2 Билет

1	Денежный оборот страховых организаций и его особенности. Собственные и привлеченные средства страховщика. Состав и значение собственных средств при различных организационно-правовых формы страховщика. Требования, предъявляемые к минимальному размеру уставного капитала страховых организаций.	20
2	Страхование жизни — общие принципы и особенности проведения. Основные виды страхования жизни, особенности страховых рисков. Основные формы выплаты страховых сумм. Страхование ренты (аннуитета) и его основные виды. Срок страхования. Особенности, формы и сроки уплаты страховой премии.	20
3	Нетто-ставка страхового тарифа, понятие, назначение и структура.	10
4	Страховая стоимость имущества	5
5	Система страхового обеспечения по принципу пропорциональной ответственности предусматривает, что: а) страховое возмещение выплачивается пропорционально сумме уплаченных страховых взносов; б) страховое возмещение выплачивается в размере фактического ущерба, причиненного застрахованному имуществу; в) страховое возмещение выплачивается в размере, составляющем от фактического ущерба долю, соответствующую отношению страховой суммы по договору к страховой стоимости имущества.	5

1. Денежный оборот страховых организаций и его особенности. Собственные и привлеченные средства страховщика. Состав и значение собственных средств при различных организационно-правовых формах страховщика. Требования, предъявляемые к минимальному размеру уставного капитала страховых организаций.

Денежный оборот организации — реальное движение денежных средств, связанное с их распределением и использованием в процессе осуществления хозяйственной деятельности. Для страховых же организаций особенности денежного оборота определяются особенностями самой страховой деятельности.

Денежный оборот страховой организации включает в себя два относительно самостоятельных денежных потока: оборот средств, обеспечивающий страховую защиту (формирование страховых резервов и фондов страховщиков), и оборот средств, связанный с организацией страхового дела.

Денежный оборот, непосредственно связанный с оказанием страховой защиты, определяется сущностью страхования. Важнейшей особенностью этой части оборота является рисковый, вероятностный характер движения. В основе формирования страхового фонда лежит вероятность ущерба, исчисленная на основе данных статистики страховых случаев и выплат, а в основе распределения страхового фонда - фактический ущерб, причиненный страхователям в данном году, который может отклоняться от предполагаемого независимо от деятельности страховой компании.

Собственные и привлеченные средства страховщика. Собственные средства страховщиков (за исключением обществ взаимного страхования, осуществляющих страхование исключительно своих членов) включают в себя:

1) уставный капитал;

2) резервный капитал;

3) добавочный капитал;

4) нераспределенную прибыль.

Привлеченные средства страховой организации включают:

1) страховые резервы, формируемые из взносов страхователей;

2) кредиты, займы банков;

3) кредиторскую задолженность и расчеты.

Состав и значение собственных средств при различных организационно-правовых формах страховщика. Значение собственных средств страховщика – обеспечение его финансовой устойчивости и стабильности. Также минимальный размер уставного капитала, необходимого для осуществления отдельных видов страховой деятельности, законодательно регулируется. В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» деятельность российских страховщиков разрешена только в статусе юридического лица в любой предусмотренной законодательством организационно-правовой форме при условии получения лицензии на осуществление страховой деятельности в установленном законом порядке. Наряду с общими для всех сфер деятельности организационно-правовыми формами предприятий в страховании существует ряд особенных форм организации страховой деятельности: общества взаимногострахования, перестраховочные компании, негосударственные пенсионные фонды. Общество взаимного страхования - форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов.

Требования, предъявляемые к минимальному размеру уставного капитала страховых организаций. Минимальный размер уставного капитала устанавливается статьей 25 "Закона об организации страхового дела в Российской Федерации" в зависимости от вида объекта страхования и коэффициента, ему соответствующему (базовым является уставный капитал, равный 120 миллионов рублей):

• Для страховщика, осуществляющего исключительно медицинское страхование – 60 миллионов рублей

• страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование, страхование имущества, страхование гражданской ответственности, страхование предпринимательских рисков – 120 миллионов рублей

• страхование жизни – 240 миллионов рублей

• перестрахование, а также страхование в сочетании с перестрахованием – 480 миллионов рублей

2. Страхование жизни — общие принципы и особенности проведения. Основные виды страхования жизни, особенности страховых рисков. Основные формы выплаты страховых сумм. Страхование ренты (аннуитета) и его основные виды. Срок страхования. Особенности, формы и сроки уплаты страховой премии.

Страхование жизни представляет собой обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях:

• дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста;

• смерти застрахованного;

• предусмотренных договором страхования [окончание действия договора страхования, достижение застрахованным определенного возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты (аннуитеты) в период действия договора страхования и др.] по выплате пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному.

Основными принципами:

1. Страховой интерес. Чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь страховой интерес, т. е. потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь, связанных с получением застрахованным инвалидности или в результате его смерти.

2. Использование дисконтирования и таблиц смертности населения для расчета математических резервов по договорам страхования жизни.

3. Участие страхователя в прибыли страховщика. Страховая организация, учитывая долгосрочный характер страхования жизни, направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по страховым договорам. Эта дополнительная сумма называется бонусом.

