21. Особенности договора банковского вклада с физическими лицами. (вклады физических)

Банковские вклады были и остаются наиболее популярным способом размещения средств физ. лиц. Это обусловлено:

• Для граждан России это является наиболее простым и всем известным способом размещения средств.

• Это наиболее доступный способ размещения, поскольку имеется большое количество КО, принимающих вклады. Причем на разных условиях.

• Банковские вклады характеризуются высокой степенью ликвидности, т.к. в соответствии с ГК РФ граждане могут в любое время забрать свой вклад из банка.

• Банковские вклады в настоящее время являются наиболее надежным способом хранения денежных средств т.к. существует система страхования вкладов граждан в коммерческих банках.

• Оформленный физ. лицом вклад может выступать предметом залога при получении потребительского кредита.

Банковские вклады по своей правовой природе отличаются от депозитов юр. лиц:

• Договор вклада с физическим лицом признается ГК РФ публичным договором.

• Размер процентной ставки по договору с физ. лицом не может быть изменен на протяжении срока действия договора.

• Привлекать средства физ. лиц могут только банки, имеющие специальную лицензию.

• Право распоряжаться вкладом физ. лица может третье лицо (по доверенности). Существует право выплаты вклада третьему лицу.

• Выдается по первому требованию вкладчика денежных средств.

Договор банковского вклада заключается между банком и физ. лицом по примерной схеме (как с юр лицом).

Вклад может быть внесен как наличными деньгами непосредственно самим вкладчиком, атак же может быть перечислен в безналичном порядке вкладчиком или третьим лицом.

Вклады граждан можно классифицировать по нескольким признакам:

По форме изъятия средств:

• Депозиты до востребования.

• Срочные депозиты.

• Условные срочные депозиты, средства по которым подлежат возврату при наступлении определенных событий.

Сами срочные депозиты можно классифицировать в зависимости от владельца вклада, от срока вклада, способа оформления, валюты вклада, режима пользования счетом.

Депозиты юридических лиц

До востребования – расчетные счета предприятий и организаций, которые открываются для осуществления основной текущей деятельности. С этих счетов средства могут быть изъяты, переведены без ограничений в любое время без уведомления и по первому требованию владельцев. С этих счетов осуществляются безналичные платежи за товарно-материальные ценности, выполненные услуги, з/п, командировочные, уплата налога, таможенные платежи, на уплату страховых взносов, % и др. На эти счета зачисляется выручка, кредиты, возвращенные срочные депозиты, страховка.

Расчетные счета открываются юр. лицом, ИП или физ. Лицами, занимающимися частной практикой. Могут быть в рублях и валюте. Для открытия рублевого расчетного счета клиент должен предоставить в банк заявление с пакетом документов:

• Свидетельство о гос регистрации

• Учредительные документы и паспорт

• Лицензии на право осуществления деятельности, требующей лицензирования.

• Карточка с образцами подписи первых должностных лиц и оттиском печати.

• Документы, подтверждающие полномочия лиц на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете.

• Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного срока юр лица.

• Свидетельство о постановке на учет в налоговой.

Для открытия расчетного валютного счета нужен тот же пакет документов. Но если клиентом банка является юр лицо не резидент, то для открытия счета нужен документ, подтверждающий его правовой статус по законодательству страны, на территории которой он был создан. Все иностранные документы должны быть легализованы (переведены и заверены).

Документы попадают от главного бухгалтера в юридический отдел банка, проверяются и возвращаются бухгалтеру для регистрации этих документов в специальной книге учета открытых счетов.

Банки могут открывать и текущие счета для физического лиц – для совершения текущих операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Для открытия счета физическое лицо предоставляет паспорт, карточку подписи, доверенности (если есть потребность).

Для юр лица открытие расчетного счета сопровождается заключением договора банковского счета. Договор содержит следующие разделы:

• Предмет

• Права и обязанности сторон

• Порядок оплаты услуг

• Ответственность по договору.

• Срок действия договора и порядок его расторжения.

• Особые условия

• Юр адреса сторон

Обязательства банка по договору:

• Открыть и вести банковский счет

• Своевременно выдавать выписки

• Предоставлять ему счета-фактуры на оплату услуг по ведению счета.

• Соблюдать конфиденциальность

• Обеспечивать клиента бланками строгой отчетности

• Выдавать наличные в течение 1-2 операционных дней после поступления заявки на бронь средств.

• Осуществлять перечисление и зачисление средств в течение 1-2 операционных дней.

Обязательства клиента:

• Соблюдать нормативные акты БР, регулирующие осуществляемые расчеты и кассовые операции.

• Своевременно предоставлять заявку на бронь денежных средств.

• Не реже 1раза в год предоставлять расчет лимита остатка

• Кассовая заявка для определения потребности в наличных деньгах (1р/квартал)

• Поддерживать минимальный остаток денежных средств в согласованной с банком сумме

• Своевременно предоставлять в банк бух и финансовую отчетность.

Срочные депозиты юр. лиц – денежные средства, внесенные в банк на определенный фиксированный срок. Они не используются для осуществления текущих платежей. В зависимости от срока размещения размещают депозиты на срок:

• 1-3 месяца

• 3-6 месяцев

• От 6 до 1года

• Свыше года

В течении срока действия депозита юр лица дополнительные взносы на этот счет не принимаются.

Банковским законодательством предусматривается, что юр лица должны вносить средства на срочный депозит со своего расчетного счета. Внесение средств оформляется договором вклада (договором депозита). Банки самостоятельно разрабатывает форму депозитного договора, который по каждому виду депозита носит индивидуальный характер.

Типовой депозитный договор предусматривает:

• Наименование сторон, заключающих договор и юр адреса, а так же банковские реквизиты.

• Сумма депозиты

• Срок

• Процентная ставка

• Порядок начисления процентов

• Порядок выплаты процентов

• Обязанности и права вкладчиков

• Обязанности и права юр лица

• Ответственность сторон за несоблюдение условий договора (штрафы, пени).

Многие банки устанавливают минимальный размер депозиты, т.е. показывая свой ориентир на мелкого, среднего или крупного клиента.

Со срочного депозита юр лицо может получить свои денежные средства только по окончании срока действия договора. Возврат средств осуществляется только на расчетный счет юр лица

Достоинством срочного депозита для банков является возможность его использования для выдачи кредита на более длительный срок. Для клиента – это возможность получения % за вложенные средства, однако идет ограничение средств из оборота на определенное время.

Среди срочных депозитов юр лиц особое место занимают депозиты МинФина. Размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты осуществляется на основании постановления правительства от 29.03.2008 №227.

Кредитным организациям, на счета которых размещаются средства федерального бюджета, применяются следующие требования:

• Наличие генеральной лицензии БР на осуществление банковских операций

• Наличие собственных средств (капитала) не менее 5 млрд. руб.

• Наличие соответственного рейтинга долгосрочной кредитоспособности международного рейтингового агентства.

• Отсутствие у КО просроченной задолженности по банковским депозитам, размещенным МинФином.

• Участие КО в обязательной системе страхования вкладов.

Выбор организации производится на аукционной основе среди КО, которые прошли специальный отбор. Для участия в аукционе кредитным организациям устанавливается лимит на заявки и лимит на средства, которые могут быть размещены Министерством на счетах данной кредитной организации.