Задания к практической работе

Задание 1. Составить приходный кассовый ордер № 23 от 2 марта 200_ г. ОАО «Радуга».

Исходные данные. Второго марта кассиром Гришиной Н. Л. получено с расчетного счета по чеку № 816351 и сдано в кассу по приходному кассовому ордеру № 23 - 30 000 руб. на командировочные расходы. Деньги приняла старший кассир Рожкова К. Д., проводку №. 1 оформила старший бухгалтер Крупинова В. Д. Кассовый ордер подписала главный бухгалтер Зотова Н. Н. Код целевого назначения расходов — 16.

Задание 2. Составить расходный кассовый ордер № 41 от 2 марта 200_ г. ОАО «Радуга».

Исходные данные. Второго марта по расходному кассовому ордеру № 41 старший кассир Рожкова К. Д. выдала главному механику Петрову Н. И. 29000 руб. на расходы по командировке в г. Москву для консультаций по наладке поставленного оборудования. В тот же день старший бухгалтер Крупинова В. Д. сделала соответствующую проводку № 2. Кассовый ордер подписала главный бухгалтер Зотова Н. Н. и руководитель организации (директор) Камов И. В. Петров получил деньги по паспорту серии 6003, № 112860, выданному 20 августа 2002 г. 4-м отделением милиции г. Подгорска.

Задание 3. Оформить платежное поручение на перечисление денежных средств поставщику за материалы.

Исходные данные. Третьего марта 20__г. было выписано платежное поручение №1 на сумму 11800 руб. в т.ч. НДС 18% - 1800 руб.

Реквизиты поставщика: ОАО «Прибор» г. Владимир РФ, Московская, 100, расчетный счет № 240780610 в коммерческом банке «Центринвест» г. Владимира, ИНН — 7802114045 БИК 403810005

Реквизиты покупателя: ОАО «Радуга» г. С.-Петербург, Вознесенская, 5, расчетный счет № 816545214 в Промстройбанке г. С.-Петербурга, ИНН — 7617028930 БИК 424370016

Назначение платежа – оплата деталей по договору №340 от 15.01.20__г.

Задание 4. Составить авансовый отчет № 17 о командировочных расходах Петрова Н. И.

Исходные данные. Шестнадцатого марта главный механик Петров Н. И. представил авансовый отчет № 17 о расходах по командировке в г. Москву сроком с 3 по 15 марта с непосредственным пребыванием в Москве с 4 по 15 марта. К отчету приложены следующие документы:

а) железнодорожный билет на проезд из С.-Петербурга в Москву 3 марта в купейном вагоне —1860 руб.;

б) железнодорожный билет на проезд из Москвы в С.-Петербург 15 марта в купейном вагоне — 1865 руб.;

в) квитанции № 831, 985, 994 на оплату квартиры (гостиницы) на сумму за 11 суток — 11500 руб.;

г) копия служебной телеграммы от 10 марта и квитанция № 141 на сумму 25 руб.;

д) в авансовом отчете указаны суточные за 13 суток- 13000 руб.

В тот же день старший бухгалтер Крупинова В. Д. проверила авансовый отчет и после утверждения его директором предприятия сделала соответствующую проводку.

Задание 5. Отразить в журнале хозяйственных операций все необходимые проводки по движению денежных средств в кассе и на расчетном счете предприятия.

Исходные данные. Результаты заданий 1-4

Задание 6. Отразить в журнале хозяйственных операций приобретенные организацией 02.04.20__ г. авиабилеты в сумме 7000 рублей, которые были выданы директору Камову И.В. направляемому в командировку для заключения договора. Стоимость билетов включена в затраты в составе командировочных расходов.

Задание 7. На основании отчетов кассира за март составить ведомость №1 и журнал ордер №1. ( см.Приложение 6). Лимит остатка кассы: 3500 рублей.

Исходные данные:

Отчет кассира

Дата	№ кассового ордера	От кого получено или кому выдано	Приход	Расход
		Остаток на 1 марта	2310
02.03	12	по чеку № 816351	30000
02.03	41	Петрову Н. И – под отчет		29000
		Итого:	32310	29000
09.03	13	По чеку №61540	41000
09.03	42	По платежным ведомостям выдан аванс		40500
09.03	14	Получено за проданные материалы	3800
09.03	43	По объявлению на взнос наличными		4500
		Итого:	44800	45000
18.03	44	Рыбиной Н.Н алименты		2800
18.03	15	Петров Н.И. – остаток по авансовому отчету	750
		Итого:	750	2800
22.03	45	Сазонову Е.И. под отчет		500
22.03	16	За продукцию, проданную за наличный расчет	3500
		Итого:	3500	500
29.03	17	По чеку №61542 на зарплату	157200
29.03	46	По платежным ведомостям выдана з/п		157000
29.03	47	Сазонову Е.И. перерасход по авансовому отчету		400
29.03	48	Кислову И.Н. депонирована зарплата		1650
		Итого:	157200	159050
		Остаток на 01 апреля		2210