2.2 Анализ расчетно-кассовых операций отделения

Усиление конкуренции между банками за привлечение клиентов ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….банком и его клиентами. Специфика организации работы с клиентурой банка в каждом конкретном случае риском учете по балансовым и внебалансовым счетам. Таким образом, все документы, которые поступили в операционное ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….документов после операционного времени оговаривается в договорах по обслуживанию клиентов.

Прием платежных документов от клиентов в течение операционного ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….устной форме, либо по телефонной связи. Не исполненные документы подкладываются к выписке с отметкой «без исполнения».

Комплекс услуг по обслуживанию счета предполагает:

……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….

Расчётные операции с филиалами Сбербанка, а также с банками – корреспондентами (через Расчётный Центр Сбербанка) осуществляются в ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….Банка России.

Для оценки масштаба и количества проводимых расчетно-кассовых ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….характеристику клиентов отделения в следующих таблицах 2.2-2.6:

Группировка клиентов по размеру среднедневного остатка средств на счетах отделения Сбербанка России в 2010 году представлена в таблице 2.2:

Таблица 2.2

Группировка клиентов отделения Сбербанка России по размеру среднедневного остатка средств в 2010 г.

Среднедневной остаток средств на счетах клиентов	Всего			в т.ч. по бюджетным счетам
	Коли-чество клиентов, ед.	Объем средне-дневных остатков средств на счетах, млн. руб.	Креди-товый оборот по счетам клиентов, млн. руб.	Коли-чество клиентов, ед.	Объем средне-дневных остатков средств на счетах, млн. руб.	Креди-товый оборот по счетам клиентов, млн. руб.
Неработающие счета
Менее 50 тыс. руб.
От 50 до 100 тыс. руб.
От 100 до 500 тыс. руб.
От 500 тыс. до 1 млн. руб.
От 1 млн. до 5 млн. руб.
От 5 млн. до 10 млн. руб.
От 10 млн. до 30 млн. руб.
От 30 млн. до 100 млн. руб.
Свыше 100 млн. руб.
Итого

Как показано в таблице 2.2 количество клиентов отделения Сбербанка ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….руб.

По состоянию на 1 ноября 2011 года в отделении открыто 52 ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….детскими садами и больницами. Остатки на бюджетных счетах в отделении составили 1280,3 млн. руб., среднедневной остаток – 2390,9 млн. рублей.

В настоящее время среди клиентов отделения есть представители всех ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….часть клиентов составляют представители малого бизнеса.

Группировка крупных клиентов по размеру среднедневного остатка ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….таблице 2.3, средних клиентов – в таблице 2.4, клиентов сферы малого бизнеса (без индивидуальных предпринимателей) – в таблице 2.5, а индивидуальных предпринимателей – в таблице 2.6:

Таблица 2.3

Группировка крупных клиентов по размеру среднедневного остатка средств на счетах отделения Сбербанка России за 2010 г.

Среднедневной остаток средств на счетах клиентов	Всего
	Количество клиентов, ед.	Объем среднедневных остатков средств на счетах, млн. руб.	Кредитовый оборот по счетам клиентов, млн. руб.
Менее 50 тыс. руб.
От 50 до 100 тыс. руб.
От 100 до 500 тыс. руб.
От 500 тыс. до 1 млн. руб.
От 1 млн. до 5 млн. руб.
От 5 млн. до 10 млн. руб.
От 10 млн. до 30 млн. руб.
От 30 млн. до 100 млн. руб.
Свыше 100 млн. руб.
Итого

Как видно из таблицы 2.3 количество крупных клиентов отделение ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….счетам клиентов – 17319856 млн. руб.

Таблица 2.4

Группировка средних клиентов по размеру среднедневного остатка средств на счетах отделения Сбербанка России за 2010 г.

Среднедневной остаток средств на счетах клиентов	Всего
	Количество клиентов, ед.	Объем среднедневных остатков средств на счетах, млн. руб.	Кредитовый оборот по счетам клиентов, млн. руб.
Неработающие счета
Менее 50 тыс. рублей
От 50 до 100 тыс. рублей
От 100 до 500 тыс. рублей
От 500 тыс. до 1 млн. рублей
От 1 млн. до 5 млн. рублей
От 5 млн. до 10 млн. рублей
От 10 млн. до 30 млн. рублей
От 30 млн. до 100 млн. рублей
Свыше 100 млн. рублей
Итого

Средний бизнес в отделение Сбербанка России представлен ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….среднедневные остатки составили 30 665 млн. руб.

