62. Процентный риск.

Проц. риски – это опасность потерь КБ и др. фин.-кр. орг-ми в рез-те превыш. % ставок, выплач-ых ими по сравн. с % ставками, кот-ые они выплач-ют за привлечённые ср-ва. К ним относят риски потерь, кот-ые могут понести инвесторы в связи с изм-ем дивидентов по акциям, 5 ставок по облигациям, сертификатам и др. ц/б

63. Рыночный риск.

Рыночный риск – вероятн. возникн фин. потерь по балансов и забаланс операциям банков в связи с неблагоприят изм-ем рыноч цен. Рыночн риски вкл: 1) риски, определяемые инструментами, основанными на % ставках, и долевыми инструм-ми в портфеле торг. оп-ий 2) вал и товар. риски по всем оп-ям. Товарн риск – риск изм-ия цен товаров. Вал риск – опасность вал потерь, связ с изм курса 1 инвалюты по отн-ию к др при провед внешнеэк, кр и др. вал оп-ий. Иногда рыночн риск = ценов риск, тогда он вкл. вал и проц риски.

.

64. Безопасность банковской деятельности

Безопас банка – условие, при кот-ом опасн действ и обстоят отсут-ют или их возмож последст сведены к такому уров, при кот они не способны нанести ущерб устан-му порядку функц-ия банка, его имущ-ву (СК и ЗК, вал цен, ц/б идр) и инфрастр-ре и ворспрепятств достижению банком его уставных целей, привести к прекращ его существ-ия. Для хар-ки уровня защиты исп. «риск» - опасность наступл событ, влекущ наступл ущерба. Осн. цель обесп. безоп. – предупрежд. или снижение опасности, кот-ым подверг. банк. Специфика БД – те риски, кот-ые возник. в процессе деят-ти КБ. КБ прин меры защиты от преступ. посягат на собств-ть банка (меры предупрежд служебн полномочиями и меры защиты деловой репутац), риск мошейнич при выдаче кредитов, вексел, подделки аккред, чеков, подлож поруч, риск хищен и незакон исполь касс нал-ти и приравн к ней ср-в. Эти угрозы явл. потенц опасными для интересов общ-ва через снижен фин. стабил, поэтому гос-во приним законодат, надзорн и др. меры для обесп. безоп. БС. Треб-ия безоп. КБ, обязат. для исполн. банками, содерж. в полож.,

Организация управления экономической безопасностью в банковской деятельности.

Безопас банка – условие, при кот-ом опасн действ и обстоят отсут-ют или их возмож последст сведены к такому уров, при кот они не способны нанести ущерб устан-му порядку функц-ия банка, его имущ-ву (СК и ЗК, вал цен, ц/б идр) и инфрастр-ре и ворспрепятств достижению банком его уставных целей, привести к прекращ его существ-ия. Управл. ББ – сов-ть мер, направл на выявл, предупреж или сниж тяжести нежелат последств, действ и обстоят, способн причинить ущерб ББ. Меропр-ия по упр-ию вкл. подготовку и реализ методич рекоменд и иных н/док, правовой, терминологич и криминал защиты, направл-ой на защиту интересов банка. Они разраб по рез-ам анализа рисков, касающ имущ-ва и порядка функц-ия. Этапы упр-ия безоп: 1) сбор инф-ии об источн банк рисков 2) анализ и оценка банк риск 3) разраб меропр. по упр-ию риск 4) оценка эфф-ти мероп по управ банк риск

Банковская тайна и ее значение в деятельности банка.

Инф-ия – ресурс орг-ии. Инф-ия составл. служебн. или коммерч. тайну, если инф-ия имеет действительную или потенц-ую коммерч. ценность в силу её неизвест. 3им лицам, к ней нет свобод. доступа на зак-ом осн-ии, и её обладатель принимает меры к охране её конфид-ти, кот-ая будучи разглашаемой способна нанести эк. и др. ущербы. Тайна и конф-ть способны повысить эфф-ть упр-ия. В работе КБ сущ-ет необход. в ходе рекламы распростр. инф-ию о себе, но обязан сохран. в тайне инф-ию о клиентах. ст.26 ФЗ «О Б и БД» КО и БР гарнтир. тайну об операц, о счетах и вкладах клиентов и корреспонд. Все служащие КО обязаны сообщать об операц, сч. и вкладах клиентов и корр-ов, устан-ых в КО, если не противоречит ФЗ. Зак-но справки по операц и сч. выд-ся арбитр. судам, Счётной палате, органам Гос. налог. службы, тамож. органам РФ.

