Расчетная часть
№ |
Показатели |
Ед. изм. |
Значения |
1 |
2 |
3 |
4 |
1. |
ПОТРЕБНОСТЬ В СУДАХ НА ЛИНИИ |
||
1.1. |
Грузооборот, Glгр=2АС*90С |
тыс. ткм |
192339 |
1.2. |
Время хода с грузом, tх.г=lгр./υx =90С/20,8 |
сут. |
43,41 |
1.3. |
Время хода порожнем, tх.п=0.2*tх.г=0,2*43,41 |
сут. |
8,68 |
1.4. |
Время погрузки, tп=Qэ/Mп=(Qр*Ɛ)/Mп=(2000*0,95)/2000 |
сут. |
0,95 |
1.5. |
Время выгрузки, tв=Qэ/Mв=(Qр*Ɛ)/Mв=(2000*0,95)/1800 |
сут. |
1,05 |
1.6. |
Время ожидания погрузки, tож.п=tп*0.3=0,95*0,3 |
сут. |
0,285 |
1.7. |
Время ожидания выгрузки, tож.в=tв*0.5=1,05*0,5 |
сут. |
0,525 |
1.8. |
Стояночное время, tст= tп+tв+tож.п+tож.в+tз.п+tшл=0,95+1,05+0,285+0,525+0+0 |
сут. |
2,81 |
1.9. |
Время кругового рейса, tкр.р=tх.гр+tх.п+tст=43,41+8,68+2,81 |
сут. |
54,9 |
1.10. |
Коэффициент ходового времени с грузом αх.гр=tх.гр/tкр.р=43,41/54,9 |
|
0,79 |
1.11. |
Валовая производительность Pв=Ɛ*αх.гр*υх=0,95*0,79*20,8=15,61 ткм/тж.ч.= |
ткм тж.сут. |
374,64 |
1.12. |
Потребность в судах на линии N=Glгр/(Pв*Tэкс*kрп*Qр)=192339000/(374,64*300*0,97*2000) |
единиц судов |
0,88 |
2 |
СТАВКИ ЗАТРАТ НА ОПЛАТУ ТРУДА СУДОВЫМ ЭКИПАЖАМ С ОТЧИСЛЕНИЯМИ В ЕДИНЫЙ СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГ |
||
Sот=(Из.п.+Ирац+Из.о.)/(Tэкс*kрп)= (4235250,4+882000+139720)/(300*1,2) |
руб./судо-сутки |
14602,7 |
|
2.1. |
Зарплата с отчислениями по единому социальному налогу Из.п=Фз.п*(kпр*Тэкс/30,5+Тв.р/30,5)*kдоп*kрн*kсн* *kпер=144700*(1,2*300/30,5+15/30,5)*1,09*1,2*1,3*1,4 |
руб. |
4235250,4 |
2.2.
|
Затраты на рацион бесплатного питания Ирац=арац*nч*(Тэкс+Тв.р)=200*14*(300+15) |
руб. |
882000 |
2.3.
|
Затраты на оплату труда в период зимнего отстоя Из.о=(Фз.п*nз.о/nч)*tз.о*kрн*kдоп*kсн*kпрз.о= (144700*2,5/14)*2,65*1,2*1,09*1,3*1,2 |
руб. |
139720 |
2.4. |
Период зимнего отстоя tз.о=12-Тэкс/30,5-Тв.р/30.5=10-300/30,5-15/30,5 |
мес. |
2,65 |
3 |
СТАВКА ЗАТРАТ, ЗВИСЯЩАЯ ОТ СТРОИТЕЛЬНОЙ СТОИМОСТИ СУДОВ |
||
Sстр=(Иам+Ирф+Ими)/(Tэкс*kрп)= (930000+186000+18600)/(300*1,2) |
руб./судо-сутки |
3151,7 |
|
3.1. |
Амортизационные отчисления Иам=Фуч*nа/100=18600000*5/100 |
руб. |
930000 |
3.2. |
Ремонтный фонд Ирф= Фуч *1%=18600000*0,01 |
руб. |
186000 |
3.3. |
Материалы и износ инвентаря Ими=Фуч*0,1%=18600000*0,001 |
руб. |
18600 |
3.4. |
Прочие прямые расходы Sпр=Sот= 14602,7 |
руб./судо-сутки |
14602,7 |
4 |
СТАВКА ЗАТРАТ НА ТОПЛИВО И СМАЗОЧНЫЕ МАТЕРИАЛЫ ЗА СУТКИ ХОДА |
||
Sт.х=24*Nу*(mт*Цт+mсм*Цсм)*ав/106= 24*970*(228,5*15000+2,2*25100)*1,05 |
руб./судо-сутки |
85077,8 |
|
5 |
СЕБЕСТОИМОСТЬ СОДЕРЖАНИЯ СУДНА НА ХОДОВОМ И СТОЯНОЧНОМ РЕЖИМАХ РАБОТЫ |
||
5.1.