4. Выкуп страхового договора. Выкупная сумма — это стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва страховых премий, подлежащая выплате страхователю на день досрочного расторжения договора.

5. «Прозрачность» страхования жизни. Это означает доступность и понятность для клиента информации о страховщике и проводимых им операциях по страховому договору.

Классификация форм страхования жизни:

1. по сроку предоставления страховых услуг: страхование на дожитие; страхование жизни на срок; страхование жизни с выплатой страховой суммы к установленному сроку;

2. по форме страхового покрытия:страхование на твёрдо установленную страховую сумму; страхование с участием в прибыли; страхование с убывающей страховой суммой (уменьшение страхового взноса); страхование с возрастающей страховой суммой;

3. по видам страховой компенсации:страхование жизни с единовременной компенсацией; компенсация в виде ренты; аннуитеты;

4. в зависимости от застрахованной жизни: договоры в отношении собственной жизни (когда застрахованный и страхователь одно лицо); договоры в отношении другого лица (когда застрахованный и страхова-тель разные лица); договоры совместного страхования жизни на основе первой или второй смерти.

В РФ существуют следующие виды страхования жизни:

смешанное страхование жизни;

пожизненное страхование на случай смерти;

страхование жизни на срок;

страхование дополнительной пенсии;

страхование к бракосочетанию;

возвратное страхование.

Особенности страховых рисков

Страховой риск при страховании жизни это продолжительность человеческой жизни. Риском не является сама смерть, а время её наступления. Потому, что страховой риск имеет два аспекта:

1. умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;

2. жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

Срочное страхование жизни бывает на случай смерти или дожития. Срочное страхование на случай смерти, т.е. выплата страховой суммы производится в случае, если застрахованный умирает раньше указанного в договоре срока, от сюда следует, что страховую сумму получает выгодоприобретатель.

Наиболее часто встречаемое смешанное страхование жизни этот договор совмещает в себе следующее:

- страхование на дожитие;

- страхование на случай смерти;

- страхование на случай смерти от несчастных случаев.

По смешанной форме страхователь страхует себя, но при этом в договоре указывается выгодоприобретатель.

Основные формы выплаты страховых сумм (можно добавить из классификации)

Если в период действия договора страхования со страхователем происходит несчастный случай, то ему выплачивается часть страховой суммы или полностью, в зависимости от степени утраты здоровья. При дожитии до установленного срока, страхователь получает правд получать всю страховую сумму, при условии, что полис был полностью оплачен страховыми взносами. Выплаты полной страховой суммы в связи с дожитием производится, не зависимо от того получал ли застрахованный, в период действия договора, страховые выплаты по несчастным случаям. Все страховые суммы накапливаемые на счёте страхователя не лежат без движения, а инвестируются и увеличивают сумму страхования.

Аннуитет – договор страхования, по которому выплачивается годовая рента, в течение какого-либо периода жизни страхователя, в обмен на уплату однократной премии при подписании договора страхования. На практике годовая рента может выплачиваться ежеквартально, ежемесячно, но в сумме всегда равна начисленной за год. Чаще всего для оплаты единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по смешенному страхованию жизни или страхованию на дожитие. Чаще всего аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для образования детей, т.е. в пользу третьих лиц.

Виды аннуитетов:

1. простой аннуитет (классический), при оплате одноразовой премии застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно если страхователь умирает раньше, чем используется вся внесённая сумма, то её остаток остаётся у страховщика. Если страховая сумма исчерпана, а страхователь живёт, то страховщик выплачивает ему указанную ренту до конца его жизни;

2. отложенный, при заключении договора страхования оговаривается период между заключением договора и началом выплаты ренты, за этот срок назначаются периодические премии для оплаты аннуитета;

3. Срочный аннуитет, страховой договор предусматривает выплату ренты только до строго оговоренной даты или до преждевременной смерти;

4. Гарантированный аннуитет, по договору предусматривается выплата ренты пожизненно или в течение гарантированного срока в зависимости от того какой из этих периодов окажется более длительным. Таким образом, в случае смерти застрахованного в течение фиксированного периода рента будет выплачена наследникам, единовременно или периодически до окончания этого периода.

5. Аннуитет защиты капитала, по этому договору страхования застрахованный или наследники получают полную стоимость уплаченных премий в любом случае. Если застрахованный умер раньше, чем сумма выплаченной ренты будет ровна сумме уплаченных премий, то оставшаяся разница выплачивается наследникам. Если застрахованный остается, жив в течение срока действия договора, то он сам получает оплаченный капитал в виде ренты.

Срок страхования - это время, в которое произошедшие страховые случаи будут компенсированы премией. Данный отрезок времени отражается в страховом договоре, и на его основе рассчитывают, когда примерно может наступить страховое событие, а также какую сумму премии придется выплатить.

Страховая премия – плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. За счет страховых взносов формируется страховой фонд, используемый для выплаты страхового возмещения, а также для покрытия накладных расходов страховщика.

Страховая премия может быть уплачена единовременным взносом либо вноситься по частям, в рассрочку, в размерах и сроки, которые устанавливаются при заключении договора страхования. После уплаты всей или первой части страховой премии обычно (если иное не предусмотрено договором или законом) договор страхования вступает в силу.