2. Індивідуальні завдання для учасників гри

1. Завдання керівнику підприємства

1. Здійснювати загальне керівництво діяльністю всіх структурних підрозділів.

2. Видавати накази про відрядження, визначати завдання для всіх учасників ділової гри.

3. Затверджувати звіти про відрядження, остаточні суми витрат по звітах про використання коштів.

4. Затверджувати касові документи.

5. Разом з головним бухгалтером визначають та обґрунтовують критерії оцінювання роботи кожного учасника ділової гри

2. Завдання головному бухгалтеру

1. Організовувати роботу відділів бухгалтерії.

2. Надавати методичну допомогу в роботі структурних підрозділів.

3. Здійснювати поточний контроль за

- достовірним відображенням руху грошових коштів у касі;

- сум відшкодування витрат на відрядження;

- дотриманням строків надання звітів про використання коштів;

- строками повернення невикористаних грошових коштів підзвітними особами.

4. Разом з керівником підприємства визначає та обґрунтовує критерії оцінювання роботи кожного учасника ділової гри.

3. Завдання бухгалтеру з обліку грошових коштів

1. Заповнювати прибуткові та видаткові касові ордери.

2. Реєструвати прибуткові та видаткові касові ордери у журналі реєстрації.

3. Приймати та перевіряти касові звіти про рух готівки у касі.

4. На підставі касових звітів складати відомості аналітичного обліку руху готівки (журнал 1, відомість 1.1).

4. Завдання бухгалтерам з обліку розрахунків з підзвітними особами

1. Визначати суми авансів підзвітним особам на підставі розпоряджень керівника.

2. На підставі касових звітів здійснювати записи у відомість аналітичного обліку розрахунків з підзвітними особами.

3. Перевіряти дотримання вимог щодо складання звіту про використання коштів.

4. Перевіряти доцільність використання коштів.

5. Розраховувати суми відшкодувань витрат на відрядження.

6. Подавати звіти на затвердження головному бухгалтеру і керівнику.

7. На підставі затверджених звітів здійснювати записи у відомість аналітичного обліку розрахунків з підзвітними особами.

5 .Завдання касиру

1. Отримувати та видавати готівку на підставі зареєстрованих касових документів.

2. Здійснювати видачу готівки працівникам на підставі документів, що засвідчують їх особи.

3. Складати та надавати бухгалтеру касові звіти.

4. Слідкувати за дотриманням касової дисципліни.

6. Завдання завідувачу канцелярії

1. Оформлювати розпорядчі документи.

2. Реєструвати вхідну та вихідну документацію у журналах реєстрації.

3. Виписувати посвідчення про відрядження та здійснювати в них відмітки.

3. Вихідні дані для виконання учасниками індивідуальних завдань

Дані для заповнення звітів про використання грошових коштів підзвітними особами

1. Юрист підприємства знаходився у відрядженні в м. Івано-Франківська для підписання договору з 01.02.2011р. по 04.02.2011р. До звіту про використання коштів № 5 від 07.02.2011р. він додав проїзні квитки до м. Івано-Франківська вартістю 240,00 грн. (в т.ч. ПДВ 37,00 грн.) та з м. Івано-Франківська до м. Дніпропетровська вартістю 270,00 грн. (в т.ч. ПДВ 42,00 грн.).

Під час відрядження він проживав у готелі. До звіту він надав квитанцію про проживання з 02.02.2011р. по 03.02.2011р. Вартість проживання 1 доби в готелі – 350,00 грн. (в т.ч. ПДВ 58,33 грн.). Під час проживання він користувався додатковими послугами готелю: дворазовим щоденним харчуванням.

Сплатив за отримання довідки про встановлення особистості через втрату паспорту – 40,00 грн. (в т.ч. ПДВ 6,6 грн.). Відвідав концерт групи «Мандри»– 60,00грн. (в т.ч. ПДВ 10,00 грн.).

Добові – 140.00 грн. на добу без харчування і за добу з дворазовим харчуванням – на 40% менше.

