Задача 3
Прогнозирование развития предприятия
Стратегия развития предприятия описывается системой целевых показателей, характеризующих конечные результаты его деятельности в области:
•объемов реализации продукции;
•политики обновления продукции;
•политики изменения качества продукции;
•технической политики производства.
Статистические данные по целевым показателям за ретроспективный период представлены в табл. 1.
Целевые показатели деятельности предприятия
Таблица 1
|
Значения по годам |
||||||
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
|
Объем реализации продукции Vp, тыс. грн. |
12006 |
12819 |
13615 |
14673 |
17796 |
18951 |
20500 |
Обновление продукции Ко, % |
1 |
1 |
3 |
5 |
6 |
8 |
11 |
Качество продукции Кк, % |
3 |
4 |
7 |
10 |
8 |
10 |
12 |
Производительность труда Кт, тыс. грн./чел. |
13 |
15 |
15 |
16 |
20 |
24 |
31 |
Себестоимость единицы продукции КС, грн.
|
97 |
96 |
96 |
95 |
92 |
89 |
89 |
Задание
1. Разработать прогноз вариантов изменения целевых показателей предприятия на три года с использованием двух подходов:
•по среднегодовым темпам изменения показателей (1-й вариант);
•на основе выявления основных тенденций (тренда) изменения показателей во времени (2-й вариант).
2. Сравнить результаты прогноза целевых показателей и обосновать выбор стратегии развития предприятия.
Решение:
1. Решение рассмотрим на примере одного из целевых показателей — обновление продукции (Ко).
2. Среднегодовые темпы изменения целевых показателей Tрi. приведены ниже:
Vo |
K0 |
Kk |
Kc |
KT |
1.09 |
1.49 |
1.26 |
1.15 |
0.98 |
Прогнозные значения показателей при этом подходе определяются следующим образом: Уit = Уit-1*Tpi.
3. Анализ представленных статистических данных позволяет выбрать линейный вид функции для описания закономерности изменения целевых показателей от времени.
4. Расчет параметров регрессионной модели производится по стандартным формулам метода наименьших квадратов:
;
,
где уit — значение показателя уi в году t;
t — порядковый номер года: t=1….n;
n — число значений динамического ряда.
Промежуточные значения для расчета коэффициентов уравнения регрессии для показателя Ко приведены в табл. 2.
Таблица 2 - Значения промежуточных расчетов коэффициентов уравнения регрессии
t |
Yit |
Yit*t |
t2 |
1 |
1 |
1 |
1 |
2 |
1 |
2 |
4 |
3 |
3 |
9 |
9 |
4 |
5 |
20 |
16 |
5 |
6
|
30 |
25 |
6 |
8 |
48 |
36 |
7 |
11 |
77 |
49 |
|
|
|
|
Коэффициенты регрессии: a1=1,68, a0=1,71.
Уравнение регрессии для определения прогнозных значений показателя К0 имеет следующий вид:
K0t=-1,71 + 1,68*t,
где t — год, на который делается прогноз: t = 8(2012 г.); t = 9(2013 г.); t= 10(2014 г.).
Результаты расчета вариантов прогнозных значений показателя К0 на три года представлены в табл. 3.
Выбор варианта прогноза развития предприятия
Таблица 3
Показатель |
Вариант прогноза |
2012 |
2013 |
2014 |
К0, %
|
1 |
16,4 |
24,4 |
36,6 |
2 |
11,7 |
13,4 |
14,3 |
|
Прогноз |
11,7 |
13,4 |
14,3 |
6. Окончательный выбор варианта прогнозных значений развития предприятия осуществляется при наличии прогнозных значений по всем целевым показателям, описывающим стратегию развития предприятия.