценным бумагам;  валютные ценности - иностранная валюта и внешние ценные бумаги;  резиденты:  а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, признаваемых постоянно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства;  б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;  в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации;  г) находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, указанных в подпункте "в" настоящего пункта;  д) дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях; е) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными правовыми актами;  7) нерезиденты:  а) физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с подпунктами "а" и "б" пункта 6 настоящей части;  б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;  в) организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;  г) аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;  д) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации; е) находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, указанных в подпунктах "б" и "в" настоящего пункта;

46. Виды и порядок совершения валютных операций резидентами. Операции физ.лиц-резидентов: Передача физ.лицом валютных ценностей в дар РФ, субъекту или муниципальному образованию; Дарение валютных ценностей супругу и близким родственникам; Завещание валютных ценностей или получение их по праву наследования; Приобретение и отчуждение в целях коллекционирования единичных денежных знаков и монет; Перевод физ.лицом из РФ и получение в РФ переводов без открытия банковских счетов; Покупка у уполномоченного банка или продажа банку физ.лицом наличной иностранной валюты, обмен, замена денежных знаков иностранного государства, а также прием для направления на инкассо в банке за пределами РФ наличной иностранной валюты. Все перечисленные операции являются комиссионными. Расчеты физ.лица в иностранной валюте в магазинах беспошлинной торговли; Расчеты, осуществляемые физ.лицом по договорам перевозки пассажиров с транспортными организациями, если физ.лица – резиденты находятся за пределами РФ. Операции юр.и физ.лиц-резидентов:

(Продолжить)

Операции, связанные с расчетами в магазинах беспошлинной торговли; Операции между комиссионерами и комитентами при оказании услуг, связанных с заключением и исполнением договоров с нерезидентами о передаче товаров и выполнении работ; Операции по договорам транспортных экспедиций, перевозки и фрахтования; Операции с внешними ц/б, осуществляемые через организаторов торговли на рынке ц/б РФ; Операции с внешними ц/б при условии учета прав в депозитариях создано в соответствии с законодательством и осуществление расчетов в валюте РФ; Операции, связанные с осуществлением обязательных платежей в иностранной валюте; Операции, связанные с выплатами по внешним ц/б, за исключением векселей; Операции при оплате или возмещении расходов физ.лиц, связанные со служебной командировкой за пределы РФ; Операции, связанные с расчетами и переводами при исполнении бюджетов в соответствии с бюджетным законодательством; Операции, предусматривающие расчеты и переводы для осуществления деятельности дипломатических представительств, консульских учреждений и других официальных представительств РФ, находящихся за пределами РФ; Операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные с: Получением и возвратом кредитов и займов, уплатой % и штрафных санкций по соответствующим договорам; Внесением денежных средств резидентами на банковские счета и их получением с банковских счетов; Банковскими гарантиями, а также исполнением резидентами обязательств по договорам поручительства и залога; Куплей-продажей наличной и безналичной иностранной валюты и чеков физ.лицами, номинальная стоимость которых указана в рублях или иностранной валюте; иностранной валюты, подлежащей обмену, либо замене одного знака на другой и приемом на инкассо, не для целей осуществления физ.лицами предпринимательской деятельности; Уплатой уполномоченным банком комиссионного вознаграждения.

47. Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций. 1. Резиденты вправе без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.  2. Если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, расчеты при осуществлении валютных операций производятся юридическими лицами - резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается ЦБ РФ. 3. Расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами - резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается ЦБ РФ, за исключением следующих валютных операций, осуществляемых в соответствии с настоящим Федеральным законом: 1) передачи физическим лицом - резидентом валютных ценностей в дар РФ, субъекту РФ и (или) муниципальному образованию; 2) дарения валютных ценностей супругу и близким родственникам; 3) завещания валютных ценностей или получения их по праву наследования;

(Продолжить)

4) приобретения и отчуждения физическим лицом - резидентом в целях коллекционирования единичных денежных знаков и монет; 5) перевода физическим лицом - резидентом из РФ и получения в РФ физическим лицом - резидентом перевода без открытия банковских счетов, осуществляемых в установленном ЦБ РФ порядке, который может предусматривать только ограничение суммы перевода, а также почтового перевода;  6) покупки у уполномоченного банка или продажи уполномоченному банку физ.лицом - резидентом наличной иностранной валюты, обмена, замены денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств), а также приема для направления на инкассо в банки за пределами территории РФ наличной иностранной валюты; 7) расчетов физических лиц - резидентов в иностранной валюте в магазинах беспошлинной торговли, а также при реализации товаров и оказании услуг физическим лицам - резидентам в пути следования транспортных средств при международных перевозках;  4. Резиденты могут осуществлять расчеты через свои банковские счета в любой иностранной валюте с проведением в случае необходимости конверсионной операции по курсу, согласованному с уполномоченным банком, независимо от того, в какой иностранной валюте был открыт банковский счет.

48. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты РФ. При осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами, обеспечить: а) получение от нерезидентов на свои счета в уполномоченном банке иностранной валюты или валюты РФ за переданные нерезидентам товары, выполненные работы, оказанные услуги, переданную им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них; б) возврат в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентом за неввезенные товары, невыполненные работы и т.п. Резидент вправе не зачислять иностранную валюту или валюту РФ на свои счета в уполномоченный банк: а) при зачислении валютной выручки на его счета в целях исполнения обязательств по кредитным договорам с организациями-нерезидентами членами ОЭСР и ФАТФ на срок до 3 лет;

(Продолжить)

б) при оплате заказчиками-нерезидентами местных расходов резидентов, связанных с сооружением объектов на период строительства, по окончании которого оставшиеся средства должны быть переведены в РФ; в) при использовании иностранной валюты, полученной от проведения выставок, иных мероприятий за рубежом для покрытия расходов по их проведению; г) при проведении зачета встречных требований по обязательствам транспортных и иных организаций по договорам перестрахования и т.п.

49. Органы валютного регулирования и валютного контроля в РФ, их права и обязанности. Органами валютного регулирования в РФ являются ЦБ РФ и Правительство РФ. Органами валютного контроля в РФ являются ЦБ РФ, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством РФ. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством РФ имеют право:  1) проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;  2) проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов;  3) запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса.  Органы валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции имеют право:  1) выдавать предписания об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;  2) применять установленные законодательством Российской Федерации меры ответственности за нарушение актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования. Обязанности: 1) осуществлять контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования;  2) представлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях, проводимых с их участием, в порядке, установленном актами валютного законодательства РФ и актами органов валютного регулирования.

