106. Понятие и виды безналичных расчетов.

НПА: Гражданский Кодекс (Глава 46 «Расчёты»)

Статья 862 ГК: При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты:

1) платежными поручениями,

2) по аккредитиву,

3) чеками,

4) расчеты по инкассо,

5) расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов.

Платёжное поручение—это поручение плательщика своей кредитной организации о перечислении суммы с его счёта на счёт третьего лица — является банковским переводом. Если кредитная организация приняла поручение, то она обязуется от имени плательщика провести перевод.

Расчёты по аккредитиву—банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк - эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

Расчёты чеками—в соответствии с писменным поручением чекодателя обслуживающая его кредитная организация перечисляет на счёт чекодателя определённую сумму денежных средств. По общему правилу чеки действительны в течение 10 дней(не считая дня выдачи); обязательно подписываются; их держателями могут быть Ф и ЮЛ.

Расчёты по инкассо— банк (банк - эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Расчёты по инкассо оформляются несколькими платёжными документами: с помощью векселя, чека, инкассового поручения, платежного требования.

Расчёты векселем. Вексель—это ценная бумага, которая удостоверяет ничем не обусловленное обязательство выплатить определённую сумму векселедержателю—ФЗ «О простом и переводном векселе».

Самая распространённая форма—платёжные поручения—составляют примерно 95 % расчётов.

107. Расчёты по инкассо.

НПА: Гражданский Кодекс РФ(Глава 46)

В договоре банковского счёта должно быть указано право на проведение инкассовых операций.

Расчеты платежными требованиями-поручениями. Платёжное требование-поручение представляет собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг.

Платежное требование-поручение выписывается поставщиком на бланке и вместе с документами направляется в 3-х экземплярах в банк покупателя, который передает требование-поручение плательщику, а отгрузочные документы оставляет в картотеке к счету плательщика.

Плательщик обязан представить в банк платежное требование-поручение в течение 3-х дней со дня поступления его в банк плательщика. Платежное требование-поручение принимается при наличии средств на счете плательщика. Об отказе полностью или частично оплатить платежное требование-поручение плательщик уведомляет обслуживащий его банк в течение этих 3-х дней.

Требование-поручение вместе с приложенными отгрузочными документами и извещение об отказе в оплате возвращаются непосредственно поставщику.

При согласовании оплатить полностью или частично платежное требование-поручение плательщик оформляет его подписями лиц, уполномоченных распоряжаться счетом и оттиском печати на всех экземплярах и издает их в обслуживающий банк, из которых:

1-ый служит основанием для списания средств со счета плательщика и после совершения операции помещается в документы для банка;

2-ой направляется банку, обслуживающему поставщика;

3-ий вместе с отгрузочными документами возвращается плательщику, как расписка в приеме, к проводу и совершении оплаты товара, выполненных работ, оказанных услуг.

Расчёты по инкассо могут осуществляться в форме платёжных требований, которые могут быть с акцептом или без акцепта. Могут быть в форме платёжных требований, оплата которых производится в бесспорном порядке.