Приложение 12
План счетов управленческого учета холдинга
Приложение 13
Форма баланса производственного предприятия холдинга, составляемого в системе управленческого учета
АКТИВ
Наименование счета |
№ счета |
Остаток на начало периода |
Остаток на конец периода |
Основные средства |
01*1 |
|
|
Амортизация основных средств |
02' 1 |
|
|
Остаточная стоимость основных средств |
|
|
|
Нематериальные активы |
04*1 |
|
|
Амортизация нематериальных активов |
05*1 |
|
|
Остаточная стоимость нематериальных активов |
|
|
|
Оборудование к установке |
07*1 |
|
|
Материалы |
10*11 |
|
|
Комплектующие |
10*12 |
|
|
Краситель |
10*13 |
|
|
Брак в производстве |
28*1 |
|
|
Пробка |
41*1 |
|
|
Готовая продукция |
43*1 |
|
|
Касса (доллары) |
50*1 |
|
|
Касса (рубли) |
50*2 |
|
|
Расчетный счет |
51*2 |
|
|
Расчетный счет |
51*1 |
|
|
Переводы в пути |
57*1 |
|
|
Расчеты по заработной плате (рубли) |
70*2 |
|
|
Расчеты с фирмой Eastman |
60*11 |
|
|
Расчеты с фирмой «Зевс» |
60*12 |
|
|
Расчеты с прочими поставщиками |
60*13 |
|
|
Расчеты с фирмой Starplast |
60*14 |
|
|
Расчеты с фирмой Sabic |
60*15 |
|
|
Расчеты с покупателями |
62*1 |
|
|
Расчеты с фирмой «Союзтранзит» |
60*16 |
|
|
Расчеты по заработной плате (валюта) |
70*1 |
|
|
Расчеты с Polytrade |
60*18 |
|
|
Расчеты с подотчетными лицами (валюта) |
71*1 |
|
|
Расчеты с подотчетными 'лицами (валюта) |
71*2 |
|
|
Расчеты с Ассоциацией по вкладам в уставный капитал |
75*121 |
|
|
Расчеты с Ассоциацией по выплате дохода |
75*122 |
|
|
Расчеты с Ассоциацией по сырью |
75*123 |
|
|
Нераспределенный убыток |
84*1 |
|
|
Курсовые разницы по валютным счетам |
91*1 |
|
|
Расходы будущих периодов |
97*1 |
|
|
ИТОГО |
|
|
|
ПАССИВ
Наименование счета |
№ счета |
Остаток на начало периода |
Остаток на конец периода |
|
|
|
|
Расчеты с фирмой PCS |
60*1 |
|
|
Расчеты с фирмой «Зевс» |
60*12 |
|
|
Расчеты с прочими поставщиками |
60*13 |
|
|
Расчеты с фирмой Starplast |
60*14 |
|
|
Расчеты с покупателями |
62*1 |
|
|
Расчеты по заработной плате (валюта) |
70*1 |
|
|
Расчеты по заработной плате (рубли) |
70*2 |
|
|
Расчеты с подотчетными лицами (валюта) |
71*1 |
|
|
Расчеты с подотчетными лицами (рубли) |
71*2 |
|
|
Расчеты с фирмой PCS по вкладам в уставный капитал |
75*111 |
|
|
Расчеты с Ассоциацией по вкладам в уставный капитал |
75*121 |
|
|
Расчеты с Ассоциацией по выплате дохода |
75*122 |
|
|
Расчеты с Ассоциацией по сырью |
75*123 |
|
|
Расчеты с таможенным брокером (валюта) |
76*15 |
|
|
Расчеты с таможенным брокером (рубли) |
76*25 |
|
|
Уставный капитал |
80*1 |
|
|
Курсовые разницы по валютным счетам |
91*1 |
|
|
Недостачи и потери |
94*1 |
|
|
Прибыль |
99*1 |
|
|
ИТОГО: |
|
|
|