1. По дебиторской задолженности
Наименование счета бухгалтерского учета и дебитора |
Номер счета |
Сумма по балансу, руб. коп. |
||||||
всего |
в том числе задолженность |
|||||||
|
|
|
подтвержденная дебиторами |
не подтвержденная дебиторами |
с истекшим сроком исковой давности |
|||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
|
Итого |
|
|
— |
— |
|
||
2. По кредиторской задолженности
Наименование счета бухгалтерского учета и кредитора |
Номер счета |
Сумма по балансу, руб. коп. |
||||||
всего |
в том числе задолженность |
|||||||
|
|
|
подтвержденная кредиторами |
не подтвержденная дебиторами |
с истекшим сроком исковой давности |
|||
|
|
|
— |
— |
— |
|||
|
|
|
и т.д. |
|
|
|||
|
Итого |
|
|
— |
— |
|
||
Все подсчеты итогов по строкам, страницам и в целом по акту инвентаризации проверены.
По данным контрагента...
Обратите внимание: в форме № ИНВ-17 задолженность подразделяется на признанную и непризнанную. Признанную задолженность контрагент может подтвердить актом сверки произвольной формы (документ 3). Этот документ поможет подтвердить данные учета, даже если компания вопреки требованиям бухгалтерских стандартов не проводит обязательную годовую инвентаризацию. Как правило, он представляет собой карточку счета (счетов) в разрезе конкретного контрагента. Помимо этого обычно в нем указывают подробную информацию о сделке (содержание хозяйственной операции, номер договора), и реквизиты документов, подтверждающих долг, ставят подписи должностных лиц и оттиски печати фирм. В отличие от формы № ИНВ-17 акт сверки — «двухсторонний» документ. Поэтому в нем отражают данные бухгалтерского учета одновременно оба контрагента.
Акт сверки № 31-12/20____ за период
с 01.01.20___ по 31.12.20____ между ООО «Альфа» и ООО «Бетта»
На 1 января 20__ года задолженность ООО «Бетта» составляет
№ п/п |
№ договора |
По данным ООО «Альфа» |
По данным ООО «Бетта» |
Документ, подтверждающий операцию |
Примечание |
|||||||||
По дебету |
По кредиту |
По дебету |
По кредиту |
|||||||||||
Содержание операции |
Сумма, в т. ч. НДС (руб.) |
Содержание операции |
Сумма, в т. ч. НДС (руб.) |
Содержание операции |
Сумма (руб.) |
Содержание операции |
Сумма (руб.) |
|||||||
― |
Сальдо |
― |
|
― |
― |
― |
― |
― |
|
― |
― |
|||
1 |
|
|
|
|
|
|
|
― |
― |
― |
|
|||
2 |
|
|
|
― |
― |
― |
― |
|
|
|
|
|||
Всего |
|
|
|
|
|
|
||||||||
Итого: на 31 декабря задолженность ООО «Бетта» составляет________________________________________________________________
в том числе НДС ―___________________________________________________________________________________________________
Задолженность подтверждаем:
Генеральный директор ООО «Альфа» Генеральный директор ООО «Бетта»
____Разрешайкин_______ Разрешайкин А.А. ____Смирнов_______ Смирнов Б.Б.
Главный бухгалтер ООО «Альфа» Главный бухгалтер ООО «Бетта»
____Посчитайкин_______ Посчитайкин Л.Г. ___Петров____ Петров А.А.