Таблица 2.5

Группировка клиентов сферы малого бизнеса по размеру среднедневного остатка средств на счетах отделения Сбербанка России за 2010 г.

Среднедневной остаток средств на счетах клиентов	Всего
	Количество клиентов, ед.	Объем среднедневных остатков средств на счетах, млн. руб.	Кредитовый оборот по счетам клиентов, млн. руб.
Неработающие счета
Менее 50 тыс. рублей
От 50 до 100 тыс. рублей
От 100 до 500 тыс. рублей
От 500 тыс. до 1 млн. рублей
От 1 млн. до 5 млн. рублей
От 5 млн. до 10 млн. рублей
От 10 млн. до 30 млн. рублей
От 30 млн. до 100 млн. рублей
Свыше 100 млн. рублей
Итого

Суммарные обороты за 2010 год по счетам данной группы клиентов в ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….счетам.

Таблица 2.6

Группировка клиентов – предпринимателей без образования юридического лица – по размеру среднедневного остатка средств на счетах отделение Сбербанка России за 2010 г.

Среднедневной остаток средств на счетах клиентов	Всего
	Количество клиентов, ед.	Объем среднедневных остатков средств на счетах, млн. руб.	Кредитовый оборот по счетам клиентов, млн. руб.
Рублевые расчетные, текущие счета:
Неработающие счета
Менее 50 тыс. рублей
От 50 до 100 тыс. рублей
От 100 до 500 тыс. рублей
От 500 тыс. до 1 млн. рублей
От 1 млн. до 5 млн. рублей
От 5 млн. до 10 млн. рублей
От 10 млн. до 30 млн. рублей
От 30 млн. до 100 млн. рублей
Свыше 100 млн. рублей
Итого

Как показано в таблице 2.6 количество клиентов отделения Сбербанка ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….составил 10208910 млн. руб.

Проанализируем структуру и динамику расчетно-кассовых операций в отделении Сбербанка России в 2008-2010 гг. в следующей таблице 2.7:

Таблица 2.7

Структура и динамика расчетно-кассовых операций отделения Сбербанка России в 2008-2010 гг.

Показатель	2008 г.		2009 г.		2010 г.		Изменение в 2010 г. к 2008 г.
	ед.	уд. вес. %	ед.	уд. вес. %	ед.	уд. вес. %	ед.	%
А	1	2	3	4	5	6	7	8
Всего, в том числе:
– проходящих внутри отделения
– проходящих через систему «Интернет-Сбербанк»
– на бумажном носителе

Представим динамику расчетно-кассовых операций (ед.) в отделении Сбербанка России в 2008-2010 гг. на следующем рис. 2.1:

Рис. 2.1 Динамика расчетно-кассовых операций (ед.) в отделении Сбербанка России в 2008-2010 гг.

Таким образом, на основании показателей, представленных в таблице ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….

отмечены увеличением на 98530 единиц за анализируемый период 2008-2010 г.г. (прирост – 45,6%).

……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….

до 28,5% или на 3,3% за анализируемый период 2008-2010 г.г.

Расчетно-кассовые операции, проходящие внутри отделения, отмечены ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….

анализируемый период 2008-2010 г.г.

Расчетно-кассовые операции, проходящие через систему «Интернет-……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….анализируемый период 2008-2010 г.г.

Расчетно-кассовые операции отделения Сбербанка России на ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….до 11,5% или на 1,2% за анализируемый период 2008-2010 г.г.

Таким образом, общая величина расчетно-кассовых операций ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….расчетно-кассовых операций составляют операции, проходящие внутри отделения: 2008 г. – 37,7%, 2009 г. ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….систему «Интернет-Сбербанк».

Проанализируем структуру и динамику объема документооборота расчетно-кассовых операций в отделении Сбербанка России за 2008-2010 г.г. по данным таблицы 2.8:

Таблица 2.8

Структура и динамика объема документооборота расчетно-кассовых операций отделения Сбербанка России за 2008-2010 г.г.