50. Виды и порядок оформления документов при совершении валютных операций. Необходимым условием при осуществлении внешнеэкономической деятельности является наличие паспорта сделки, оформление которого регулируется законом №173-ФЗ и нормативными актами ЦБ РФ. Согласно статье 20 закона №173-ФЗ ЦБ в целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям устанавливает единые правила оформления резидентами паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами. Сведения, отражаемые в паспорте сделки, вносятся на основании подтверждающих документов. Паспорт сделки используется агентом валютного контроля для осуществления своих функций. При списании и зачислении в банке паспорта сделки со счета резидента-юр.лица и физ.лица-ИП предоставляется: Паспорт сделки, который оформляется:

(Продолжить)

а) за вывозимые или ввозимые товары, а также выполняемые работы, оказываемые услугу, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в то числе исключительные права на них по внешнеторговому договору (контракту) между резидентом и нерезидентом; б) при предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и валюте РФ нерезидентам, а также при получении резидентами займов от нерезидентов по кредитному договору. Паспорт сделки не оформляется:  а) между нерезидентом и физ.лицом-резидентом, не являющимся ИП; б) между нерезидентом и КО-резидентом; в) между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти; г) между нерезидентом и резидентом, если общая сумма контракта не превышает в эквиваленте 5тыс.$. Для оформления паспорта сделки резидент предоставляет в банк паспорта сделки: 2 экземпляра паспорта сделки; Контракт или договор; Документы, указанные в части 4 ст.23 ФЗ №173 Паспорт сделки и другие документы должны быть подписаны и скреплены оттиском печати. Справка о валютной операции Предоставляется при списании иностранной валюты со счета в уполномоченный банк, либо не позднее 7 рабочих дней со дня поступления иностранной валюты на счет в уполномоченный банк. Во втором случае оформление этой справки может быть делегировано сотруднику банка. Подтверждающие документы а) грузовая таможенная декларация (или иной документ, подтверждающий ввоз или вывоз товара); б) документ, подтверждающий факт выполнения работ, оказания услуг; в) вексель. Справка о подтвержденных документах Оформляется в 2 экземплярах, при этом последние 2 предоставляются в следующие сроки: а) 15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого по контракту был осуществлен вывоз товаров; б) 45 календарных дней после окончания месяца, в течение которого был осуществлен ввоз товаров. Документы при осуществлении валютных операций по контракту через счета, открытые в банке-нерезиденте: Подтверждающие документы; Справка о подтверждающих документах; Справка о расчетах через счета за рубежом (в 2 экземплярах) с приложением к ней копий банковских выписок, подтверждающих осуществление операций. Форму справки устанавливает банк паспорта сделки. При проведении валютной операции по контракту, связанной с зачислением валюты РФ, поступившей от нерезидента на счет резидента в банке паспорта сделки, резидент предоставляет: Подтверждающие документы; Справка о подтверждающих документах (в 2 экз.); Справка о поступлении валюты РФ в 2 экземплярах в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение котрого были осуществлены валютные операции по контракту

51. Агенты валютного контроля в РФ, их права и обязанности. К агентам валютного контроля относятся: уполномоченные банки, налоговые таможенные органы, профессиональные участники РЦБ, не являющиеся уполномоченными банками. Агенты валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право: проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами валютных актов (законы, акты органов валютного регулирования и тд) проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям  резидентов и нерезидентов. запрашивать и получать док-ты и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. В целях осуществления валютного контроля агенты валютного контроля имеют право запрашивать и получать след. док-ты: 1) док-т удостоверяющий личность 2) док-т о гос. регистрации физ. лица в качестве ИП 3) док-ты, удостоверяющие статус юр. лица (для нерезидентов)

(Продолжить)

4) док-т о гос. регистрации юр. лица (для резидентов) 5) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе  6) док-ты, удостоверяющие права лиц на недвижимое имущество 7) док-ты, удостоверяющие права нерезидентов на осуществление валютных операций, открытие счетов, оформляемые и выдаваемые органами страны место жительства (регистрации) нерезидента, если получение такого док-та предусмотрено законодательством иностр. гос-ва 8) уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банка за пределами РФ 9) регистрационные док-ты 10) док-ты, являющиеся основанием для проведения валютной операции 11) док-ты, оформляемые и выдаваемые КО: включая банковские выписки, док-ты, подтверждающие совершение валютной операции 12) таможенные декларации 13) паспорт сделки 14) док-ты, подтверждающие родство. Агент вправе требовать предоставление только тех документов, которые непосредственно относятся к проводимой валютной операции. Все док-ты должны быть действительными на день представления. Если док-ты составлен на иностранном языке, должен быть предоставлен нотариально заверенный перевод. Агенты валютного контроля обязаны: осуществлять контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами валютных актов; представлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях, проводимых с их участием соблюдать коммерческую, банковскую и служебную тайны. Агенты валютного контроля при наличии информации о нарушении валютных актов передают органам валютного контроля соответствующие данные. (УБ передает ЦБ) Агенты валютного контроля несут ответственность за неисполнение функций, установленных законодательством, а также за нарушение ими прав резидентов и нерезидентов.   

52. Основные понятия валютного рынка. Валютный рынок является одним из основных сегментов финансового рынка и представляет собой систему экономических и организационно-правовых отношений, которые возникают между субъектами рыночных отношений по поводу купли-продажи иностранной валюты и платежных док-тов в иностранной валюте. Виды валют: по сфере применения - международная - национальная (валюта конкретной страны) - коллективная (валюта группы государств) - резервная (валюта стран-участниц мировой торговли, в которой другие гос-ва накапливают и хранят резервы) по степени конвертируемости - свободно конвертируемая (валюта стран, в которых отсутствуют ограничения на проведение операций с национальной валютой либо они незначительны)

(Продолжить)

- частично конвертируемая  - неконвертируемая (замкнутая) Котировка валют – определение ее курса. Различают след. виды котировок: - прямая (за единицу принимается валюта иностранного гос-ва) - косвенная (за единицу принимается национальная валюта) - полная (устанавливается курс покупателя и курс продавца) – наиболее распространенная Курсы валют – это оценка денежной единицы одной страны в денежной единице другой. - официальный – устанавливается ЦБ-ком ежедневно по рабочим дням по 18 видам валют и ежемесячно еще по 100 видам без обязательства БР покупать и продавать эти валюты по установленному курсу. Официальный курс публикуется на сайте БР и в Вестнике БР. Официальный курс по USD по отношению к RUR рассчитывается и устанавливается на основе котировок межбанковского внутреннего валютного рынка по операциям USD- RUR с учетом бивалютной корзины, которая состоит из USD на 55% и EUR 45% Официальные курсы других иностранных валют рассчитываются и устанавливаются на основе официального курса USD и котировок данных валют к доллару на м\ных валютных рынках, на межбанковском внутреннем валютном рынке,  а также официальных курсах USD к этим валютам, устанавливаемых ЦБ-ками соответствующих гос-в. - рыночный устанавливается на основании спроса и предложения: а) биржевой – в результате торгов на бирже (ММВБ и еще 7 валютных площадках). Торги проходят в системе СЭЛФ (система электронных торгов) единой торговой сессии; б) внебиржевой (межбанковский) – устанавливается напрямую между банками. - банковский курс – устанавливается банком самостоятельно и меняется по усмотрению банка - кросс-курс – соотношение 2-х валют, которое вытекает из их курса по отношению к какой-либо 3-ей валюте.

53. Открытие и ведение валютных счетов резидентов – физических лиц в уполномоченных банках. Открытие, закрытие счетов (вкладов, депозитов) в том числе валютных регулируется инструкцией 28-И. Ею установлен порядок открытия/закрытия счета, перечень док-тов предъявляемых клиентов и необходимых для открытия счета. Открытие/закрытие счета регистрируется в журнале регистрации, и по каждому счету оформляется юридическое дело. Депозиты (вклады) открываются физическим лицам для получения дополнительного дохода, а счета открываются для проведения расчетных операций. Для открытия валютных счетов физическое лицо-резидент предоставляет в банк:               - заявление;               - паспорт, на основании которых банк заключает с ним договор о валютном вкладе.  Клиенту выдаётся 1экземпляр договора. Средства на счета клиентов физических лиц могут  поступать в наличной и безналичной форме. Физические лица-резиденты могут без ограничений вносить на свои счета наличную инвалюту. При взносе наличных валютных средств от резидента не требуется указывать источник происхождения ин.валюты.

