Молчанов Игорь Николаевич

Финансовая статистика

Statfin.narod.ru

Основы финансово-экономических расчетов

Проценты (процентные деньги) – сумма, которая уплачивается за пользование денежными средствами (абсолютная величина)

Процентная ставка (такса) – отношение процентных денег за единицу времени к величине капитала

Проценты бывают простые (декурсивные) в конце периода и авансовые (антисепативные) в начале периода относительно конечной суммы денег

i - простые

d - авансовые

простые – обязательства начисляются на начальную базу

сложные – обязательства меняются в зависимости от базы

Расчет при начислении простых процентов

i – процентная ставка

PV – нынешняя стоимость денег

FV – будущая стоимость денег

n – срок финансовой операции (сколько раз начисляется)

t – срок операции в днях

FV=PV(1+n*i)

n=t/Y

Задача 1.

Банк выдал ссуду 10 000 руб. на 2 года под 10% годовых. Определить сумму подлежащую возврату. Долг гасится единовременным платежом.

Дано:

i=0,1

n=2

PV=10000

Найти:

FV

Решение:

FV=10000(1+2*0,1)=12000

Ответ: 12000 руб.

Задача 2.

На расчетный счет предприятия поступили средства 15го января 890 000. 20 марта 17 278 577 руб. дебетовое сальдо с прошлого квартала 27 160. Снятие средств осуществлялось 22 февраля 500 000. 10% годовых на остаток по счету. Итоги на 31 марта.

Для начисления процентов на постоянные суммы иногда используются процентные числа.

Процентное число=PV*t/100

Процентные числа по каждой постоянной сумме складываются и делятся на дивизор.

Дивизор=Y/i(в процентах)

Сумма начисленных процентов = сальдо процентных чисел/дивизор

Расчеты при ведении текущего счета
Дата снятия	t	PV	Процентное число
22.02	31.03-22.02=90-53=37	500 000	185 000
Сальдо процентных чисел
31.03	2 592 315,8 – 185 000= 2 407 315,8
Расчеты по дебету
Дата поступления	T	PV	Процентное число
01.01	31.03-01.01=90-1=89	27 160	24 172,4
15.01	31.03-15.01=90-15=75	890 000	667 500
20.03	31.03-20.03=11	17 278 577	1 900 643,4
31.03 (%платеж)	2 407 315,8/(360/10)=66 870
Сумма			2 592 315,8
27 160+890 000+17 278 577+66 870-500 000=17 762 607

Задача 3.

Корпоративные облигации номиналом 10 000 со сроком обращения 6 месяцев продавались в день выпуска 5 000, а через 30 дней 6 200. Определить

- доходность облигации при погашении

- текущую доходность

6 200 = 5000 (1+30/360*i)

(1,24-1)*360/30=i

i=2,88% – текущая

i=(10000/5000-1)*12/6=200%

Предмет, методы, задачи статистики финансов.

Статистика финансов – отрасль социально-экономической статистики.

Предмет – количественная сторона массовых явлений, которые представляют собой совокупность экономических отношений, выражаемых в денежной форме.

Метод – определенная процедура, состоящая из ряда этапов:

1. Разработка научной гипотезы статистического исследования

2. Статистическое наблюдение

3. Сводка и группировка

4. Анализ и аналитическое обобщение

Задачи.

- Статистика государственных финансов

- Статистика финансов предприятий и организаций

- Процессы денежного обращения

Росстат

1. Статистическая работа (обеспечение сборки, предоставление в структуры)

2. Аналитическая работа (составление платежного баланса, сопоставление с международными, балансовые отчеты)

3. Контрольная работа

4. Методологическая работа

5. Техническая работа

Уровни:

1. Предприятий и организаций (первичный отчет)

2. Муниципальный (городов, районов)

3. Региональный

4. Федеральный