35. Сущность кредитных отношений, формы кредита и принципы кредитования

Под кредитом как экономической категорией понимают отношения, проявляющиеся в том, что различные хозяйственные организации или отдельные лица передают друг другу денежные средства во временное пользование на условиях возвратности.

В рыночном хозяйстве все кредитные отношения оформляются как денежные ссуды.

В состав ресурсов ссудного фонда входят:

• денежные резервы предприятия, временно высвободившиеся в процессе кругооборота средств;

• денежные резервы, выступающие в виде специальных фондов;

• государственный денежный резерв;

• фонд средств, специально выделенный для долгосрочного кредитования;

• свободные средства специальных фондов;

• накопления и сбережения населения;

• эмиссия денежных знаков и платежных средств, осуществляемая Центральным банком Российской Федерации.

Кредиторами выступают те хозяйствующие звенья, которые имеют свободные ресурсы, а заемщиками — те, которые используют эти средства.

Кредит выполняет следующие функции:

1) распределительную — перераспределение на возвратной основе денежных средств;

2) эмиссионную — эмиссия денежных знаков, безналичных платежных средств и различных ценных бумаг;

3) контрольную — контроль за состоянием хозяйства.

Прибыль от использования кредита представляет собой разницу между уплачиваемыми суммами за пользование кредитом и полученными доходами от предоставления кредита.

Процентами принято называть вознаграждение, взимаемое за пользование заемными средствами.

Форма кредита — это его внутренняя организация, проявление содержания. В современных условиях кредит имеет следующие формы:

• банковский;

• коммерческий;

• потребительский;

• межхозяйственный;

• межгосударственный.

К основным принципам кредитования относят:

1) возвратность. Если нет возвратности средств, то нет и кредитных отношений;

2) срочность. От срока кредитования зависит размер платы за получение кредита;

3) платность. Проявляется в виде уплаты определенного процента. Выступает важным инструментом всего рынка ссудных капиталов.

4) обеспеченность. Означает, что и заемщик, и кредитор должны быть уверены в том, что есть реальные шансы на возврат полученных взаймы средств.

36. Банковская система, виды банков

В рыночной экономике кредитно-банковская система состоит из многообразных звеньев: банков и различных кредитно-финансовых учреждений.

Банки — это специализированные коммерческие организации, занимающиеся аккумуляцией денежных средств, предоставляющие кредиты, осуществляющие денежные расчеты, выпускающие в обращение знаки, проводящие операции с ценными бумагами, оказывающие различные экономические услуги.

В 1990—1991 гг. в России произошла коренная перестройка кредитной системы, банковская система стала двухуровневой:

1) Банк России (внешний уровень);

2) коммерческие банки.

Основными задачами Банка России являются:

• проведение политики государства в области денежного обращения, кредита и расчетов;

• обеспечение устойчивой покупательной способности денежной единицы;

• регулирование и контроль деятельности коммерческих банков.

Центральный банк Российской Федерации может влиять на объем кредитных вложений коммерческих банков — банков второго уровня. Он организует расчеты между коммерческими банками через корреспондентские счета, которые открываются этим банком.

Центральному банку Российской Федерации принадлежит исключительное право выпуска в обращение и изъятия из обращения денежных знаков.

В полномочия Банка России входит:

• предоставление кредита Министерству финансов Российской Федерации;

• выдача кредитов другим банкам на срок по соглашению и под залог векселей, ценных бумаг;

• покупка и продажа иностранной валюты;

• участие в отечественных и иностранных предприятиях;

• установление курса рубля к денежным единицам иностранных государств;

• осуществление расчетного и кассового обслуживания отдельных организаций.

Важнейшей функцией Банка России стало лицензирование, т.е. выдача разрешения на деятельность коммерческих банков.

Руководящими органами Банка России являются совет директоров и Правление.

Коммерческие банки привлекают и размещают денежные вклады и депозиты, проводят расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов, осуществляют кассовое обслуживание хозяйства. Важной функцией является выдача средств на финансирование капитальных вложений по поручению владельцев и распорядителей этих инвестируемых средств.

Коммерческие банки имеют право:

• выпускать, продавать, хранить платежные документы, ценные бумаги, чеки, векселя, акции, облигации, аккредитивы;

• выдавать поручительства за третьих лиц;

• приобретать право требования на поставку товаров и оказание услуг, принимать риски при исполнении таких требований;

• осуществлять валютные операции, покупать драгоценные металлы, камни, изделия из них;

• проводить комиссионные операции с ценными бумагами по поручению своих клиентов, оказывать консультационные услуги по организации кредитования и т.д.

При рассмотрении коммерческих банков следует различать их учредителей и участников.

Учредители банков — это юридические и физические лица, организующие такие банки и участвующие в них своими средствами, т.е. внесшие свои средства в создание уставного капитала банка.

Участники — это юридические и физические лица, которые хранят свои средства в этих банках.

Между коммерческими банками развиты широкие межбанковские операции, например размещение денежных средств друг у друга, предоставление кредитов и др.

Выделяют два основных направления, по которым должно происходить качественное совершенствование банковской сферы и ее деятельности.

20