54. Открытие и ведение валютных счетов резидентов – юридических лиц в уполномоченных банках. Открытие, закрытие счетов (вкладов, депозитов) в том числе валютных регулируется инструкцией 28-И. Ею установлен порядок открытия/закрытия счета, перечень док-тов предъявляемых клиентов и необходимых для открытия счета. Открытие/закрытие счета регистрируется в журнале регистрации, и по каждому счету оформляется юридическое дело. Депозиты открываются юридическим лицам для получения дополнительного дохода, а счета открываются для проведения расчетных операций. Для осуществления внешнеэкономической деятельности юр. лица – резиденты могут иметь в иностранной валюте следующие виды счетов: р\с – открывается для совершения операций транзитный – открывается для зачисления поступающих ср-в в иностранной валюте. Все ср-ва, поступающие из зарубежа поступают на транзитный счет, о чем банк сообщает клиенту. Клиент должен подтвердить характер перевода ( и если есть потребность у клиента, он может сразу дать поручение на продажу части валюты) после это они зачисляются на его р/с.

(Продолжить)

Порядок осуществления операций. Необходимым условием при осуществлении внешнеэкономической деятельности является наличие паспорта сделки (ПС), оформление которого регулируется ФЗ «о валютном регулировании и валютном контроле» 173-ФЗ и нормативными актами ЦБРФ. Согласно 173-ФЗ, ЦБ в целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям устанавливает единые правила оформления резидентами ПС при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами. ПС используется агентами и органами валютного контроля для осуществления своих функций. Сведения, отражаемые в ПС вносятся на основании подтверждающих док-тов. При  списании и зачислении в банке-ПС со счета юр. лица и физ. лица – ИП представляется: Паспорт сделки Справка о валютных операциях Подтверждающие док-ты справка о подтверждающих док-тах.

55.Счета резидентов в банках, расположенных за пределами РФ.  Счета ф.л. - резидентов Ф.л. - резидент открывает без ограничений счета в ИВ в банках, расположенных на тараторили иностранных государств, являющихся членами ОЭСР и ФАТФ (группы разработки финансовых мер борьбы с отмываем денег) При этом президенты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов не позднее месяца со дня заключения (расторжения) договора об открытии счетов банка за рубежом.  Они вправе переводить на свои счета во вклады, открытые за рубежом  или другие счета,  открытые за рубежом. Перевод осуществляется при предъявлении уполномоченному банку при 1-м переводе уведомления налогового органа с отметкой о принятии указанного уведомления. Т. о., счет зарубежом открывается в уведомительном порядке. На начало каждого календарного года ф.л. - резидент обязан представлять отчет об остатках средств на счете (вкладе) в банках зарубежом.

(Продолжить)

Счета ю.л. - резидентов Ю.л. - резидент вправе осуществлять без ограничений  валютные операции со средствами, зачисленными га счет и во вклады, за исключением ВО между нерезидентами, хотя и здесь есть исключения. Поэтому зарубежом между резидентами без ограничений можно осуществлять: а) операции по выплате з\п сотрудникам дипломатических представительств, консульских учреждений, др представительств, а также сотрудники представительства ю.л. - резидента, находящегося зарубежом. б) операции по оплате  и\или возмещению командировочн расходов в) операции по переводам и расчетам в соответствии с бюджетным законодательством. г) опер, связанные с расчетами между транспортными организациями. Без использования банковских счетов в УБ-ках они могут осущ расч с ф.л.  - нерезидентами в наличной валюте РФ по договорам розничной купли-продажи товаров, а также расчеты при оказании ф.л. - нерезидентам транспортных и др. услуг. Они могут осущ расч без использования счетов в Уб с нерезидентами в рублях и ИВ за обслуживание воздушных, речных, морских судов. Ю.л. - резидент по договорам перевозки пассажиров, грузов могут осущ расч с ф.л. - резидентами и нерезидентами в рублях и ИВ. При осущ внешнеторговой деятельности резиденты обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами, обеспечивать: 1)получение от нерезидентов на свои счета в УБ ИВ или валюты РФ за переданные нерезиденту товары, выполненные работы, оказанные услуги, переданную им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в т.ч. Исключительное право на них. 2)Возврат в РФ ден средств, уплаченных нерезидентом за неввезенные товары, невыполненные услуги и т.п. Резидент вправе не зачислять на свои счета в УБ ИВ или валюту РФ на свои счета в РФ. 1) при зачислении вал выручки на его счет в целях исполнения обязательств по кред договорам с организациями-нерезидентами членами ОЭСР И ФАТФ на срок до 3 лет. 2) при оплате заказчиками — нерезидентами местных расх резидентов, связанных с сооружением объектов на период строительств, по окончании которых оставшиеся средства должны быть переведены в РФ. 3) при использовании ИВ, полученной от проведения выставок, иных мероприятий зарубежом для покрытия расх по их проведению. 4) при проведении зачет встречных требований по обязательствам транспортных и иных организаций по договорам перестрахования и т.д.

56. Счета нерезидентов, открываемые на территории РФ в УБ-ках: особенности открытия и ведения. Нерезиденты вправе без ограничения осущ между собой переводы ИВ со счетов в банках за пределами РФ на счета в УБ-ках или со счетов в УБ-ках на счета в банках за пределами РФ. Нерезиденты вправе открывать банковские счета в рублях и ИВ в УБ-ках. Они могут перечислять рубли и ИВ со счетов в банках за пределами РФ на свои счета в УБ-ках и наоборот

57.Порядок организации работы с наличной валютой и чеками в подразделениях  УБ. В помещении банка в доступном для обозрения месте (стенд или в ином виде), в т.ч. на электронных носителях должны помещаться след документы и информация: 1) Данные о банке (наименование, адрес, контактный телефон) 2) перечень операций 3) курсы и кросс-курсы 4) информация о комиссиях 5) правила приема поврежденных денежных знаков, в т. ч. для направления на инкассо, разработанные УБ-ком на основе условий приема их эмитентами. 6) правила приема чеков, в т. ч. для приема на инкассо, разработанные банком с учетом приема эмитентами. 7) информация о порядке и условиях переводов без открытия счета. 8) информация о работе с монетой. 9) курсы и кросс-курсы устанавливаются и изменяются приказом или распоряжением. 10) о том, что УБ не вправе устанавливать:

(Продолжить)

Ограничения по номиналу и годам выпуска; Ограничения по суммам покупаемой и продаваемой валюты; Разные курсы для разных номиналов. 11) об идентификации (полная, упрощенная – без открытия счета) В случае выявления денежного знака или чека, вызывающего сомнения в подлинности, они клиенту не возвращаются. Если это ден знак, то он принимается к отправке на экспертизу, а если чек, то он отправляется на инкассо. 12) при выявлении поврежденных, операция осущ в соответствии с правилами. 13) кассовый работник по окончании операций с наличной валютой и чеками обязан выдать физ лицу документ, подтверждающий проведение операции (подтверждающий документ), кроме операции инкассо и при приеме и выдаче наличной валюты со счетов, если его не просит клиент. УБ осущ прием на инкассо ден знаки: 1) выводимые из обращения до дня окончат обмена их банками-эмитентами; 2) банкноты, имеющие сильные повреждения. Инкассо – банк опер, кот выполняется по просьбе клиентов с целью получения причитающихся ему ден средств. На инкассо принимаются дорожные чеки, вызывающие сомнение в подлинности, а также имеющие повреждения на условиях приема их эмитентами Клиент оформляет заявление в произвольной форме (указывает свои данные, реквизиты ден знака или чека).  Работник банка оформляет квитанцию в 2-х экземплярах, 1 экз – отдает клиенту, а др – направляет в кассовые документы.  Если эмитент присылает возмещение, то клиенту направляется уведомление и производится выплата возмещения. Если эмитент отказывает в выплате возмещения, то клиенту высылается уведомление и копия официального документа, а оригинал направляется в документы дня. (318-П,2054 У) Если сомнения, то клиент пишет заявление, составляет опись на сомнительные ден знаки и в течение 10 дней банкнота отправляется в ЦБ на экспертизу. Если она окажется подлинной, то она возвращается; если нет – ЦБ передает ее в ОВД. Если банкнота имеет признаки подделки, то в течение дня в ОВД сообщается и передается ден. знак, копия кот. остается в банке.  Если это рубли, то в ЦБ нужно отправлять сообщение с описанием признака фальшивости.   При оформлении квитанции и справки в графе «доп реквизиты» для доллара необходимо указать буквенно-цифровой код банка – эмитента, чековую букву, № квадранта, клише лиц и оборотной стороны. Для евро – буквенно-цифровая метка. Она располагается практически на всех звездах. Во время совершения операций с НИВ и чеками кассовый работник открывает кассовый реестр операций с наличной валютой и чеками. Реестр ведется единый по всем видам операций, за исключением инкассо. В конце рабочего дня, при смене календарной даты, кассовый работник подсчитывает и указывает в реестре итоговые данные по 1)сумме принятой и выданной наличной валюты; 2) чеков в разрезе видов операций; 3) наименования валют; 4) использованных курсов, закрывает реестр и открывает новый. Если в течение дня не производилось таких операций, то в произвольной форме составляется  справка об отсутствии в течение рабочего дня этих операций. Реестр может храниться на бум носителе и (или) в электронном виде 58. Виды операций ф. л. с наличной валютой. 1) Покупка/продажа НИВ за наличную валюту РФ; 2) размен 3) конверсия 4) прием НИВ, прием и выдача НИВ с использованием платежных карт 5) прием НИВ для перевода без открытия счета, выдача перевода без открытия счета 6) прием НИВ для зачисления на счета, счета по вкладам в руб и ИВ; 7) выдача со счетов, со вкладов в руб и ИВ. Операции с поврежденными банкнотами, такие как покупка, замена, замена через конверсию и экспертиза регулир-ся Указ ЦБ 2054-У.

59. Порядок совершения операций с наличной валютой и чеками Глава 4. Порядок осуществления операций с наличной валютой и чеками (Инструкция 113-И).     4.4. Операции с наличной валютой и чеками осуществляются обменным пунктом только с той иностранной валютой, курс которой устанавливается Банком России по отношению к валюте Российской Федерации. При этом перечень иностранных валют, с которыми уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) осуществляет указанные операции, определяется уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) самостоятельно.     4.5. Операции с наличной валютой и чеками осуществляются в присутствии физического лица.     4.6. Обменные пункты при осуществлении операций с наличной валютой и чеками обязаны идентифицировать физическое лицо, находящееся на обслуживании в обменном пункте, в соответствии Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма".      4.7. В соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность, являются: 1. Паспорт гражданина Российской Федерации - для граждан Российской Федерации.

(Продолжить)

