38.Экономическая сущность страхования, его функции и роль. Классификация страхования

Страхование – это совокупность отношений по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения ущерба.

Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении страховой защиты. Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности.

В РФ сущ. 3 формы страхового фонда страхования:

1. Централизованный страховой фонд. Образуется за счет общегосударственных ресурсов и распоряжается им правительство.

2. Фонды самострахования, создаются непосредственно организациями (в виде резервных фондов и т.д.)

3. Фонды страховщика, которые создаются специализированными страховыми компаниями за счет уплаты взносов.

Функции страхования:

1. Перераспределительная

2. Контрольная.

3. предупредительная

1*.перераспределяем не только финансовых средств, но и рисков.

Центральное место в любом договоре страхования занимает стоимость страховой услуги. Процесс определения себестоимости и стоимости страховой услуги носит название - актуарный расчет. Тарифные ставки бывают 2х видов:

1)Брутто-ставка (заключается договор страхования по брутто ставке. Брутто-ставка = нетто-ставка + нагрузка) и

2)Нетто ставка (цена страхового риска, идет на создания фонда выплат страхователю.

Нагрузка = расходы по содержанию и ведению страхового дела, отчисления в различные фонды и прибыль страхового общества.

Существует много вариантов классификации страхования: страхование личное, имущественное, гражданской ответственности (ОСАГО).

Выделяют 5 систем страхования:

1. страхование по действительной стоимости имущества

2. страхование по системе первого риска

3. система дробной части

4. страхование по восстановительной стоимости

5. система пропорциональной ответственности.

На практике чаще используется 2 системы страхования:

• по системе первого риска (уплата осуществляется в полном размере ущерба)

• система пропорциональной ответственности (распределяется пропорционально между страх компанией и страховщиком). Если страхование на 700 тысяч. А стоимость, например, дома 1.500 тысяч рублей, то 700/1500. 47% нам, 53% компании).

Классификация. По целям страховой деятельности (ком и не ком – социальное, пенсионное, обяз-мед), по степени защиты работающих граждан (страхование от отраслевого риска, риск предприятия, индивидуальный риск), по отраслям страхования (личное, имущественное и страхование гражданской ответственности), страхование ответственности по договору, по объему страховой ответственности (обязательное и добровольное), по классу страхования (транспортное, инженерное, от пожаров, от наводнений), по форме организации страхового дела (групповой и индивидуальное), по ориентации страховых интересов (страх, ориент на запросы семьи, страхование предприним структур).

39. Централизованные и децентрализованные резервы (фонды) страхования.

Централизованные фонды: создаются за счет бюджетных и других гос средств. Цель их формирования — обеспечение выполнения отдельных видов обязательного страхования, возмещение ущерба от стихийных бедствий и крупномасштабных аварий. Формирование таких фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Гос страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.

Так, резервный фонд Правительства РФ создается для финансирования непредвиденных расходов и мероприятий федерального значения, не предусмотренных в фед бюджете на соответствующий фин год. Размер резервного фонда определяется фед законом о фед бюджете на соответствующий год. Средства резервного фонда Правительства РФ расходуются на финансирование:•гос поддержки общественных организаций и объединений; •проведения юбилейных мероприятий общегосударственного значения; •изготовления гос наград, юбилейных медалей; •проведения встреч, выставок и семинаров на высшем уровне по проблемам общегос значения; •выплаты разовых премий и оказания разовой материальной помощи гражданам за заслуги перед гос-вом; •издания сборников нормативных актов и законодательства РФ; •проведения ремонтных и восстановительных работ по заявкам органов гос власти РФ; •других мероприятий, проводимых по решениям Президента РФ и Правительтва РФ.

Децентрализованные фонды формируются самими предприятиями, учреждениями и лично гражданами для покрытия возможных непредусмотренных расходов. Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.