2. Економіст цеху придбала одну настільну лампу, один вентилятор та калькулятори в кількості 4 штук терміном використання більше 12 місяців на загальну суму 360,00 грн (в т.ч. ПДВ – 60,00 грн). Зві про використання коштів за № 6 наданий від 10.02.2011р.

3. Начальник відділу кадрів підприємства знаходився у відрядженні в м. Хмельницький на конференції присвяченій темі «Управління персоналу та мотивація праці» з 07.02.2011р. по 10.02.2011р. До звіту про використання коштів № 7 від 11.02.2011р. він додав проїзні квитки до м. Хмельницького вартістю 226,00 грн. (в т.ч. ПДВ 35,00 грн.) та з м. Хмельницького до м. Дніпропетровська вартістю 230,00 грн. (в т.ч. ПДВ 36,00 грн.).

Під час відрядження він проживав у готелі із щоденним одноразовим харчуванням та надав квитанцію про проживання з 08.02.2011р. по 09.02.2011р. Вартість проживання 1 доби в готелі – 360,00 грн. (в т.ч. ПДВ 60,00 грн.). Додатково він відвідав корпоративну вечірку – 140,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23,33 грн.). Відвідав курси кулінарів – 120,00грн. (в т.ч. ПДВ 20,00 грн.). Добові – 110.00 грн. на добу без харчування і за добу з одноразовим харчуванням – на 20% менше.

4. Головний інженер підприємства знаходився у відрядженні в м. Донецьку із загальногосподарських питань з 07.02.2011р. по 11.02.2011р.

До звіту про використання коштів № 8 від 14.02.2011р. він додав проїзні квитки на нічний потяг до м. Донецька вартістю 66.00 грн. (в т.ч. ПДВ 9,50 грн.) та з м. Донецька до м. Дніпропетровська вартістю 68,00 грн. (в т.ч. ПДВ 10,60 грн.).

Під час відрядження він проживав у готелі. До звіту він надав квитанцію про проживання з 08.02.2011р. по 10.02.2011р. Вартість проживання 1 доби в готелі – 200,00 грн. (в т.ч. ПДВ 33,33 грн.). Під час проживання він користувався додатковими послугами готелю: дворазовим щоденним харчуванням , оздоровчими процедурами – 150,00 грн. (в т.ч. ПДВ 25,00 грн.). Добові – 120.00 грн. на добу без харчування і за добу з дворазовим харчуванням – на 40% менше.

5. Менеджер по збуту підприємства знаходився у відрядженні в м. Запоріжжя на семінарі за темою «Логістика та складське зберігання» з 15.02.2011р. по 17.02.2011р. До звіту про використання коштів № 9 від 18.02.2011р він додав проїзні квитки до м. Запоріжжя вартістю 36,00 грн. (в т.ч. ПДВ 4,33 грн.) та з м. Запоріжжя до м. Дніпропетровськ вартістю 37,00 грн. (в т.ч. ПДВ 4,50 грн.).

Під час відрядження він проживав у готелі. До звіту надав квитанцію про проживання з 15.02.2011р. по 17.02.2011р. Вартість проживання 1 доби в готелі без харчування – 150,00 грн. (в т.ч. ПДВ 25,00 грн.). Додатково користувався послугами камери схову – 14,00 грн. (в т.ч. ПДВ 2,33 грн.). Ділова вечеря в ресторані – 650,00грн. (в т.ч. ПДВ 108,33 грн.). Добові – 90.00 грн. на добу.

6. Начальник транспортного цеху перебував у відрядженні з 15.02.2011р. по 17.02.2011р в м. Кременчук з питань постачання палива. До звіту про використання коштів № 10 від 18.02.2011р. він додав проїзні квитки до м. Кременчук вартістю 110,00 грн. (в т.ч. ПДВ 16,60 грн.) та з м. Кременчук до м. Дніпропетровська вартістю 140,00 грн. (в т.ч. ПДВ 20,00 грн.).

