Различают три основных вида кредитных денег:

1) вексель - письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока обязательства требовать от должника или акцептанта уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Вексель выступает орудием коммерческого кредита.

2) банкнота- документ об обязательстве, изданный банком и оплаченный по требованию владельца (банкнота –100$, банкнота - 50 тыс. бел. руб. и т.п.). Должником по банкноте является эмиссионный банк (в РБ – Нацбанк). Банкноты – общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством – всеобщей обращаемостью. Банкнота является бессрочным обязательством, оплачиваемым эмиссионным банком путем размена на золото в любой момент по предъявлении.

Банкноты отличаются от бумажных денег:

а) по субъекту выпуска: банкноты выпускаются банком, бумажные деньги – государственным казначейством;

б) по обеспечению: классическая банкнота имела двоякое обеспечение – вексельное и золотое, бумажные деньги практически ничем не обеспечены;

в) по порядку выпуска – классическая банкнота выпускалась в порядке кредитования товарооборота, а бумажные деньги – для покрытия дефицита госбюджета, вне связи с действительным потребностями оборота.

3) чек- это письменный приказ владельца текущего счета банка уплатить наличными или перевести на текущий счет другого лица определенную сумму банкнот.

3. Функции денег

Сущность денег проявляется в их функциях. Функции денег рассматриваются как проявление их сущности. Функциям денег присущи устойчивость, стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как, например, роль денег в различных условиях может меняться.

Деньги выступают в качестве (функции денег):

• меры стоимости;

• средства обращения;

• средства платежа;

• средства накопления.

• мировых денег - международного платежного средства, когда они используются для денежных операций между странами.

Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается в оценке стоимости товаров путем установления цен. Основой установления цен товаров является величина их стоимости, зависящая прежде всего от величины затрат общественно-необходимого труда на изготовление товаров. При установлении цены исходной величиной служит не индивидуальный уровень затрат труда отдельного товаропроизводителя на изготовление товара, а общественно-необходимый уровень затрат. В случаях одинаковых цен на отдельные виды товаров преимущества имеют те производители, у которых затраты на изготовление товаров ниже общественно необходимых.

Стоимость товара выражается в цене, но цена не всегда равна и соответствует стоимости, т.е. она может отклоняться от стоимости.

Для соизмерения цен на различные товары необходимо привести их к единому масштабу.

Масштаб цен – это весовое количество золота (реже - серебра), принятое в данной стране за денежную единицу и используемое для измерения цен на товары. Фиксированный государством в законодательном порядке масштаб цен не связан с изменением стоимости денежного товара (золота).

Так в СССР роль золотое содержание рубля с января 1961 определено в 0,987412 г чистого золота.

В 1944 году был установлен следующий масштаб цен для доллара: 0,88857 г. чистого золота.

В современных условиях денежная единица Республики Беларусь – белорусский рубль – не обладает фиксированным золотым содержанием.

Деньги как средство обращения используются для оплаты приобретаемых товаров. В Республике Беларусь данную функцию может выполнять только национальная валюта (белорусские рубли). Применение иностранной валюты при реализации или покупке товаров не разрешается.

Одни и те же денежные знаки могут применяться многократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Большое значение в этом процессе приобретает скорость обращения денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соответственно скорость обращения денег важна для регулирования количества денег, необходимых для обращения. В современных условиях определить действительную потребность в деньгах сложно по ряду причин. Одна из них состоит в том, что границы налично-денежного обращения и безналичных расчетов четко не определены. Например, расширяются денежные обороты населения с помощью пластиковых карточек. Предвидеть объем оборотов, осуществляемых с помощью таких карточек, вместо оборота наличных денег сложно.

Совокупный объем оборота, в котором участвуют деньги в функции средства платежа, относительно невелик и составляет лишь часть объема совокупного денежного оборота.

Функцию средства платежа деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при платежах за приобретаемые товары и оказанные услуги в кредит, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов) и др.

Функцию средства платежа выполняют и наличные деньги, главным образом, во взаимоотношениях, в которых участвуют физические лица. Лишь небольшая часть платежей юридических лиц (в основном на не очень крупные суммы) производится наличными деньгами. Однако преобладающая часть денежного оборота, в котором деньги выступают как средство платежа, приходится на безналичные денежные расчеты между юридическими лицами и в определенной части в расчетах физических лиц (перечисление средств из вклада в банке в уплату за коммунальные услуги и др.).

Деньги непосредственно не участвующие в обороте, в том числе в функциях средства обращения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления. В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках.

Накопление наличных денег у населения обладает таким немаловажным преимуществом, как практически беспрепятственная возможность их использования для различных целей. Это служит немалым побудительным мотивом увеличения таких накоплений. В отношении использования наличных денег, находящихся у предприятий, существуют определенные ограничения. Они состоят, прежде всего, в установлении предельной величины остатка наличных денег в кассе. Кроме того, предприятия могут расходовать наличные деньги только в соответствии с целевым назначением.

Направления предотвращения потерь от обесценения денежных сбережений:

• их использование для приобретения имущества и товарно-материальных ценностей.

• их вложение в свободно конвертируемую валюту.

• вложение их на депозит.

Каждая из этих мер не является идеальной.

Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых других операций. При применении различными странами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникало серьезных осложнений с их использованием в международных отношениях. Здесь деньги различных стран могли применяться для расчетов с другими странами, исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны.

В условиях, когда расчеты стали производиться неполноценными деньгами, прежняя практика оказалась недостаточно приемлемой. Расчеты между странами стали производиться с помощью свободно-конвертируемой валюты (доллары США, японские иены и т.д.) либо в международных единицах (СДР – специальные права заимствования, используемые МВФ).

В современных условиях денежная единица Республики Беларусь – белорусский рубль – не обладает собственной стоимостью и фиксированным золотым содержанием, и, как правило, не применяется для расчетов с другими странами, т.е. не выполняет функцию мировых денег.

Мировые деньги имеют троякое значение:

- служат всеобщим платежным средством при расчете по международным балансам;

- всеобщим покупательным средством при прямой покупке товаров за границей и оплатой их наличными;

- материализацией общественного богатства;