Глава 3. Стратегический анализ внутренней среды.

3.1 Анализ производственного потенциала тоо «Восток-Молоко»

Трудовые ресурсы являются главным ресурсом каждого предприятия, от качества и эффективности использования которого во многом зависят результаты деятельности хозяйствующего субъекта и его конкурентоспособность.

Анализ движения трудовых ресурсов выполняется путем расчета следующих коэффициентов:

• коэффициент общего оборота, рассчитываемый как отношение числа принятых и уволенных работников за анализируемый период к среднесписочной численности работников;

• коэффициент оборота рабочей силы по приему – отношение числа принятых к среднесписочной численности работников;

• коэффициент оборота рабочей силы по увольнению – отношение числа уволенных к среднесписочной численности работников;

• коэффициент текучести – отношение численности уволившихся по собственному желанию, за прогулы и другие нарушения трудовой дисциплины к среднесписочной численности работников.

Данные для расчета и расчет приведем в таблице 4.

Таблиц 4. Анализ движения трудовых ресурсов в ТОО «Восток-Молоко» за 2010-2011 гг.

Показатели	Ед. изм.	2010 г.	2011 г.	Изменение 2011г. к 2010г., +/-
Численность работников, всего	чел.	400	353	-47
Численность принятых, всего	чел.	42	17	-25
Численность уволенных	чел.	56	44	-12
Численность уволенных
а) по собственному желанию	чел.	54	43	-11
б) за прогул	чел.	2	1	-1
Коэффициент общего оборота		0,25	0,17	-0,08
Коэффициент оборота
а) по приему		0,11	0,05	-0,06
б) по увольнению		0,14	0,12	-0,02
Коэффициент текучести		0,14	0,12	-0,02

Из таблицы 4 видно, что в период с 2010 г. по 2011 г. в ТОО «Восток-Молоко» наблюдалась высокая текучесть кадров (коэффициент текучести снизился с 0,14 до 0,12. Прием работников был связан с необходимостью укомплектовать штат работников в связи с многочисленными увольнениями.

Одним из главных факторов увольнения персонала является увольнение по собственному желанию работников. В 2011 г. количество уволенных по данной причине составляло 43 человека. Отсутствие сокращения по причине выхода на пенсию говорит о достаточной молодости коллектива, что показывает завидные резервы повышения эффективности работы трудовых ресурсов, в то же время нехватка опытных работников сказывается на работе организации в данный период времени.

Рассмотрим показатели эффективности использования трудовых ресурсов на ТОО «Восток-Молоко» (таблица 5)

Таблица 5. Показатели эффективности использования трудовых ресурсов

Наименование показателя	2009 г	2010 г	2011 г	Относительное изменение, 2011 г. (%)
				2010	2009
Среднесписочная численность работников	514	400	353	77,8	88,3
Фонд заработной платы, тыс. рублей	1089,4	993,2	1044	91,2	105,1
Начисленная среднемесячная заработная плата 1 работника, рублей	2119,5	2483,0	2957,5	117,2	119,1
Производительность труда в действующих ценах, рублей	6997,6	11537,8	14346,4	164,9	124,3
Коэффициент соотношения роста производительности труда и заработной платы		1,001	1,34

По результатам анализа видно, что в анализируемом периоде система оплаты труда является достаточно эффективной, так как темпы роста производительности труда выше темпов роста заработной платы, о чем свидетельствует коэффициент соотношения в 2010 году равный 1,001, а в 2011 году – 1,34.

По состоянию на 1.01.2009 года численность крупного рогатого скота составила 5000 голов, из них 1700 коров. Лошадей в крестьянском хозяйстве 200 голов. (табл.6).

Таблица 6. Поголовье скота в сельскохозяйственном предприятии, гол.

Виды скота	2009	2010	2011	Соотношение 2011 в % к 2009
Крупно рогатый скот, всего	5000,0	4800,0	4000,0	80,0
в том числе коровы	1700,0	1700,0	1500,0	88,2
быки производители	-	-	-	-
Нетели	175,0	180,0	145,0	82,9
молодняк старше 2 лет	3125,0	2920,0	2355,0	75,4
молодняк до 2 лет	-	-	-	-
Удельный вес коров в стаде, %	34,0	35,4	37,5	110,3
Лошади, всего	200,0	200,0	200,0	100,0
Всего условного поголовья	3775	3652	3113	82,5
Приходится условного поголовья на 100га с.-х.- угодий, голов	24,3391	23,546	20,071	82,5

За период 2011 к 2009 г поголовье КРС уменьшилось на 1000 голов, коров уменьшилось на 200 голов, нетелей уменьшилось на 30 голов, молодняка старше 2 лет снизилось на 770 голов. Лошадей осталось на прежнем уровне 200 голов. Анализируя соотношение 2011 г к 2009 г в процентном соотношении увеличилось на 10,3%.

Основные показатели деятельности предприятия представлены в таблице 7.

Таблица7. Основные показатели деятельности предприятия за 2009-2011 гг.

Наименование показателей	Значение по периодам			Динамика, %
	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2010/	2011/
				2009	2010
Товарная продукция в действующих ценах, тыс. рублей	4091,6	4217,2	5111	103,07	121,19
Товарная продукция в сопоставимых ценах, тыс. рублей	4091,6	4569	5035,6	111,67	110,21
Новая продукция, тыс. рублей	-	43,6	848,6	-	19,46
Удельный вес новой продукции в объеме промышленного производства, %	-	1	16,6	-	16,6
Среднесписочная численность, чел.	514	400	353	77,8	88,3
Производительность труда, тыс.рублей	6997,6	11537,8	14346,4	164,88	124,34
Выручка от реализации продукции, тыс. рублей	4709	4816,2	5594	102,28	116,15
Себестоимость реализованнойпродукции, тыс.	4849,8	4057,8	4024,2	83,67	99,17
Прибыль (убыток) от реализации продукции, тыс. рублей	-708,2	254	1059,6	-35,87	417,17
Чистая прибыль (убыток), тыс. рублей	-1281,4	-470,6	-312,6	36,73	66,43
Рентабельность продаж, %	-14,6	6,4	27,1	х	х

Исходя из данных таблицы 7, можно сделать следующие выводы.

Выручка от реализации продукции ежегодно увеличивается. Так в 2010 г. она увеличилась по сравнению с 2009 г. на 16,1% и составила 5594тыс.руб. В свою очередь себестоимость реализованной продукции в 2010 г. снизилась по сравнению с 2009 г. на0,8%.

Рост выручки и снижение себестоимость реализованной продукции привели к росту рентабельности продаж с 6,4% в 2009 г. до 27,1% в 2010 г.