1 3 Билет

1	Понятие страхового тарифа. Состав и структура страхового тарифа. Нетто-ставка: ее назначение и состав. Основы определения нетто-ставки. Нагрузка и ее основные элементы. Способ установления нагрузки к нетто-премии. Принципы дифференциации страховых тарифов. Страховой тариф и страховая премия.	20
2	Инвестиционные ресурсы страховщика, их состав. Необходимость регулирования инвестиционной деятельности страховщиков. Принципы инвестирования. Требования к составу и структуре активов, принимаемых в покрытие собственных средств и страховых резервов страховщиков. Контроль за инвестиционной деятельностью страховщиков.	20
3	Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Формы проведения.	10
4	Страховые резервы	5
5	Двойное страхование это: а) ответственность страховщика по двум и более страховым рискам, включенным в договор страхования; б) страхование одного объекта на страховую сумму, превышающую страховую стоимость объекта; в) страхование объекта у двух или более страховщиков.	5

• Понятие страхового тарифа. Состав и структура страхового тарифа. Нетто-ставка: ее назначение и состав. Основы определения нетто-ставки. Нагрузка и ее основные элементы. Способ установления нагрузки к нетто-премии. Принципы дифференциации страховых тарифов. Страховой тариф и страховая премия.

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности могут рассчитываться страховщиками самостоятельно. Конкретный размер страхового тарифа определяется в договоре страхования по соглашению сторон. В международной страховой практике тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса (платежа, премии), называется брутто- ставкой (Б-С). Структурно она состоит из двух частей: нетто-ставки (Н-С) и нагрузки (Н).

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового резервного фонда, который используется или исключительно на страховые выплаты страхователям при наступлении страховых случаев, или для выполнения финансовых страховых обязательств страховщика по договорам страхования, а также инвестирования части временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, выгодные промышленные, космические проекты, новые технологии (ноу-хау) и т. д. Страховой тариф, как правило, рассчитывается отдельно по личному, имущественному страхованию и страхованию ответственности. В связи с этим и нетто-ставки имеют различную структуру. Общая нетто-ставка состоит из отдельных (частных) нетто-ставок, отражающих различные виды страхования. Так, при страховании жизни он может состоять из следующих частных: на случай болезни, непредвиденных обстоятельств или смерти (гибели). При этом отчисления в частные нетто- ставки производятся в прямой зависимости от степени риска (вероятности наступления страхового случая). Однако поскольку страховой взнос есть усредненный размер компенсации ущерба, то возможны существенные отклонения частных страховых выплат от их среднего значения. Для их учета в состав нетто-ставки вводится так называемая дельта- надбавка. Тариф-нетто (нетто-ставка) — часть страхового тарифа, которая направлена на формирование страховых резервов для последующих выплат по договорам страхования.

В состав нетто-ставки включены рисковая ставка и рисковая надбавка. За счет рисковой ставки, которая является основой тарифа, производится формирование страховых резервов, из которых осуществляются страховые выплаты. Рисковая надбавка образует запасной фонд на случай, если фактическое количество страховых случаев превысит расчетное. Если полис включает в себя несколько различных страховых случаев, то нетто-ставка исчисляется отдельно по каждому риску.

В соответствии с изложенным брутто-ставка будет иметь следующую структуру.

Структура страхового тарифа пo страхованию жизни:нетто-ставка (болезнь, несчастный случай, случай болезни, дельта надбавка)+нагрузка: РВД - расходы на ведение дел; ПМ - предупредительные (превентивные) мероприятия; РМ - репрессивные мероприятия; ПП - планируемая прибыль

Рисковая надбавка дает дополнительную гарантию страховщику при страховых случаях, превышающих среднестатистические значения за ряд лет, и обеспечивает выплаты страхователям при аномальных (катастрофических) значениях.

нагрузка — предназначена для покрытия расходов по ведению дела и получения прибыли от страховых организаций. Нагрузка состоит из следующих структурных элементов:

-затраты на ведение дела, которые делятся на традиционные (характерны для любого вида деятельности) и специфические (издержки, связанные с комиссионными вознаграждениями агентам и брокерам, расходы на проведение предупредительных мероприятий, на проведение экспертизы в случае наступления страхового случая, заполнение полиса и т. п.).

