111. Расчёты платёжными требованиями.

НПА:

1) Гражданский Кодекс РФ (Глава 46).

2) Банковские правила и обычаи делового оборота.

3) Правила ведения безналичных расчётов, утверждённые ЦБ РФ.

При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином.

Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

При несоответствии платежного поручения требованиям банк может уточнить содержание поручения.

Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на счете плательщика.

Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении в установленный срок.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк несет ответственность( уплатит проценты).

112. Расчеты аккредитивом.

НПА:

1) Гражданский Кодекс РФ,

2) Банковские правила и обычаи делового оборота.

3) «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов» (Публикация Международной торговой палаты N 500) (Ред. 1993 г., вступили в силу с 1 января 1994 года).

4) Правила ведения безналичных расчётов, утверждённые ЦБ РФ.

Аккредитив – денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив (банк - эмитент), может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.

Если банк, выставивший аккредитив (банк - эмитент), по поручению плательщика (покупателя) переводит средства в другой банк – банк поставщика, то для осуществления платежа при выполнении всех условий, предусмотренных в аккредитиве, в банке поставщика открывается отдельный балансовый счет «Аккредитивы».

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк - эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку)произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк - эмитент при его открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка - эмитента.

В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка - эмитента.

Виды аккредитивов:

— По экономическому содержанию:

1. Покрытые(депонированные) и непокрытые.

2. Отзывные и безотзывные.

При открытии депонированного(покрытого) аккредитива банк плательщика перечисляет за его счёт средства на счёт исполняющего банка(банк-получатель—потому, что именно он будет открывать аккредитив). Аккредитив—это всегда платёж с условием.

Непокрытый аккредитив—банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списать денежные средства. Исполняющий банк исполняет(открывает) аккредитив после предоставления документов.

Отзывной аккредитив—может быть отменён плательщиком без всяких согласований.

Безотзывной аккредитив—может быть отменён только с согласия получателя денежных средств.

Аккредитив предназначен для ведения расчётов только одним получателем.

В аккредитиве может быть предусмотрен акцепт уполномоченного лица(плательщика).

Получатель аккредитива может отказаться, если это предусмотрено условиями аккредитива.

Обязательные условия договора аккредитива:

1. Наименование банка эмитента.

2. Наименование банка получателя.

3. Наименование получателя.

4. Сумма.

5. Вид аккредитива.

6. Способ извещения получателя средств об открытии аккредитива.

7. Способ извещения плательщика о номере счёта.

8. Точная характеристика и полный перечень документов, предоставляемых получателем.

9. Срок действия аккредитива.

10. Сроки предоставления документов о подлежащих поставки товаров, требования к оформлению этих документов.

11. Условия оплаты: с акцептом или без.

12. Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства.

Могут быть факультативные условия.

Для получения средств по аккредитиву поставщик, отгрузив товары, представляет реестр счетов, разгрузочные и другие предусмотренные аккредитивом документы в обслуживающий банк. При выплате по аккредитиву банк поставщика (исполняющий) обязан проверить соблюдение поставщиком всех условий аккредитива и правильного оформления реестра счетов, соответствие подписей и печати поставщика на нем заявленным образцам.