2. Общегражданский заграничный паспорт - для граждан Российской Федерации. 3. Паспорт моряка - для граждан Российской Федерации. 4. Удостоверение личности военнослужащего или военный билет - для военнослужащих Российской Федерации. 5. Иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность - для граждан Российской Федерации. 6. Паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность - для иностранных граждан. 7. Вид на жительство в Российской Федерации – для лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации. 8. Документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства - для лиц без гражданства. 9. Разрешение на временное проживание - для лиц без гражданства. 10. Вид на жительство - для лиц без гражданства. 11. Иные документы, предусмотренные федеральными законами или признаваемые в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документов, удостоверяющих личность лица без гражданства - для лиц без гражданства. 12. Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем, выданное дипломатическим или консульским учреждением Российской Федерации либо постом иммиграционного контроля или территориальным органом федеральной исполнительной власти по миграционной службе - для беженцев. 13. Удостоверение беженца - для беженцев.     4.8. Операции с наличной валютой и чеками могут осуществляться при предъявлении физическим лицом кассовому работнику обменного пункта водительского удостоверения.      4.9. Операции с наличной валютой и чеками физического лица, являющегося представителем другого физического лица и действующим от его имени, осуществляются при предъявлении кассовому работнику обменного пункта документа, удостоверяющего его личность и доверенности, заверенной в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.     4.10. Началом осуществления операции с наличной валютой и чеками считается момент передачи физическим лицом кассовому работнику обменного пункта наличной валюты, чеков, платежных карт, необходимых для осуществления операции с наличной валютой и чеками, а также одного из ДУЛ.     4.12. При осуществлении операций с наличной валютой и чеками обменные пункты осуществляют контроль за платежеспособностью и подлинностью денежных знаков Банка России в порядке, установленном Банком России.      4.13. Во время осуществления операции с наличной валютой и чеками кассовый работник обменного пункта заполняет электронный Реестр операций с наличной валютой и чеками по форме, приведенной в приложении 4 к настоящей Инструкции.      Кассовый работник обменного пункта ведет один Реестр операций с наличной валютой и чеками по всем видам операций с наличной валютой и чеками, совершаемым в течение рабочего дня обменного пункта.     4.14. Кассовый работник уполномоченного банка, филиала уполномоченного банка, дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса и иного внутреннего структурного подразделения, а также операционной кассы вне кассового узла ведет один Реестр операций с наличной валютой и чеками по всем видам операций с наличной валютой и чеками, совершаемым в течение рабочего дня.     4.15. По окончании рабочего дня обменного пункта, при смене кассового работника обменного пункта, при изменении курсов иностранных валют и кросс-курсов, а также при смене календарной даты кассовый работник обменного пункта подсчитывает итоговые данные по сумме полученных и выданных наличной валюты и чеков в разрезе видов операций, наименований наличной иностранной валюты и чеков, распечатывает текущий Реестр операций с наличной валютой и чеками, проставляет свою подпись на текущем Реестре операций с наличной валютой и чеками. Затем открывается новый Реестр операций с наличной валютой и чеками. Реестр операций с наличной валютой и чеками направляется в кассовые документы.     Суммы наличной иностранной валюты и валюты Российской Федерации в Реестре операций с наличной валютой и чеками указываются в единицах иностранной валюты и валюты Российской Федерации, соответственно, с точностью до двух знаков после запятой.     4.17. Окончанием осуществления операции с наличной валютой и чеками считается передача кассовым работником физическому лицу наличной валюты, чеков, платежных карт и документов.     4.18. Кассовый работник обменного пункта обязан выдать физическому лицу вместе с наличной валютой, чеками, платежной картой документ, подтверждающий проведение операции с наличной валютой и чеками (далее – документ)     4.19. Документ формируется в электронном виде на основании записи электронного Реестра операций с наличной валютой и чеками отдельно по каждой операции с наличной валютой и чеками по форме, самостоятельно установленной уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка). Документ распечатывается кассовым работником обменного пункта в единственном экземпляре (экземпляре клиента) и подписывается кассовым работником обменного пункта. Исправления в распечатанном документе не допускаются.      4.21. В случае выявления кассовым работником обменного пункта денежного знака иностранного государства (группы государств), вызывающего сомнение в его подлинности (имеющего признаки подделки), такой денежный знак физическому лицу не возвращается. Кассовый работник обменного пункта обязан проинформировать физическое лицо о том, что денежный знак вызывает сомнение в его подлинности (имеет признаки подделки). Указанный денежный знак передается для направления на экспертизу, в порядке, установленном Банком России, или сотрудникам территориальных органов внутренних дел в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.     В случае выявления кассовым работником обменного пункта чека, вызывающего сомнение в его подлинности (имеющего признаки подделки), имеющего следы подчистки или изменения реквизитов, такой чек физическому лицу не возвращается. Кассовый работник обменного пункта обязан проинформировать физическое лицо о том, что чек вызывает сомнение в его подлинности (имеет признаки подделки), имеет следы подчистки или изменения реквизитов. Указанный чек принимается для направления на инкассо или передается сотрудникам территориальных органов внутренних дел в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.     4.22. В случае выявления кассовым работником обменного пункта у принятых денежных знаков иностранного государства (группы государств) и чеков повреждений, значительно изменяющих их внешний вид, возможность проведения операций с наличной валютой и чеками определяется в соответствии с указаниями иностранного банка, принимающего на инкассо денежные знаки иностранных государств (группы государств) и чеки, или уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), являющегося посредником при направлении указанных валютных ценностей на инкассо в иностранный банк (далее - инкассирующий банк). При отсутствии таких указаний поврежденный денежный знак иностранного государства (группы государств) и чек принимаются с согласия физического лица на инкассо.     4.23. При осуществлении операций с наличной валютой и чеками не допускается выдача физическим лицам денежных знаков иностранных государств (группы государств) и чеков, имеющих производственный брак, повреждения или дефекты, которые могут служить причиной отказов от их приема другими уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков).     В случае обнаружения в полученной наличной валюте денежных знаков и чеков, указанных в настоящем пункте, претензии физического лица к кассовому работнику обменного пункта принимаются сразу после их получения. Замена таких денежных знаков и чеков считается продолжением той же операции с наличной валютой и чеками и производится обменным пунктом без взимания комиссионного вознаграждения.     4.24. Уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) может взимать с физического лица комиссионное вознаграждение за осуществление операций с наличной валютой и чеками.     4.25. Уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) не вправе взимать комиссионное вознаграждение или какую-либо иную плату с физических лиц за оформление и выдачу документа и квитанции.     4.26. Курсы иностранных валют и кросс-курсы устанавливаются и изменяются уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) приказом уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) или распоряжением должностного лица уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) (далее – приказ (распоряжение), которому приказом уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) предоставлено право устанавливать и изменять курсы иностранных валют и кросс-курсы.     4.27. В приказе (распоряжении) указываются фактический адрес обменного пункта, установленные (измененные) курсы иностранных валют и кросс-курсы на текущую дату, а также дата и время (в часах и минутах) установления (изменения) курсов иностранных валют и кросс-курсов.      Допускается указывать в приказе (распоряжении):      алгоритм расчета кросс-курсов валют вместо их фактических значений;     разные курсы иностранных валют для разных обменных пунктов;     разные курсы иностранных валют для разных объемов покупаемой или продаваемой иностранной валюты в одном обменном пункте.     4.28. Допускается изменение курсов иностранных валют и кросс-курсов в течение операционного дня уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) с обязательным оформлением каждого изменения соответствующим приказом (распоряжением).      4.29. Передаваемая в обменный пункт информация об установленных (измененных) уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) курсах иностранных валют и кросс-курсах любыми средствами связи, регистрируется в журналах, ведущихся отдельно в уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка) и в обменном пункте на бумажных носителях или в электронном виде в порядке, установленном уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка).     Указанные журналы должны включать следующую информацию: установленные (измененные) курсы иностранных валют и кросс-курсы; дата и время (в часах и минутах) установления (изменения) курсов иностранных валют и кросс-курсов; дата и время (в часах и минутах) передачи или получения информации об установлении (изменении) курсов иностранных валют и кросс-курсов; фамилии и инициалы лиц, передавших или принявших указанную информацию.     4.30. Курс покупки поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации устанавливается уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка).     4.31. Уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) не имеет права при осуществлении операций с наличной валютой и чеками, устанавливать:     ограничения по достоинству (номиналу) и годам эмиссии денежных знаков иностранных государств (группы государств), находящихся в обращении;     ограничения по сумме покупаемой (принимаемой) и продаваемой (выдаваемой) наличной иностранной валюты, за исключением монеты иностранных государств (группы государств), и ограничений, обусловленных имеющимися у кассового работника обменного пункта фактическими остатками в наличной валюте Российской Федерации и в наличной иностранной валюте;     разные курсы иностранных валют в зависимости от достоинства (номинала) денежных знаков иностранных государств (группы государств).     4.32. Уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) не вправе при осуществлении операций с наличной валютой и чеками устанавливать ограничения по достоинству (номиналу) и годам эмиссии денежных знаков Банка России, находящихся в обращении, по сумме покупаемой (принимаемой) и продаваемой (выдаваемой) наличной валюты Российской Федерации.     4.33. Обменному пункту запрещается в течение операционного дня осуществлять операции только по покупке или только по продаже наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации, за исключением случаев израсходования кассовым работником обменного пункта авансов наличной иностранной валюты или наличной валюты Российской Федерации, соответственно.     4.34. Уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) может самостоятельно определять необходимость подкрепления обменного пункта на начало операционного дня авансом в наличной иностранной валюте, спрос на которую является незначительным.      В случае, если уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) не обеспечил обменный пункт на начало операционного дня авансом в наличной иностранной валюте, спрос на которую является незначительным, обменный пункт вправе осуществлять операции с наличной валютой и чеками с данной иностранной валютой в пределах ее поступления от физических лиц в течении операционного дня обменного пункта, при условии, что курс этой иностранной валюты, а также кросс-курс иностранных валют к этой иностранной валюте в этот день был установлен уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка).      4.36. Обменные пункты, осуществляющие операции по приему на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств), принимают на инкассо выводимые из обращения денежные знаки этих иностранных государств (группы государств) до объявленного банком-эмитентом дня их окончательного вывода из обращения.     4.37. Прием на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств) (в том числе поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств) и чеков осуществляется на основании письменного заявления физического лица.     В заявлении физического лица указываются полностью фамилия, имя и отчество (при его наличии) физического лица, его адрес места жительства (места пребывания), наименование, серия и номер предъявленного физическим лицом одного из документов, удостоверяющих личность, указанных в пункте 4.7 настоящей Инструкции, а также:     наименование валюты каждого денежного знака иностранного государства (группы государств), его достоинство (номинал), серия, номер, год эмиссии, дополнительные реквизиты (для банкнот США – чековая буква, номер квадранта, номер клише лицевой и оборотной сторон; для банкнот стран-членов Европейского Сообщества – буквенно-цифровая метка), наименование эмитента денежного знака иностранного государства (группы государств) (при возможности его указания);     наименование каждого чека, его номер, дата и сумма, наименование эмитента чека и наименование лица, выдавшего чек (при возможности их указания);     просьба о направлении уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) физическому лицу письменного уведомления о решении инкассирующего банка.     4.38. При приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств) и чеков кассовый работник обменного пункта консультирует физическое лицо при внесении им в заявление сведений о реквизитах денежного знака иностранного государства (группы государств) и чека.     4.39. При приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств) и чеков кассовый работник обменного пункта составляет в двух экземплярах квитанцию по форме, приведенной в приложении 7 к настоящей Инструкции. Первый экземпляр выдается клиенту, второй экземпляр направляется в кассовые документы.     4.40. Принятые на инкассо денежные знаки иностранных государств (группы государств) и чеки направляются уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) в инкассирующий банк.     4.41. При получении возмещения от инкассирующего банка за принятые на инкассо денежные знаки иностранных государств (группы государств) или чеки, уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) по просьбе физического лица высылает ему письменное уведомление по адресу, указанному в квитанции о приеме на инкассо.     После получения от инкассирующего банка возмещения за принятые на инкассо денежные знаки иностранных государств (группы государств) или чеки, физическому лицу по его выбору может быть выплачена сумма в наличной иностранной валюте или в наличной валюте Российской Федерации по курсу иностранной валюты на текущую дату, установленному уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка.     4.42. В случае отказа инкассирующего банка от покупки принятых на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств) или чеков, указанные денежные знаки и чеки физическому лицу возвращаются, при этом уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) высылает физическому лицу письменное уведомление о решении инкассирующего банка по адресу, указанному в квитанции о приеме на инкассо, с приложением к нему оригинала официального ответа инкассирующего банка об отказе от покупки принятых на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств) или чеков.     Копия официального ответа инкассирующего банка об отказе от покупки принятых на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств) или чеков направляется в документы дня.     4.43. Требования настоящей главы распространяются на уполномоченные банки, филиалы уполномоченных банков, дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные кассы вне кассового узла и иные внутренние структурные подразделения при осуществлении ими операций с наличной валютой и чеками. 