Основы определения нетто-ставки. При расчете брутто-ставки первоначально находят нетто-ставку (определение нетто-ставки рассматривается в следующих параграфах), к ней добавляется нагрузка, и получается окончательная ставка. Обычно нагрузка устанавливается в процентах к брутто-ставке, и поэтому последняя определяется по следующей формуле: где ^ БС – брутто-ставка; НС – нетто-ставка; н – нагрузка в процентах. На размер нетто-ставки влияют два фактора:

• вероятность наступления страхового случая по данному договору;

• ожидаемая тяжесть страхового случая, которая определяется отношением ожидаемой величины выплаты по страховому случаю к страховой сумме по данному договору.

На практике важную роль играет дифференциация страховых тарифов, т.е. разработка страховщиком системы базовых тарифов — тарифной сетки с учетом особенностей объектов страхования, застрахованных рисков и объема страховой ответственности.

Например, при страховании имущества юридических лиц используются значения страховых тарифов в зависимости от вида имущества (основные и оборотные фонды, материалы и товарные запасы на складе, незавершенное строительство и т.п.) и перечня застрахованных рисков (огонь, вода, противоправные действия третьих лиц и т.д.). Иногда страховые тарифы зависят от стоимости имущества или страховой суммы по договору страхования. Играет роль использование франшизы, ее вид и величина, а также система страховых выплат, принятая страховщиком по страхованию имущества — пропорциональная или «по первому риску».

Если принимаемый на страхование риск отличается от типичного, для которого рассчитывались базовые тарифные ставки, страховщик корректирует тариф по конкретному договору страхования, применяя повышающие или понижающие коэффициенты к базовым ставкам, т.е. использует систему скидок и надбавок к базовой страховой премии. В этих же целях страховой портфель делят на качественно однородные группы — «субпортфели», для каждого из которых устанавливают базовые средние тарифные ставки.

Страховая премия может быть уплачена единовременным взносом либо вноситься по частям, в рассрочку, в размерах и в сроки, установленные при заключении договора страхования. По рисковым видам страхования страховая премия обычно уплачивается единовременно или в два срока, если условиями договора не установлено другое количество взносов.

При страховании жизни (по накопительным видам страхования) уплата страховой премии чаще всего осуществляется в форме ежегодных, ежеквартальных или ежемесячных взносов. Сумма взносов, вносимых в рассрочку, больше величины единовременного взноса, т.к. в формировании страхового фонда по таким видам страхования участвует доход, получаемый страховщиком от инвестирования уже поступившей доли страховой премии (точнее, нетто-премии). При единовременной уплате страховой нетто-премии она обеспечит больший инвестиционный доход за период до страховой выплаты по окончании срок действия договора, чем при ее внесении в рассрочку.

• Инвестиционные ресурсы страховщика, их состав. Необходимость регулирования инвестиционной деятельности страховщиков. Принципы инвестирования. Требования к составу и структуре активов, принимаемых в покрытие собственных средств и страховых резервов страховщиков. Контроль за инвестиционной деятельностью страховщиков.

Для защиты страхователей от потерь, которые они могут понести в случае неплатежеспособности страховщиков, органы государственного страхового надзора осуществляют регулирование инвестиционной деятельности страховых организаций и, в первую очередь, контролируют инвестирование средств страховых резервов. Инвестиционная деятельность страховых организаций регламентируется Приказом "Об утверждении порядка размещения страховщиками средств страховых резервов" от 2 июля 2012 года, гл2 и 3, а также Законом "об организации страхового дела в РФ", гл.3 ст.25, 26. Страховщики превращают пассивный капитал, полученный путем заключения сделок со страхователями, в активный, действующий на рынке. Следовательно, инвестиционные фонды страховых компаний являются достаточно большими и постоянно пополняются. В связи с этим и возникает необходимость государственного регулирования инвестиционной деятельности страховщиков, учитывающего национальные и конкурентные особенности.

• Страховщики вправе инвестировать и иным образом размещать средства страховых резервов в порядке, установленном нормативным правовым актом органа страхового регулирования.

• Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.

Принцип возвратности - максимально надежное размещение активов, обеспечивающее их возврат в полном размере.

Принцип ликвидности - чтобы в любое время были и наличии ликвидные средства либо капитальные вложения, без труда обращаемые в ликвидные средства.

