3) Аннуитетная ссуда

(погашение основной суммы кредита равными частями с добавлением сэкономленных процентов)

в мировой практике при погашении ипотечного кредита очень часто используют аннуитетную ссуду. Погашение и начисление процентов, как правило, осуществляется равными долями па протяжении всего срока действия. Эти доли складываются из доли процента и доли выплаты (погашения). Доли процента уменьшаются ежегодно по мере сокращения суммы кредита. Доля погашения увеличивается каждый раз на объем сэкономленных процентов, так что долевые взносы остаются постоянными. Равные долевые взносы называются аннуитетом. Более подробно разберем этот метод на следующем примере.

Задача 2.10.

"Ландесбанк" выдал ипотечный кредит в размере 250000 евро по схеме аннуитетной ссуды (выплата равными долями).

Годовая ставка банковского процента: 10% в год.

Погашение: 2% (ежегодно дополнительно).

Ежегодный аннуитет: 10% + 2% = 12% (30000 евро).

Решение.

Таким образом, каждый год клиент должен выплачивать аннуитет в размере 30 000 евро. Рассмотрим более подробно план погашения на первые четыре года.

Год	Сумма кредита (евро) к началу года	Проценты (евро)	Погашение (евро)	Аннуитет (евро)	Сумма кредита (евро) в конце года
1-й	250000,00	25000,00	5000,00	30000,00	245000,00
2-й	245000,00	24500,00	5500,00	30000,00	239500,00
3-й	239500,00	23950,00	6050,00	30000,00	233450,00
4-й	233450,00

Если бы сэкономленные банковские проценты не пошли бы в пользу усиленного погашения, то ипотечный кредит при2%-м погашении был бы погашен только через 50 лет.

Для данного вида аннуитетной ссуды время выплаты ссуды сократилось до 18 лет, т.к. была повышена ежегодная часть погашения на сумму сэкономленных банковских процентов.

Из таблицы 1 можно получить данные о сроке выплат по данному виду аннуитетной ссуды.

Годовая доля погашения в %	Начисление процентов
	6%	6,5%	7%	7,5%	8%	8,5%	9%	9,5%	10%
	Срок погашения в годах
0,5	44,02	41,91	40,03	38,35	36,82	35,44	34,17	33,01	31,95
1	33,40	32,00	30,74	29,60	28,56	27,61	26,73	25,91	25,17
1,5	27,63	26,59	25,65	24,78	23,98	23,26	22,59	21,96	21,38
2	23,80	22,98	22,24	21,55	20,92	20,34	19,79	19,28	18,81
2,5	21,00	20,35	19,74	19,17	18,66	18,17	17,72	17,29	16,89
3	18,86	18,31	17,80	17,33	16,89	16,48	16,09	15,73	15,40
3,5	17,14	16,68	16,24	15,84	15,47	15,11	14,79	14,47	14,17
4	15,73	15,33	14,95	14,61	14,28	13,97	13,69	13,41	13,15
4,5	14,55	14,20	13,87	13,57	13,28	13,00	12,76	12,52	12,29
5	13,53	13,23	12,94	12,68	12,42	12,18	11,95	11,74	11,54
5,5	12,67	12,40	12,14	11,90	11,68	11,46	11,26	11,06	10,88
6	11,90	11,66	11,44	11,22	11,01	10,82	10,64	10,47	10,30
6,5	11,22	11,01	10,80	10,60	10,42	10,24	10,08	9,92	9,77
7	10,63	10,44	10,25	10,07	9,91	9,75	9,60	9,46	9,32
7,5	10,09	9,91	9,74	9,58	9,42	9,28	9,14	9,02	8,89
8	9,61	9,45	9,30	9,15	9,01	8,88	8,75	8,64	8,52
8,5	9,16	9,02	8,88	8,74	8,61	8,49	8,37	8,26	8,15

Задача 2.12.

Банк «ЕВРОКОСМОС» выдал кредит для покупки автомобиля. Определить стоимость кредита, погашаемую сумму и размер равных срочных уплат (условия предоставления кредита указаны в таблице).

Наименование показателя	1 вариант	2 вариант	3 вариант	4 вариант	5 вариант
Сумма кредита (млн.руб.)	40	35	50	45	30
Срок, на который выдан кредит (лет)	3	2	4	2	3
Процентная ставка (%)	30 (простая ставка)	25 (простая ставка)	35 (сложная ставка)	40 (простая ставка)	30 (простая ставка)
Погашение равными взносами	каждые полгода	каждый квартал	каждый год	каждый месяц	каждый квартал

Задача 2.13.

Сберегательная касса г.Кельна выдает ипотечные ссуды частным лицам по схеме аннуитетной ссуды (выплата равными долями) на условиях, указанных в таблице.

Показать схему погашения ссуды и определить количество лет, необходимых для погашения данной ссуды.

Наименование показателя	1 вариант	2 вариант	3 вариант	4 вариант	5 вариант
Сумма кредита (евро)	400000	350000	300000	150000	200000
Годовая процентная ставка (%)	8	7,5	8,5	7	9
Погашение (%)	4,5	4	3,5	3	2,5
Ежегодный аннуитет (%)	12,5	11,5	12	10	11,5