61. Основные способы защиты банкнот иностранных государств от подделки I. Технологические ср-ва защиты – комплекс признаков и ср-в защиты, кот наносятся на отдельные части банкноты с помощью технологич приемов, кот можно обнаружить визуально. 1. Подложка: бумажная и полимерная (все канадск доллары). Изготавливают бумажную подложку из натуральных растительных волокон: хлопка, льна, риса. Бумажная подложка состоит из 2 листов, спрессованных между собой. 2. водяные знаки – образуются за счет разной плотности бумаги, там где более светлые тона, там бумага более тонкая и наоборот. Различают: 1) одно, 2) дву и 3) многотоновые (полутоновые) водян зн. По расположению они бывают: 1) общие, когда по всему полю 2) локальные, когда одно изображение 3) полосовые, когда рис повторяется (5 $, Кроны) 4) кодовые, когда светлые и темные полосы 5) псевдоводяной знак, где нить ныряющего типа.

(Продолжить)

3. Защитные нити. По материалу: полимерные и металлизированные. По расположению: вырисованные и ныряющего типа. Дополнительно защитные нити могут иметь микротекст: позитивный и негативный, свечение в УФЛ и магнитные св-ва. Мошион – один из новых видов магнитных нитей, нить с плавающим изображением. 4. Защитные волокна – волокна растительного происхождения, кот впрессовываются в подложку в процессе ее изготовления. Различают: цветные, видимые, бесцветные (видимые в УФЛ). 5. Бесцветное теснение – рельефное изображение, нанесенное на окрашенный или не запечатанный участок банкноты. 6. Голограмма и кинеграмма. Голограмма – изображение при изменении угла зрения бликует. Кинеграмма (на евро) – изображение меняется одно на другое. Различат локальную и полосовую кинеграмму. 7. Микроперфорация – сквозные отверстия, нанесенные лазером либо на подложку, либо на другой элемент защиты (со 100 руб) 8. прозрачное окно, если полимерная подложка, то дополнительно наносится изображение другими способами защиты австр $) 9. конфетти – вкрапления, имеющие разные геометрические формы (канадск $) II. Полиграфические ср-ва защиты – наносятся с помощью различных способов и приемов печати и специал красок. 1. Печати: 1) плоская офсетная печать – печатающие и пробельные элементы находятся на одной плоскости. Фоновые изображения, фонов сетки и рисунок. 2) высокая печать – печатающие элементы выше пробельных. Серийные № при печати $ США. 3) глубокая металлографская печать – печатающие элементы углублены, чем пробельные. Для такой печати характерно выпуклость и шероховатость: - ирисовая печать – получаются ирисовые раскаты - орловская печать – происходит резкий переход цвета от одного к другому. 2. Графические элементы: 1) гильоширный рис – образуется за счет тонких линий, кот пересекаются между собой, образуя сложный рис. Может использовать плоскую и высокую печать. 2) ассюре – получается за счет параллельных линий. 3) фоновые сетки 3. совмещающиеся изображения: 1) просветное 2) по краям банкнот при совмещении краев получается целостное изображение. 4. микропечать – получается микротекст: позитивн и негативн 5. Кип-эффект – скрытое изображение, можно увидеть, если менять угол зрения. 6. Пик-эффект – антикопировальный текст, нанесенный теснением рельефного изображения в местах металлографии. 7. особые спец краски: 1) ови краска (цветопеременная) – при изменении угла зрения 2) металлизированная краска 3) иридивая краска (иридирующая) – бликует, наносится поверх красочного изображения (на мелких евро) 4) краска с поляризационными св-вами – проверяется с помощью визуализатора. III. Физико-химические способы защиты – можно проверить с помощью спец приборов. 1. магнитная краска – путем добавления ферромагнитных компонентов изображение приобретает, так называемые, магнитные св-ва. 2.Свечение в УФЛ с помощью люминесцирующих материалов (люминофоров) 3. инфракрасная защита, кот получается с помощью метамерных красок, т.е. красок близких по цвету, но с различной отражающей поверхностью в инфракрасном диапазоне.

63. Понятие, особенности и виды дорожных чеков Основные достоинства дорож чеков для владельца:- они бессрочны, - конвертируются  в разные виды валют; -имеют разветвленную сеть обслуживания по всему миру, -при утрате или хищении чеков компания-эмитент гарантирует возврат ср-в либо чеками, либо наличными. Распространением дорож чеков занимаются компании туристического и финан сервиса.  Наиболее известные: American express (1871), visa(1979), master cаrd thomas cook(1874), city corp. В качестве инициатора выпуска чеков выступают как сами компании, так и банки. Ведущие фирмы, распространяющие дорож чеки, имеют в разных странах разветвленную систему пунктов продажи чеков и выплаты денег с участием банков.  При продаже чеков и при их покупке взимается комиссия, установленная продавцом. В компании существует жесткий порядок регистрации дорожных чеков. Информация о распределении чеков по регионам, номерах проданных чеков, месте и времени продажи и покупателях, выплате денег оперативно поступает в главный центр.