Під час відрядження він проживав у готелі без харчування. До звіту надав квитанцію про проживання з 15.02.2011р. по 17.02.2011р. Вартість проживання 1 доби в готелі – 168,00 грн. (в т.ч. ПДВ 28,00 грн.). Додатково користувався послугами таксі по місту – 140,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23,33 грн.). Відвідав музей – 60,00 грн. (в. т.ч. ПДВ – 10,00 грн.). Добові – 90.00 грн. на добу.

7. Начальник виробничого цеху знаходився у відрядженні в м. Одеса у виробничих справах з 14.02.2011р. по 18.02.2011р. До звіту про використання коштів він додав проїзні квитки до м. Одеса вартістю 80,00 грн. (в т.ч. ПДВ 11,00 грн.) та з м. Одеса до м. Дніпропетровська вартістю 86,00 грн. (в т.ч. ПДВ 12,00 грн.). Під час відрядження він проживав у готелі.

До звіту № 11 від 21.02.2011р. він надав квитанцію про проживання з 15.02.2011р. по 17.02.2011р. Вартість проживання 1 доби в готелі – 250,00 грн. (в т.ч. ПДВ 41,67 грн.). Під час проживання він користувався додатковими послугами готелю: дворазовим щоденним харчуванням. Додатково здійснив екскурсію по місту – 70,00 грн. (в т.ч. ПДВ 11,67 грн.). Придбав карту та путівник по місту Одеса – 64,50грн. (в т.ч. ПДВ 10,75 грн.).

Добові – 130.00 грн. на добу без харчування і за добу з дворазовим харчуванням – на 40% менше.

8. Секретар надала звіт про використання коштів № 12 від 24.02.2011р за придбані канцелярські товари: олівці, скрепки, скотч, клей ПВА, папір на суму 300,00 (в т.ч. ПДВ 50,00 грн). Канцтовари передані в бухгалтерію підприємства.

9. Майстер виробничого цеху знаходився у відрядженні в м. Львів з метою налагодження обладнання з 21.02.2011р. по 24.02.2011р. До звіту про використання коштів № 13 від 25.02.2011р він додав проїзні квитки до м. Львова вартістю 220,00 грн. (в т.ч. ПДВ 32,00 грн.) та з м. Львова до м. Дніпропетровська вартістю 240,00 грн. (в т.ч. ПДВ 36,00 грн.).

Під час відрядження він проживав у готелі. До звіту надав квитанцію про проживання у готелі з 22.02.2011р. по 23.02.2011р. Вартість проживання 1 доби в готелі – 270,00 грн. (в т.ч. ПДВ 45,00 грн.). з одноразовим харчуванням. Додатково користувався послугами таксі по місту – 100,00 грн.

Добові – 110.00 грн. на добу без харчування і за добу з одноразовим харчуванням – на 20% менше.

10. Головний економіст підприємства знаходився у відрядженні в м. Києві з метою підвищення кваліфікації з 21.02.2011р. по 25.02.2011р.. До звіту про використання коштів він додав проїзні квитки до м. Києва вартістю 130,00 грн. (в т.ч. ПДВ 18,70 грн.) та з м. Києва до м. Дніпропетровська вартістю 140,00 грн. (в т.ч. ПДВ 21,00 грн.).

Під час відрядження він проживав у готелі. До звіту №14 від 28.02.2011р., надав квитанцію про проживання з 22.02.2011р. по 24.02.2011р. Вартість проживання 1 доби в готелі – 350,00 грн. (в т.ч. ПДВ 58,33 грн.). Під час проживання він користувався додатковими послугами готелю: триразовим щоденним харчуванням, відвідав театральну виставу – 170,00 грн. (в т.ч. ПДВ 28,33 грн), відвідав концерт Софії Ротару – 400,00 грн. (в т.ч. ПДВ 66,67 грн.). Добові – 140.00 грн. на добу без харчування і за добу з дворазовим харчуванням – на 40% менше.

Дані для обліку касових операцій

Ліміт каси 2000 грн.

Сальдо на 01.02 – 1700 грн.

Таблиця 1