Организация предоставления информации о деятельности банка.

Инф-ия – ресурс орг-ии. Инф-ия составл. служебн. или коммерч. тайну, если инф-ия имеет действительную или потенц-ую коммерч. ценность в силу её неизвест. 3им лицам, к ней нет свобод. доступа на зак-ом осн-ии, и её обладатель принимает меры к охране её конфид-ти, кот-ая будучи разглашаемой способна нанести эк. и др. ущербы. Тайна и конф-ть способны повысить эфф-ть упр-ия. В работе КБ сущ-ет необход. в ходе рекламы распростр. инф-ию о себе, но обязан сохран. в тайне инф-ию о клиентах. Инф-ия д.б. своевр, надёж, доступн, правильно оформл-ой. Инф-ия состоит из свед-ий о деят-ти КО, результатах, соблюд. устан. треб-ий н/п/а, учред. и внутр. док-ов и др. Форма предост. д.б. определ. с учётом потребн. получателя. Инф-ия бывает определён., случайной, неопредел. Для орга-ии информа-ого обесп. необходимо: 1) выявить потребн. в разл. видах инф-ии банка 2)классиф. инф-ии по видам, польз-ям и скорости обращ. 3) исслед. непрерыв. инф. потоков 4) исслед. достаточ-ти скорости прохожд. инф-ии для обесп. упр-ия и реакции на возм-ти угрозы в реал. масштабе времени 5) разр-ка мер по защите инф-ии от несанкцион. доступа и искаж. ст.26 ФЗ «О Б и БД» КО и БР гарнтир. тайну об операц, о счетах и вкладах клиентов и корреспонд. Все служащие КО обязаны сообщать об операц, сч. и вкладах клиентов и корр-ов, устан-ых в КО, если не противоречит ФЗ. Аудиторская проверка банка: основания, цели, задачи, методика.

Проверка м.б. инициатив по реш-ию СД. Отч-ть КО подлежит ежегод. проверке ауд. орг-ей, имеющей лиц-ию на осущ. таких проверок. Банк групп и холд + осущ. ауд. проверку КО не < 2л. Лиц-ии на осущ. ауд. пр. КО выдаются орг-ям, осущ-им ауд. деят-ть не менее 2л. Ауд. орг-ия обязана составить заключ. о рез-ах ауд проверки, содержащ свед о достов-ти фин. отч-ти КО, выполн ею обязат норм-ов, кач-ве упр-ия КО, состоянии внутр. контроля и др. полож, опред-ые ФЗ и У КО. Ауд заключ напр-ся в БР в 3 мес со дня представл в БР год отчёт КО, банк групп и холд. Цель – 1)установ. дост-ти фин отч-ти и соотв оп-ий зак-ву, выраж мнения о соотв фин отч-ти банка его реал полож 2) проверка адекватности системы внутр. контроля. КО самостоят выбирает ауд фирму для провед проверки год. отч. В недельн срок после начала ауд. проверки КО сообщ.

Ответственность коммерческого банка за введение в заблуждение Банк России и клиентов.

За введение физ и юр лиц в заблужд путём предоставл недостоверн или неполн инф-ии КО несёт отв-ть в соотв с ФЗ О Б и БД. БР в случ предоставл неполн и недостов инф-ии имеет право требовать устран. выявл. наруш, взыскивать штраф, ограничить провед отд. оп-иё на опред время. При наруш и неисполн предписан и возн угрозы интересам кредиторов БР м: 1) взыскать штраф 2) потреб провести фин оздоровл, замены рук-ей или реорганизации 3) времен изм-ть знач обяз нормат-ов для банка 4) времен запрет на выполн отд. банк оп-иё , предусм. его лиценз, запрет на открыт филиалов 5) назнач врем админ по упр-ию.