Показатель	2008 г.		2009 г.		2010 г.		Изменение в 2010 г. к 2008 г.
	ед.	уд. вес. %	ед.	уд. вес. %	ед.	уд. вес. %	абсо-лютное	темп роста, %
А	1	2	3	4	5	6	7	8
Всего, в том числе:
– платежных требований
– платежных поручений
– инкассовых поручений и требований
– денежных чеков

Представим динамику объема документооборота расчетно-кассовых операций (ед.) в отделении Сбербанка России за 2008-2010 г.г. на следующем рис. 2.2:

Рис. 2.2 Динамика объема документооборота расчетно-кассовых операций (ед.) в отделении Сбербанка России за 2008-2010 г.г.

Представим структуру документооборота расчетно-кассовых операций в отделении Сбербанка России в 2008 г. на следующем рис. 2.3:

Рис. 2.3 Структура документооборота расчетно-кассовых операций в отделении Сбербанка России в 2008 г.

Представим структуру документооборота расчетно-кассовых операций в отделении Сбербанка России в 2009 г. на следующем рис. 2.4:

Рис. 2.4 Структура документооборота расчетно-кассовых операций в отделении Сбербанка России в 2009 г.

Представим структуру документооборота расчетно-кассовых операций в отделении Сбербанка России в 2010 г. на следующем рис. 2.5:

Рис. 2.5 Структура документооборота расчетно-кассовых операций в отделении Сбербанка России в 2010 г.

Таким образом, на основании показателей, представленных в таблице 2.9 и на рис. 2.2, 2.3, 2.4 и 2.5 можно сделать следующие выводы, ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….тенденция роста на 19724 единиц документов (темп роста составил 117,2%).

Удельный вес платежных требований в общей величине объема ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….составил – 107,8%).

Удельный вес платежных поручений в общей величине объема ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….составил – 122,7%).

Удельный вес инкассовых поручений и требований в общей величине ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….роста составил – 128,1%).

Удельный вес денежных чеков в общей величине объема ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….составил – 136,2%).

Таким образом, наблюдается увеличение объема документооборота расчетно-кассовых операций отделения Сбербанка России в 2008-2010 г.г. (прирост 17,2%).

Наибольший удельный вес в документообороте расчетно-кассовых ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….отделения занимают инкассовые поручения и требования, удельный вес которых в 2008 году составляет 1,0%, в 2009 году – 1,0%, в 2010 году – 1,1%.

Проанализируем динамику объема неотработанных документов по причине отсутствия средств на счете клиента в отделении Сбербанка России за 2008-2010 г.г. и соответствующие результаты представим в таблице 2.10:

Таблица 2.10

Динамика объема неотработанных документов по причине отсутствия денежных средств на счете клиента в отделении Сбербанка России за 2008-2010 г.г.

Показатель	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Изменение
				абсолютное	темп роста, %
А	1	2	3	4	5
Количество документов, ед.

Таким образом, анализ динамики объема неотработанных документов ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….за анализируемый период 2008-2010 г.г. отмечено снижением на 982 единицы (снижение составило 12,8%). Кроме того, при сравнении показателя объема неотработанных ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….21,0%.

При сравнении показателя объема неотработанных документов по ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….роста составил – 110,3%).

Таким образом, в 2008-2010 г.г. наблюдается снижение объема ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….2010 г.г.

Таким образом, на основании проведенного анализа расчетно-кассовых ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….коммерческие банки города. Перечень предоставляемых услуг отличается ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….обслуживания преодолевать возникающие проблемы.

К одной из таких проблем можно отнести медленное внедрение новых ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….репутация банка, а в конечном итоге, и его положение на рынке.

Проведенный в настоящей работе анализ свидетельствует о том, что в ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….долгую перспективу, а в период негативной экономической конъюнктуры дает возможность дальнейшего развития всего бизнеса.

На основании проведенного анализа были выделены основные проблемы отделения в части проведения расчетно-кассовых операций:

……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….Указанные проблемы приводят к снижению операционной эффективности, повышению рисков допущения ошибок, а также снижению ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………………………………….предлагается ряд преобразований.