(Продолжить)

 Компании так же обеспечивают участников необходимой информацией об условиях и правилах продажи чеков, приема их к оплате, об изменениях и нововведениях, предупреждает о случаях хищения или потере чеков, организует компенсацию клиентам утраченных чеков и проводит расследования в спорных случаях. Спец. дежурные службы круглосуточно по телефону предоставляют необходимую информацию пункту приема чеков. Надежность системы обращения обеспечивается тем, что оплата чека конкретному лицу (владельцу) осущ-ся только осн наличии 2х его подписей, кот владелец ставит в присутствии работника банка: одну при покупке, в вторую при обналичивании чека. Вначале чеки выпускались на одно лицо, затем появились цели на двоих и на двоих - дарственные чеки(при покупке 2 подписи, при продаже 1 подпись из тех 2).  Дорожный чек - платежный документ, представл собой денеж обязательство эмитента, выпустившего чек, выплатить обозначенную в чеке сумму владельцу, образец подписи кот проставлен на чеке в момент его продажи. Авторизация - процедура получения разрешения от эмитента или уполномоченной эмитентом орг-ции.  Стоп-лист - список утерянных или похищенных чеков, по ним запрещено проводить операции.  Стоп-оплата - объявление эмитентом или чекодателем запрета на оплату чека. Бланковый индоссамент - передаточная надпись, представляющая собой подпись последнего держателя чека.  Центр авторизации - подразделение эмитента, уполномоченное выдавать разрешения на проведение оплаты чеков. Центр возмещения - подразделение эмитента, уполномоченное принимать решение о выплате возмещения.

64. Операции с дорожными чеками.  Основные достоинства дорож чеков для владельца:- они бессрочны, - конвертируются  в разные виды валют; -имеют разветвленную сеть обслуживания по всему миру, -при утрате или хищении чеков компания-эмитент гарантирует возврат ср-в либо чеками, либо наличными. Распространением дорож чеков занимаются компании туристического и финан сервиса.  Наиболее известные: American express (1871), visa(1979), master cаrd thomas cook(1874), city corp. В качестве инициатора выпуска чеков выступают как сами компании, так и банки. Ведущие фирмы, распространяющие дорож чеки, имеют в разных странах разветвленную систему пунктов продажи чеков и выплаты денег с участием банков.  При продаже чеков и при их покупке взимается комиссия, установленная продавцом. В компании существует жесткий порядок регистрации дорожных чеков. Информация о распределении чеков по регионам, номерах проданных чеков, месте и времени продажи и покупателях, выплате денег оперативно поступает в главный центр.

(Продолжить)

 Компании так же обеспечивают участников необходимой информацией об условиях и правилах продажи чеков, приема их к оплате, об изменениях и нововведениях, предупреждает о случаях хищения или потере чеков, организует компенсацию клиентам утраченных чеков и проводит расследования в спорных случаях. Спец. дежурные службы круглосуточно по телефону предоставляют необходимую информацию пункту приема чеков. Надежность системы обращения обеспечивается тем, что оплата чека конкретному лицу (владельцу) осущ-ся только осн наличии 2х его подписей, кот владелец ставит в присутствии работника банка: одну при покупке, в вторую при обналичивании чека. Вначале чеки выпускались на одно лицо, затем появились цели на двоих и на двоих - дарственные чеки(при покупке 2 подписи, при продаже 1 подпись из тех 2).  Дорожный чек - платежный документ, представл собой денеж обязательство эмитента, выпустившего чек, выплатить обозначенную в чеке сумму владельцу, образец подписи кот проставлен на чеке в момент его продажи. Операции с дорож чеками(136-И): покупка с зачислением на счет, покупка/продажа, прием на инкассо если вызывает сомнения в подлинности (поврежден или вызывает сомнения всегда инкассо)  Правила работы с чеками разрабатывает сам банк, но с согласия эмитента на эти правила. Реквизиты чеков: наименование эмитента; № и серия(она не у всех); достоинство цифрами и прописью; основной рисунок лицевой и оборотной стороны; элементы защиты от подделки(водяные знаки, защитные нити, свечение в уфл). Порядок продажи дорож чеков. (клиент предоставляет ДУЛ). Работник банка выясняет у клиента в какой валюте, в каких номиналах и в каком количестве ему нужны дорож чеки. Подбирает их и заполняет извещение о продаже чеков. Клиент заполняет свои данные: страна, город, место жительства, фио, подпись. Работник банка заполняет все о чеках: разные извещения если разные валюты понимал валюта, количество, № и серии чека(3 последние цифры), дата. 1 извещение: клиенту, банку и эмитенту. Оформляется документ-справка о проведении операции(в 1 экземпляре, выдается клиенту). Перед выдачей клиент должен поставить подпись на каждом чеке. Покупка чеков. (дул). Работник банка предлагает клиенту поставить вторую подпись, при этом должна быть идентичность подписей. Если клиент до этого поставил подпись, то тогда при сотрудника банка ставится подпись на оборотной стороне. Проверяет чек в стоп-листе и стоп-оплате. Если нигде не значится, то покупает в рублях или валюте. Оформляется документ, подтверждающий проведение операции.   Если есть сомнения можно:1. Попросить извещение о продаже, 2. Позвонить в центр авторизации и с ними согласовать вопрос (выдается код авторизации, кот нужно вписать на оборотной стороне чека.) Выплаты наследникам. По истечении 6 месяцев после смерти можно вступить в права наследования. Предоставить: свидетельство о смерти владельца чека, свидетельство о праве на обследование, сами чеки, извещение если сохранилось. Банк принимает, отправляет эмитенту. Он принимает решение и возмещает. Если чек утерян, то сообщается в банк, банк сообщает эмитенту.  Чековый № и серия заносятся в стоп-листы. В случае утери ответственность эмитента наступает только на след. день.

65. Переводы иностранной валюты в РФ и из РФ  Порядок и условия осущ-ия операций по переводу ден ср-тв из рф по поручению физ лиц со счета (безнал) и без открытия счета (налич), а так же обязательства уб по выплате перевода поступившего в рф устанавливаются уб в соответ-ии с треб-ми законодательства рф и норматив актами бр: №115 фз(о противодействии), №173(валют опер), №318(кас в руб), №222-п(о тек счетах),№262(док-ты для перевода), №136(вместо 113), №28-и. Эти переводы не д.б связаны с предпринимат деят-тью. При осущ-ии переводов без открытия счета информация о порядке должна размещаться на стенде(136-и) и т.о считается доведенной до сведения и принятой физ лицом при подписании им док-та на перечисление ден ср-тв. Банки переводят ден ср-ва: а) через систему денежных переводов(17 в рф, вестерн юнион, анлинк, контакт, мани грин). б) через кор счета.  Порядок перевода из рф зависит от того куда направляется перевод, в какой сумме, на какие цели, на чье имя и кто его осущ-ет(Н или Р).

