I Построение модели финансово-экономической деятельности предприятия.

1. Сбор и анализ исходных данных:

1. дата начала и длительность проекта;

1. перечень продукции, производство и сбыт которой будет осуществляться в рамках проекта;

1. валюта расчета или две валюты расчета для платежных операций на внутреннем и внешнем рынках, а также их обменный курс и прогноз его изменения;

1. перечень, ставки и условия выплат основных налогов;

1. для действующего предприятия необходимо описать состояние баланса, включая структуру и состав имеющихся в наличие активов, обязательств и капитала предприятия на дату начала проекта.

2. Описание плана развития предприятия (проекта).

Для этого необходимо ввести следующие исходные данные:

1. инвестиционный план, включая календарный план работ с указанием ресурсов и затрат;

1. операционный план, включая стратегию сбыта продукции или услуг, план производства, план по персоналу, а также производственные издержки и накладные расходы.

3. Определение потребности в финансировании.

В результате этого расчета определяется эффективность проекта без учета стоимости капитала, а также определяется объем денежных средств, необходимый и достаточный для покрытия дефицита капитала в каждый расчетный период времени с шагом в один месяц. 

После определения потребности в финансовых ресурсах следует разработать план финансирования. В программе имеется возможность описать следующие способы финансирования проекта:

1. посредством привлечения акционерного капитала;

1. посредством привлечения заемных денежных средств;

1. посредством заключения лизинговых сделок.

II Анализ эффективности проекта.

Необходимо проанализировать получившиеся стандартные отчетные бухгалтерские (финансовые)  документы, на основе которых выполнен расчет основных показателей эффективности и финансовых коэффициентов:

62340. суммарная прибыль и среднегодовая прибыль;

1. рентабельность инвестиций ROI;

1. чистая текущая стоимость NPV;

1. индекс прибыльности PI;

1. внутренняя рентабельность инвестиций IRR;

1. Модифицированная внутренняя рентабельность MIRR;

1. Срок окупаемости проекта Ток.

Оценить способность компании соответствовать требованиям держателей краткосрочных долговых обязательств, можно проанализировав показатели ликвидности (текущая ликвидность, быстрая ликвидность, чистый рабочий капитал и др.)

Показатели рентабельности показывают, насколько прибыльна деятельность компании и насколько эффективно использование различных типов ресурсов.

Показатели деловой активности - позволяют проанализировать, насколько эффективно предприятие использует свои средства, включают набор показателей оборачиваемости различных типов средств, обязательств и т.п.

Показатели устойчивости - характеризуют финансовую независимость и платежеспособность компании, включают различные представления соотношений между источниками финансирования (коэффициент финансовой независимости, коэффициент покрытия процентов и т.п.).

Инвестиционные критерии используются при  характеристике стоимость и доходность акций предприятия (прибыль на акцию, P/E, коэффициент покрытия дивидендов и т.п.).

На основе показателей эффективности инвестиций (дисконтированные Cash-Flow критерии) - чистый приведенный доход, период окупаемости проекта, внутренняя норма рентабельности и т.д. проводиться комплексный анализ проекта.