|
Себестоимость содержания судна на ходу Sx=(Sот+Sстр+Sпр+Sтх)*Kpp= (14602,7+3151,7+14602,7+85077,8)*1,2 |
руб./судо-сутки |
140921,9 |
S´x=(Sот+Sстр+Sпр+Sтх)*Kpp /Qp =(14602,7+3151,7+14602,7+85077,8)*1,2/2000 |
руб. тж-сут. |
70,46 |
|
5.2.
|
Себестоимость содержания судна на стоянке Sст=(Sот+Sстр+Sпр+0,05*Sтх) *Kpp =(14602,7+3151,7+14602,7+0,05*85077,8)*1,2 |
руб./судо-сутки |
43933,2 |
S´ст=(Sот+Sстр+Sпр+0,05*Sтх) *Kpp/Qp =(14602,7+3151,7+14602,7+0,05*85077,8)*1,2/2000 |
руб. тж-сут. |
21,96 |
|
6
|
Себестоимость перевозок с= (S´x*tх+ S´ст*tст)/(tкр.р*Pв)= (70,46*52,09+21,96*2,81)/ ( 54,9*374,64) =3731,96/20567,7 |
руб. ткм |
0,181 |
7 |
Доходы1, Д=d*Glгр=0,205*192339000 |
руб. |
39616745,5 |
8 |
Затраты, Z=c*Glгр=0,181*192339000 |
руб. |
34813359 |
9 |
Прибыль от продаж, Р=Д-Z=39616745,5 -34813359 |
руб. |
4803386,5 |
10 |
СТАТЬИ НАЛОГОВ |
||
10.1. |
Налог на имущество 2,2(1)% от среднегодовой (остаточной) стоимости имущества. Нормативный срок службы судна – 24 года, фактический срок службы – 12 лет Фуч*(1-12/24)*0,022=18600000*0,5*0,022 |
руб. |
204600 |
10.2. |
Налог с прибыли =Чистая прибыль/0,8 = |
руб. |
32808812.6 |
11 |
Чистая прибыль =
(400000+150000+50000+30000+200000)*30+0,15*4235250,4+500000 - 4235250,4*5% =24900000+635287,56+500000+211762,52 |
руб. |
262047050 |
12 |
Рентабельность перевозок =(Прибыль от продаж - Налог на имущество)/ Затраты =(4803386,5-204600)/ 34813359= =0,13 |
% |
13 |
13 |
Средневзвешенная численность плавсостава Чплав=(nч*Тэкс*kпер)/365=(14*300*1,4)/365 |
чел. |
16,1 |
14 |
Производительность труда Пр.т=Glгр/Чплав=192339/16.1 |
тыс.ткм чел. |
11946,52 |
15 |
Фондоотдача fо =Д/Фуч=39616745,5/18600000 |
руб. руб. |
2,13 |
1 Расчет доходной ставки: Д=Затраты на себестоимость + Налог на имущество + Чистая прибыль/0,8= =6603332,9 +204600+32808812,6=39616745,5 руб., где Затраты на себестоимость = = 4235250,4+882000+139720+930000+186000+18600+211762,5=6603332,9 руб d=Д/Glгр=39616745,5 / 192339000=0,206 руб./ткм.