Принцип диверсификации (или «принцип смешения и рассеивания») вложении служит распределению инвестиционных рисков, которые преследуют каждого инвестора, на разные виды вложении и тем самым большей устойчивости инвестиционного портфеля страховщика.

Принцип прибыльности вложений - активы должны размещаться при обеспечении названных выше принципов с учетом ситуации на рынке капиталовложений и вместе с этим приносить постоянный и достаточно высокий доход.

Для покрытия (обеспечения) страховых резервов принимаются следующие виды активов:

• федеральные государственные ценные бумаги и ценные бумаги, обязательства по которым гарантированы Российской Федерацией;

• государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации;

• муниципальные ценные бумаги;

• акции;

• облигации;

• простые векселя банков;

• жилищные сертификаты;

• инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;

• банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификатами , а также на обезличенных металлических счетах;

• сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления;

• недвижимое имущество;

• доля перестраховщиков в страховых резервах; и др.

Требования к активам, принимаемым для покрытия (обеспечения) страховых резервов:

• ценные бумаги, соответствующие следующим требованиям:

• относящиеся к активам, включенным в котировальный список известных фондовых бирж и эмитентам которых присвоен высокий рейтинг кредитоспособности.

• выпущенные международными финансовыми организациями - включены в Ломбардный список Банка России;

• жилищные сертификаты - выпущены на территории Российской Федерации эмитентами - юридическими лицами, которые имеют права заказчика на строительство жилья;

• инвестиционные паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов - правила доверительного управления паевых инвестиционных фондов зарегистрированы в установленном порядке федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг;

• банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификатами, а также на обезличенных металлических счетах - размещены в банках, имеющих лицензию на осуществление банковских операций;

• простые векселя банков - фактически оплачены в соответствии с договором купли-продажи и включены в Ломбардный список Банка России

• сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления - общие фонды банковского управления зарегистрированы в установленном порядке и имеют инвестиционную декларацию

• недвижимое имущество:

• рыночная стоимость подтверждается независимым оценщиком с периодичностью один раз в год;

• стоимость объекта недвижимости по балансу не превышает его рыночную стоимость;

• доля в страховых резервах перестраховщиков, которые имеют лицензию на осуществление перестрахования

• дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых агентов, не являющаяся просроченной и возникшая в результате операций страхования, сострахования и перестрахования;

• дебиторская задолженность страховщиков, возникшая в результате расчетов по прямому возмещению убытков в соответствии с законодательством Российской Федерации об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев ТС

• займы, предоставленные физическим лицам по договорам страхования жизни, заключенным на срок не менее пяти лет

• Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Формы проведения.

это вид страхования ответственности, который в России появился с вступлением в силу N 40-ФЗ от 25.04.2002 («Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»).

В целях защиты прав потерпевших на возмещение вреда, причиненного их жизни, здоровью или имуществу при использовании транспортных средств иными лицами, настоящим ФЗ определяются правовые, экономические и организационные основы обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств

Существует две формы проведения страхования гражданской ответственности владельцев средств транспорта – обязательное и добровольное.

Владельцы транспортных средств, застраховавшие свою гражданскую ответственность в соответствии с ФЗ от 25.04.2002 «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», могут дополнительно в добровольной форме осуществлять страхование на случай недостаточности страховой выплаты по обязательному страхованию для полного возмещения вреда, причиненного жизни, здоровью или имуществу потерпевших, а также на случай наступления ответственности, не относящейся к страховому риску по обязательному страхованию (Ст.5)

То есть добровольное страхование не заменяет полис обязательного страхования автогражданской ответственности. Обязательное и добровольное страхование гражданской ответственности автовладельцев должны дополнять друг друга. Автостраховщики сами буду разрабатывать принципы, порядок проведения, программы учитывающие наличие добровольного полиса при введении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта.

Основными принципами обязательного страхования являются:

• гарантия возмещения вреда, причиненного жизни, здоровью или имуществу потерпевших, в пределах, установленных настоящим Федеральным законом;

• всеобщность и обязательность страхования гражданской ответственности владельцами транспортных средств;

• недопустимость использования на территории Российской Федерации транспортных средств, владельцы которых не исполнили установленную настоящим Федеральным законом обязанность по страхованию своей гражданской ответственности;

• экономическая заинтересованность владельцев транспортных средств в повышении безопасности дорожного движения.