(Продолжить)

Перевод/выдача осущ-ся при предъявлении ДУЛ. Если перевод осущ-ет представитель-доверенность. Для перевода необходимо знать точные реквизиты получателя:-наименование банка получателя, его адрес, код в системе свифт, название или фио получателя, № счета, название банка-корреспондента(если участвует), его код свифт, его адрес.  Основные цели переводов из рф:1) поддержание семьи мигранта,2) на текущие расходы студентов, кот учатся зарубежом,3) на лечение. Основные цели переводов в рф:1) на текущие расходы студентам, учащихся в рф,2) безвозмезд перечисления родственникам, живущим в рф,3) поддержка семьи мигрантов. 1/ перевод в ин валюте м.б осуществлен Р на свое имя: а) по территории рф налич запрещен, безнал - сумма не ограничена и не требуются подтверждающие док-ты. б) за пределы рф налич не более 5 тыс $ из одного банка, безнал- сумма не ограничена, в страны оэср(орг-ии эк сотрудничества и развития) или фат(группа разработки фин мер...)- то уведомление с отметкой налог органа. В страны не члены - то свидетельство о предварит регистрации счета(вклада), открываемого Р в банке(в налог орган). 2/ Р переводит Н-юр лицу: а) погашение кредита, покупка ц/б, приобретение паев, долей, вкладов в имущество юр лиц. Налич-ограничений по сумме не более 5 тыс $. Безнал-сумма не ограничена. Необходимо предоставление подтверждающих документов-кредит договор, дог-р о покупке ц/б, дог-р приобретения паев, вкладов. б) иные цели не связан с предпринимат деят-тью. По тер-рии рф налич запрещен. Безнал сумма не ограничена. При превышении эквивалента в 5 тыс $ треб-ся подтверждающие док-ты. Из рф налич не более 5 тыс $ в один день из одного банка. Безнал сумма не ограничена. Если более 5 тыс $ то треб-ся подтверждающие док-ты. 3/Р переводит Н физ лицу: а) материал помощь,дарение. По тер-ии рф налич запрещен. Безнал сумма не ограничена. Подтверждающие док-ты не треб-ся. Из рф налич не более 5 тыс $. Безнал сумма не ограничена, док-ты не треб-ся. б)иные цели. По тер-ии рф налич запрещен. Безнал сумма не ограничена, док-ты при сумме более 5 тыс $. Из рф налич не более 5 тыс $. Безнал сумма не ограничена, док-ты при сумме свыше 5 тыс $. 4/Р переводит Р физ лицу: дарение валют ценностей супругу или близким родственникам. Налич по тер-ии рф не осущ-ся. За пределы не более 5 тыс $, необходимо предоставить свидетельство о браке или свидетельство, подтверждающее близкое родство. Безнал по тер-ии рф и за ее пределы- сумма не ограничена, необходимы док-ты подтверждающие близкое родство. В пользу иных физ лиц Р налич и безнал в сумме не более 5 тыс $. 5/ Н переводит Р: по тер-ии рф налич запрещен. Безнал сумма не ограничена, док-ты не треб-ся. Из рф налич и безнал сумма перевода не ограничена, док-ты не треб-ся.  6/ Н переводит Н: по тер-ии рф налич запрещен. Безнал не ограничен. За пределы рф налич и безнал суммы не ограничены, док-ты не треб-ся. При осущ-ии физ лично ден перевода Р или Н на общую сумму равную или превышающую эквивалент 600 тыс руб определенный с использованием официальных курсов рекомендуется составить сообщение по форме, предусмотренной правилами внутр контроль по противодействию легализации и отмывания доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма ПОД/ФТ. При выявлении фактов дробления (от одного и того же отправителя в пользу одного и того же получателя за один операционный день) рекомендуется составить сообщение по форме предусмотренной правилами ПОД/ФТ в РосФинМониторинг. При наличии фамилии отправителя в переход лиц причастных к террористич деят-ти не зависимо от суммы, рекомендуется снять копию ДУЛ, а информацию о факте выявления лица причастного к террористич деят-ти доводится до службы безопасности банка и сотрудника подразделения фин мониторинга. Дальнейшая работа с таким переводом осущ-ся в соответствии с внутрен нормативными док-ми банка. На основании информации, полученной от отправителя, данные перевода вводятся в специализированный програмный комплекс системы денеж переводов. Затем след-ие действия: -открывают лицевой транзитный счет денеж перевода и формируют приходные кассовые ордера на сумму перевода и сумму комиссии. (о комиссии предупреждают заранее). -после подписания док-ов отправителем, принимают ден ср-ва от него. -оформляют и передают отправителя заявление на денеж перевод(экземпляр клиента) и приход кас ордера(вторые экземпляры). -первые экземпляры ордеров и заявление помешают в кас док-ты. При отказе клиента от перевода, после того как перевод проведен в базе данных системы ден переводов ден ср-ва выдаются клиенту аналогично выплате перевода, но комиссия, внесенная за перевод, может быть не возвращена(в зависимости от политики банка). Выплата денеж переводов. Для получения перевода получатель предоставляет ДУЛ. Сотрудник банка: а) производит поиск перевода в базе данных системы, приняв ДУЛ и проверив его подлинность и действительность(снимает копию паспорта).б) проверяет его по списку причастных к террористич деят-ти.в) распечатывает 2 экземпляра на получение перевода и передает их на подпись получателю.г) оформляет 2 экземпляра расходных кассовых ордеров и на подпись.д) проводит погашение перевода в базе данных системы. Один экземпляр заявления и второй экземпляр ордера отдает клиенту.е) выплачивает сумму перевода клиенту. Если лицо Н копию миграцион карты, визы в паспорте, свидетельства о временной регистрации, вида на жительство.

66. Валютные риски и методы их регулирования. Валют риск представл собой риск потерь в связи др неблагоприят для эк агента изменением курсов валют. Большинство хозяйствующих субъектов прямо или косвенно подвержены влиянию валют рисков. От колебания валют курсов зависят экспортеры, импортеры, а так же финансовые институты. Изменения обменных курсов влияют как на текущ, так и на греть денеж потоки, а так же на рентабельность, конкурентоспособность и стоимость орг-ии. Степень воздействия валют курсов зависит с одной стороны от структуры валют потоков и конкурентной позиции на рынке, с др стороны- от используемых методов хеджирования. Трансляционный(расчетный, балансовый, бух) валют риск отражает несоответствие между активами и пассивами орг-ии, выраженные в валютах разных стран.

(Продолжить)

Транзакционный(контрактный) отражает вероятность валют потерь по конкрет операциям(транзакциям) в следствии неожиданных изменений курса иностран валют. Он возникает из за неопределенности стоимости в национал валюте валют сделки в будущем. Напр., при экспортно-импортных операциях, кредитовании, т.е при возникновении дебитор или кредитор задолженности в иностран валюте, или сама задолженность появляется до момента изменения валют курса, а оплата должна производиться в период после него. Операционный валют риск отражает вероятность потерь конкурентоспособности, снижения выручки в следствии неожиданного изменения курса иностран валюты. В целях регулирования валют рисков, возникающих у банков, цб рф разработал инструкцию №124-И от 15.07.05г " Об установлении размеров (лимитов) открытых валют позиций, методики их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными орг-ми". При этом величина открытой валют позиции не должна превышать   установленного лимита. При этом линиет представл собой максимально допустимое соотношение между же величиной и суммой  собствен ср-тв (капитала) банка. Кроме того, банк обязано соблюдать лимит балансирующей позиции в рублях, кот определяется как разность между суммой всех длинных окрыс позиций и суммой всех коротких. Поэтому суммарная величина всех длинных и коротких открытых валютных в отдельных иностран валютах и рублях должны быть равны между собой. Уполномоч банки должны регулярно предоставлять цб отчеты об открытых валют позициях. При несоблюдении установлен лимитов на них облагаются штрафы и принимаются различные меры административного воздействия, вплоть до отзыва лицензии. Лимиты: 10%-по отдельным видам валюты; 20%-по суммарным. Открытая валют позиция= А и П не совпадают. Длинная=А>П. Короткая=А<П.

49