117. Валютный контроль.

НПА:

1) ФЗ «О ЦБ РФ» от 10 июля 2002 года.

2) ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 года.

Валютному контролю посвящена Глава III ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Валютный контроль—это деятельность государства, направленная на обеспечение валютного законодательства при осуществлении валютных операций.

Направления валютного контроля:

а) определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличие необходимых для них разрешений;

б) проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ;

в) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте РФ.

Органы валютного контроля:

- ЦБ РФ,

- Правительство РФ,

- Федеральная служба РФ по валютному и экспортному контролю,

- Государственный таможенный комитет.

Агенты валютного контроля – организации, которые в соответствии с законодательством могут осуществлять функции валютного контроля (эти агенты подотчетны соответствующим органам валютного контроля) и уполномоченные банки (подотчетны ЦБ РФ).

ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» закрепляет полномочия органов и агентов валютного контроля.

Органы валютного контроля:

1) Издают в пределах своей компетенции нормативные акты, обязательные к исполнению всеми резидентами и не резидентами в РФ.

2) Определяют порядок и формы учета, отчетности и документации по валютным операциям резидентов и нерезидентов.

Органы и агенты валютного контроля:

1) осуществляют контроль за проводимыми в РФ резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиями лицензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля.

2) проводят проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в РФ.

118. Рынок ценных бумаг.

НПА:

1) ФЗ «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 года.

2) ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» от 5 марта 1999 года

Рынок ЦБ – создает совокупность отношений по поводу оборота ЦБ; один из финансовых рынков.

В РФ регулируется ФЗ «О рынке ЦБ» от 96г. путем

1) установления обязательных требований к деятельности эмитентов, профессиональных участников РФ и ее стандартов;

2) регистрации выпусков эмиссионных ЦБ и проспектов эмиссии и контроля за соблюдением эмитентами условий и обязательств, предусмотренных в них.

3) лицензирование деятельности

В структуре федеральных органов исполнительной власти действует Комиссия по рынку ценных бумаг.

119. Участники рынка ценных бумаг.

НПА: ФЗ «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 года.

В функционировании рынка ценных бумаг принимает участие ограниченное количество юридических и физических лиц. Всех их можно разделить на:

- эмитентов ценных-бумаг,

- инвесторов,

- профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Среди которых следует различать: фондовые биржи, инвестиционные фонды, эмитенты, брокеры, дилеры.

Фондовые посреднические структуры (брокерская, дилерская деятельность), депозитарии, организации, оказывающие консультационно-аналитические услуги, саморегулирующие организаии профессиональных участников рынка ЦБ.

Участники рынка ЦБ – юридические лица, в том числе кредитные организации, физические лица, зарегистрированные в качестве предпринимателей, которые осуществляют виды деятельности, указанные в Главе 2 ФЗ «о рынке Ц бумаг».

Виды деятельности: брокерская, дилерская, деятельность по управлению ЦБs, депозитарная деятельность, деятельность по ведению реестра владельцев ЦБs, деятельность по организации торговли на рынке ЦБ.

Фондовая биржа – организует торговлю на рынке ЦБ не совмещающей деятельность по организации торговли с другими видами деятельности, исключения: депозитарная, клиринговая деятельность.

— Брокерской деятельностью признается совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основании договора поручения или комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок при отсутствии указаний на полномочия поверенного или комиссионера в договоре.

Профессиональный участник рынка ценных бумаг, занимающийся брокерской деятельностью, именуется брокером.

— Дилерской деятельностью признается совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет. Путем публичного объявления цен покупки и/или продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки и/или продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ценам.

Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий дилерскую деятельность, именуется дилером. Дилером может быть только юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией.

— Фондовой биржей может признаваться только организатор торговли на рынке ценных бумаг, не совмещающий деятельность по организации торговли с иными видами деятельности, за исключением депозитарной деятельности и деятельности по определению взаимных обязательств.

Фондовая биржа создается в форме некоммерческого партнерства.

Фондовая биржа организует торговлю только между членами биржи. Другие участники рынка ценных бумаг могут совершать операции на бирже исключительно через посредничество членов биржи.

Служащие фондовой биржи не могут быть учредителями и участниками профессиональных участников рынка ценных бумаг - юридических лиц, а также самостоятельно участвовать в качестве предпринимателей в деятельности фондовой биржи.

Членами фондовой биржи могут быть любые профессиональные участники рынка ценных бумаг, которые осуществляют деятельность, указанную в главе 2 настоящего Федерального закона.

Фондовая биржа вправе устанавливать количественные ограничения числа ее членов.

— Клиринговая деятельность—деятельность по определения взаимных обязательств(сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачёту по поставкам ценных бумаг и расчётам по ним.

— Депозитарная деятельность—это деятельность по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учёту и перехода прав на ценные бумаги. Лицо, оказывающий такие услуги именуется депозитарий. Тот, кто ими ползуется—депонент.

— Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг—сбор, фиксация, обработка, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг.