Методика анализа и планирования риска

Одним из важнейших критериев оценки выбранной стратегии предприятия является приемлемость риска, заложенного в страте­гии. Поэтому очень важно при формировании стратегии уметь анализировать риск.

Анализ риска позволяет не только выявить зоны риска для дан­ной стратегии, но и оценить его количественные и качественные параметры, то есть определить вероятность его наступления и пос­ледствия для успеха стратегии.

Алгоритм такого анализа, как правило, включает следующие этапы:

• выявление возможных рисков на всех этапах реализации стратегического плана и во всех областях производственно-хозяй­ственной деятельности;

• определение вероятности наступления данного риска (в до­лях единицы измеряется в диапазоне от нуля до единицы);

• определение тяжести неблагоприятного события в баллах;

• расчет опасности данного риска для плана;

• ранжирование рисков по степени опасности;

• расчет потерь от наступления неблагоприятных событий и определение мер снижения риска.

Прогнозирование причин возникновения проблем и неблагопри­ятных ситуаций может осуществляться тремя способами.

Первый — с использованием формальной модели, адекватно описывающей события в хозяйственной деятельности предприя­тия. К таким видам деятельности можно отнести процессы, про­исходящие в организационно-технологических объектах (сбо­рочный конвейер, автоматическая линия механической обработ­ки и т.п.). Наличие формальной модели позволяет судить о том, как изменится состояние запланированного процесса при изме­нении одного или нескольких параметров его функционирова­ния, что сводит риск от наступления неблагоприятных событий к минимуму.

Второй способ применяется в случае, если формальная модель объекта (процесса) отсутствует, но есть статистические данные за период, предшествующий плановому, что позволяет экстраполиро­вать на будущее развитие процессов в хозяйственной деятельности и внешней среде. Эти события и неблагоприятные последствия можно предвидеть с определенной долей вероятности и предусмот­реть в плане компенсирующие мероприятия. Следовательно, в этом случае величина риска определяется тем, насколько точно рассчи­тана вероятность появления изменений во внешней и внутренней среде.

Третий способ основан на применении экспертных оценок спе­циалистов, разрабатывающих стратегический план.

Список литературы

1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: учебн.-методическое пособие – М.: Финансы и статистика, 2000.

2. Афитов Э. А. Планирование на предприятии: учебн. пособие для вузов / Э. А. Афитов. – 2-е изд., перераб. и доп. – Мн.: Выш. шк., 2006.

3. Ильин А. И. Планирование на предприятии: учебн. пособие / А. И. Ильин. – 7-е изд., перераб. и доп. – Мн.: Новое знание, 2008.

4. Максименко Н. В. Внутрифирменное планирование: учебн. пособие / Н. В. Максименко.- Минск: Выш. шк., 2008.

Контрольные вопросы

1. Что является источником риска?

2. Как связаны неопределенность и риск?

3. Назовите факторы, обусловливающие риск.

4. Назовите виды потерь, возникающих вследствие риска.

5. Как классифицируются риски?

6. Какие методы снижения риска в стратегическом планировании считаются наиболее распространенными?

7. Раскройте содержание трех способов прогнозирования проблем и неблагопри­ятных ситуаций?

ЗАДАЧИ

Проблемная ситуация. Планирование риска. Задачи решить в соответствии с выбранными номерами по заглавной букве фамилии:

А – З: 1, 4, 7, 10, 13; К – М: 2, 5, 8, 11, 14; Н – Я: 3, 6, 9, 12, 15.

Задача 1. На основании следующих показателей определить все возможные виды потерь:

Показатель	План	Факт
Объем выпуска продукции, шт	1950	1820
Цена реализации продукции, тыс. руб.	2,1	2,15
Расход материалов на единицу продукции:
А) сырье, кг	0,5	0,4
Б) топливо, кг	0,4	0,33
ФОТ на единицу продукции, млн. руб.	0,6	0,5
Время работы оборудования, ч	1820	1950
Потери рабочего времени по болезни, ч	-	100
Прибыль на единицу продукции, тыс. руб.	0,36	0,34
Примечание: цена сырья за единицу измерения 0,2 тыс. руб.; топлива 0,5 тыс. руб.

Задача 2. На основании следующих показателей определить все возможные виды потерь:

Показатель	План	Факт
Объем выпуска продукции, шт	1830	1710
Цена реализации продукции, тыс. руб.	1,2	1,12
Расход материалов на единицу продукции:
А) цемент, кг	1,4	1,42
Б) гвозди, кг	1,3	1,31
ФОТ на единицу продукции, млн. руб.	0,8	0,5
Время работы оборудования, ч	1910	1740
Потери рабочего времени по болезни, ч	-	90
Прибыль на единицу продукции, тыс. руб.	0,18	0,16
Примечание: цена сырья за единицу измерения 0,5 тыс. руб.; топлива 0,2 тыс. руб.

