7.Понятие банковских рисков.

Риск - это поддающаяся измерению вероятность понести убытки или упустить выгоду. Риски возникают под влиянием множества факторов, основными из кот. явл.: Внешние - общие события, происходящие в эк-ке и в обществе (изменение политической ситуации, соц. напряженность, стихийные бедствия, влияющие на конъюнктуру рынка и состояние эк-ки в стране); Внутренние - чисто банковские причины (рез-ты кредитной деят-ти, процентной политики, валютных операций, проводимых банками).

Три основных вида банковских рисков: кредитный, процентный, валютный.

Кредитный риск - неуплата заемщиками в обусловленный договором срок полученных в ссуду ср-в и задержка уплаты %-ов за нее. Наименьшие потери (наименьший риск) могут быть обеспечены правильным построением портфеля ссуд, правильной стр-рой кредитных вложений (диверсификация портфеля ссуд).

Процентный риск связан с недополучением банком доходов вследствие неблагоприятной ситуации на рынке ссудных капиталов и изменений процентных ставок.

В деят-ти банков весьма велик риск потерь при совершении валютных операций, т.е. валютный риск, связанный с изменением курсов валют. На уровне банковской системы основными механизмами регулирования банковских рисков явл.: минимальный размер капитала для вновь создаваемых банков; требования к составу и нормативы достаточности капитала; стандарты организации и деят-ти служб внутреннего контроля и управления рисками; требования к раскрытию информации о фин. состоянии и общем риске банка; нормативные требования к методикам количественной оценки риска и др.

На уровне Кбанков в дополнение к внешним используются внутренние механизмы управления рисками, к кот. относятся внутренние модели оценки и методы управления рисками (лимитирование, хеджирование, внутренний контроль и др.)

I. Отдельные риски – риски присущи отдельным видам банковских операций:

1) Кредитный риск - вероятность снижения рыночной стоимости ссуды;

2) Фондовый риск – вероятность снижения рыночной стоимости ценных бумаг, находящихся в портфеле ЦБ.

3) Валютный риск – вероятность изменения рыночной стоимости иностранной валюты

4) Процентный риск – вероятность изменения % ставок на рынке привлечения и размещения ресурсов.

Отдельные риски отличаются от комплексных следующими моментами:

- отдельные риски присуще конкретным банковским операциям, а комплексные воздействует на деят-ть банка в целом.

- реализация отдельных рисков не явл. катастрофическим событием для вкладчиков и кредиторов банка, а реализация комплексных рисков предполагает понесение вкладчиками и кредиторами банка потерь.

- причинами возникновения комплексных рисков явл. реализация отдельных банковских рисков.

II. Комплексные риски – риски, фактором кот. явл. проявление отдельных банковских рисков:

1. Риск потери банком ликвидности – вероятность неспособности банка своевременно и полно выполнить свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами.

2. Риск снижения капитала до опасно низкого уровня – вероятность того, что капитал банка окажется не достаточным для покрытия потерь вызванных реализацией отдельных банковских рисков.

Сущ. неск. проверенных способов минимизации кредитных рисков Кбанка.

1. Диверсификация портфеля ссуд. Суть политики диверсификации состоит в предоставлении кредитов большому числу независимых друг от друга клиентов. Кроме того, производится распределение кредитов и ценных бумаг по срокам (регулирование доли кратко-, средне- и долгосрочных вложений в зависимости от ожидаемого изменения конъюнктуры), а также по назначению кредитов (сезонные, на строительство и т.д.), по виду обеспечения под различные виды активов, по способу установления ставки за кредит (фиксированная или переменная), по отраслям и т.д. В целях диверсификации банки осущ. рационирование кредита - устанавливают плавающие лимиты кредитования или кредитные потолки для заемщиков, сверх которых кредиты не предоставляются вне зависимости от уровня %-ной ставки.

2. Проведение комплексного анализа потенциальных заемщиков и их ранжирование по степени надежности. Здесь особенно важным явл. проведение анализа фин. состояния потенциального заемщика по балансовому отчету и отчету о прибылях и убытках, поскольку в условиях постоянного повышения спроса на кредитные ресурсы по сравнению с их предложением повышение эф-ти процедуры отбора нескольких заемщиков становится первоочередной задачей кредитной политики любого банка.

Изучение кредитором форм фин. отчетности предприятия рекомендуется проводить по четырем направлениям: · анализ платежеспособности (степени обеспеченности запасов и затрат источниками их формирования); · анализ кредитоспособности предприятия (его восприимчивости к кредитам, способности полностью рассчитаться по своим обязательствам в срок ликвидными ср-вами); · анализ фин. независимости (способности самостоятельно и эффективно проводить фин. политику); · анализ стр-ры задолженности (определение типа политики руководителей предприятия по стр-ре полученных займов).

Кредитный риск - опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга.

Кредитный риск может быть также разновидностью рисков прямых финансовых потерь.

Риски прямых финансовых потерь включают следующие разновидности: биржевой риск, селективный риск, риск банкротства, а также кредитный риск.

Биржевые риски представляют собой опасность потерь от биржевых сделок. К этим риск относятся риск неплатежа по коммерческим сделкам, риск неплатежа комиссионного вознаграждения брокерской фирмы и т.п.

Селективные риски (лат. selectio - выбор, отбор) - это риск неправильного выбора видов вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля.

Риск банкротства представляет собой опасность в результате неправильного выбора вложения капитала, полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности его рассчитаться по взятым на себя обязательствам.

Банковских риск - опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями, который выражается неопределенностью и вероятностью потери прибыли и возникновения убытков вследствие ухудшения экономической ситуации в стране, неплатежей по выданным кредитам, изменения котировок ценных бумаг, динамики процентных ставок, сокращения ресурсной базы, осуществления выплат по забалансовым операциям.

Банковские риски бывают:

• внешними (страховой, валютный, риск форс-мажорных обстоятельств)

  • страховой - вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование

  • валютный - опасность валютных потерь в результате изменения курса валюты цены к валюте платежа в период между подписанием контракта и проведением по нему платежа.

  • форс-мажорных обстоятельств - в гражданском праве - чрезвычайные, непреодолимые, не зависящие от воли и действий участников соглашения обстоятельства, которые не могут быть предусмотрены, предотвращены или устранены, например стихийное бедствие.

• внутренними (кредитный, портфельный, риски конкретных банковских операций)

  • кредитный - риск невозврата заемщиком полученного кредита и процентов за предоставленный кредит.

  • портфельный - это вероятность потери по отдельным типам ценных бумаг, а так же по всей категории ссуд. Портфельные риски подразделяются на финансовые, риски ликвидности, систематические и несистематические.

Банковские риски классифицируются по времени их возникновения (ретроспективные, оперативные, ожидаемые) и по степени (низкие, умеренные, высокие).

Уровень риска контролируется с помощью конкретных банковских операций (форфейтерⁱⁱ, хеджированиеⁱⁱⁱ и пр.) или с помощью их страхования.