Раздел 2. Доходы банка при выдаче кредитов

Одно из основных мест в деятельности банка занимают кредитные операции. Источником прибыли от кредитных операций является разница между ставками процентов по которым выдаются кредиты и по которым принимаются депозиты.

Рассмотрим наиболее часто используемый способ погашения кредита единовременным платежом в конце его срока. На основании формул (2) и (3), рассмотренных в первом разделе, можно вычислить размер возвращаемой суммы, равной сумме кредита K с начисленными процентами Y, которая при использовании простой ставки процентов будет равна:

(12)

Задачи с использование простой ставки процентов

Задача 2.1.

Банк «Тройка» выдал кредит на 3 квартала в размере 6 млн.руб. по простой ставке процентов 40% годовых. Подсчитать погашаемую сумму и сумму процентов за кредит.

Решение.

Сумму кредита с процентами можно вычислить по формуле (12):

Z=6000000(1+0.75*40/100)=7800000 руб.

Сумма процентов, полученных банком за кредит, будет равна:

Y=7800000-6000000=1800000 руб.

В условиях экономической нестабильности очень часто в кредитном договоре предусматривается изменение ставки процентов в течение срока кредита. В этом случае размер погашаемой суммы можно определить, последовательно применяя формулу (12) для интервалов, на которых ставка процентов будет постоянной. При М интервалах начисления процентов, на·каждом из которых будет применяться своя годовая ставка процентов y_t (t=1. 2. …. M), сумма процентов составит:

а сумма кредита с процентами будет равна:

(13)

Задача 2.2.

На четыре квартала по простой ставке процентов банк "МОЛОДАЯ РОССИЯ" выдал кредит в размере 3 млн. руб. Ставка процентов в первом квартале составила 45% годовых, во втором квартале - 40%, в третьем квартале - 35% и в четвертом - 30%. Определить погашаемую сумму и сумму процентов.

Решение.

Z=3000000(1+0,25*45/100+0,25*40/100+0,25*35/100+0,25*30/100)=4125000 руб.

Сумма процентов составит:

Y=4125000-3000000=1125000 руб.

Задача 2.3.

Банк "МИР" выдал кредит для строительства садового домика. Определить погашаемую сумму и сумму процентов (условия предоставления кредита указаны в таблице).

Наименование показателя	1 вариант	2 вариант	3 вариант	4 вариант	5 вариант
Сумма кредита (млн.руб.)	10	6	8	12	4
Срок, на который выдан кредит	6 кварталов	9 месяцев	3	3 квартала	полгода
Процентная ставка (%)	45	35	40	50	30

Задача 2.4.

КБ "ВОСХОД" выдал потребительский кредит частному лицу. Условия предоставления кредита указаны в таблице.

Определить погашаемую сумму и сумму процентов, которую должен выплатить клиент.

Наименование показателя	1 вариант	2 вариант	3 вариант	4 вариант	5 вариант
Сумма кредита (млн.руб.)	4	2	5	3	6
Количество периодов для возврата кредита	3 (года)	4 (квартала)	5 (месяцев)	3 (квартала)	6 (месяцев)
Процентная ставка (1 период) (%)	40	45	50	35	45
Процентная ставка (2 период) (%)	35	42	51	40	46
Процентная ставка (3 период) (%)	30	39	47	45	47
Процентная ставка (4 период) (%)	-	36	44	-	48
Процентная ставка (5 период) (%)	-	-	41	-	49
Процентная ставка (6 период) (%)	-	-	-	-	50

Особый интерес представляет вопрос, касающийся возможных вариантов выплаты кредита. По условиям кредитного договора может быть предусмотрено, что кредит и проценты погашаются в течение его срока рядом платежей по указанной в договоре схеме. Рассмотрим несколько типичных схем, связанных с различными возможностями погашения.