Задача 3. На основании следующих показателей определить все возможные виды потерь:

Показатель	План	Факт
Объем выпуска продукции, шт	2850	2720
Цена реализации продукции, тыс. руб.	3,2	3,12
Расход материалов на единицу продукции:
А) сырье, кг	0,6	0,62
Б) топливо, кг	0,31	0,32
ФОТ на единицу продукции, млн. руб.	0,5	0,6
Время работы оборудования, ч	2920	2750
Потери рабочего времени по болезни, ч	-	120
Прибыль на единицу продукции, тыс. руб.	0,38	0,36
Примечание: цена сырья за единицу измерения 0,4 тыс. руб.; топлива 0,3 тыс. руб.

Задача 4. Определить величину и зоны риска по каждому варианту, если общая стоимость имущества 300000 рублей:

№ варианта	Ожидаемые результаты, тыс. руб.
	Доход	Затраты	Потери
1	100	70	40
2	140	110	210
3	310	210	610

Задача 5. Определить величину и зоны риска по каждому варианту, если общая стоимость имущества 500000 рублей:

№ варианта	Ожидаемые результаты, тыс. руб.
	Доход	Затраты	Потери
1	80	50	20
2	140	90	190
3	290	190	590

Задача 6. Определить величину и зоны риска по каждому варианту, если общая стоимость имущества 500000 рублей:

№ варианта	Ожидаемые результаты, тыс. руб.
	Доход	Затраты	Потери
1	190	160	130
2	250	200	300
3	400	300	700

Задача 7 Есть возможность выпускать продукцию А и Б. Опыт других субъектов хозяйствования за последние 8 лет показал рентабельность продукции в следующих значениях:

Продукция	Рентабельность продукции по годам, %
	1998	1999	2000	2001	2002	2003	2004	2005
А	15	17	9	11	10	16	22	19
Б	13	15	15	13	11	17	21	15

Решите проблему рационального вложения капитала в продукцию.

Задача 8. Есть возможность выпускать продукцию А и Б. Опыт других субъектов хозяйствования за последние 8 лет показал рентабельность продукции в следующих значениях:

Продукция	Рентабельность продукции по годам, %
	1998	1999	2000	2001	2002	2003	2004	2005
А	13	15	7	9	8	14	20	17
Б	11	13	13	11	9	15	19	13

Решите проблему рационального вложения капитала в продукцию.

Задача9. Есть возможность выпускать продукцию А и Б. Опыт других субъектов хозяйствования за последние 8 лет показал рентабельность продукции в следующих значениях:

Продукция	Рентабельность продукции по годам, %
	1998	1999	2000	2001	2002	2003	2004	2005
А	22	17	9	10	10	16	22	19
Б	13	15	15	13	11	17	21	15

Решите проблему рационального вложения капитала в продукцию.

Задача 10. Определить степень согласованности мнений экспертов относительно исследования проблемы. Оценка дана по 10 б. системе.

Эксперты/риски	Риск 1	Риск 1	Риск 1	Риск 1	Риск 1
Иванов	6	4	3	1	8
Петров	4	4	3	1	2
Сидоров	1	2	2	4	3
Малинин	3	2	1	2	2

Задача 11. Определить степень согласованности мнений экспертов относительно исследования проблемы. Оценка дана по 10 б. системе.

Эксперты/риски	Риск 1	Риск 1	Риск 1	Риск 1	Риск 1
	5	4	6	1	2
	4	5	3	1	9
	5	2	7	3	3
	3	1	1	2	2

Задача 12. Определить степень согласованности мнений экспертов относительно исследования проблемы. Оценка дана по 10 б. системе.

Эксперты/риски	Риск 1	Риск 1	Риск 1	Риск 1	Риск 1
Иванов	5	4	3	8	1
Петров	4	9	3	1	2
Сидоров	2	2	2	3	3
Малинин	3	1	9	2	2

Задача 13. Выбрать наименее рисковый вариант диверсификации производства

Год	Прибыль
	А	Б	С
1	90	220	100
2	110	200	90
3	50	100	120
4	140	240	130

Задача 14. Выбрать наименее рисковый вариант диверсификации производства

Год	Прибыль
	А	Б	С
1	400	120	90
2	110	100	110
3	60	100	120
4	140	240	130

Задача 15. Выбрать наименее рисковый вариант диверсификации производства

Год	Прибыль
	А	Б	С
1	600	120	100
2	110	600	110
3	90	100	120
4	140	40	130