1. Планирование численности персонала предприятия

В Плане по численности персонала содержатся следующие показатели:

1) численность персонала с разбивкой по группам, категориям персонала и по структурным подразделениям;

2) балансы рабочего времени персонала;

3) мероприятия, связанные с изменением объемов и структуры производственной программы, со снижением трудоемкости в связи с внедрением новых технологий и оборудования, с улучшением организации производства, труда и управления и т.д.;

4) данные по дополнительному набору или высвобождению персонала;

5) данные по подготовке и переподготовке кадров.

Процесс планирования численности представляет собой последовательность следующих взаимосвязанных процедур:

• анализ выполнения плана по труду и численности за предшествующий период;

• определение нормативной трудоемкости изготовления единицы продукции и всего объема валовой продукции;

• определение планового баланса рабочего времени;

• расчет потребности в персонале, определение его структуры;

• планирование развития персонала с установлением заданий по подготовке, переподготовке и повышению квалификации кадров, по сокращению или переводу работников на другую работу и т.д.

На первом этапе при проведении анализа исследуются все факторы, под воздействием которых сложился уровень и структура трудозатрат в отчетном периоде. В частности анализируются балансы использования рабочего времени персонала, численность по категориям, коэффициенты по приему, выбытию и текучести персонала, квалификация персонала и т.д. Далее планируются мероприятия, которые могут быть реализованы в целях сокращения простоев и нерациональных затрат рабочего времени. Определяется общая величина резервов снижения производственной трудоемкости. На этапе анализа устанавливается структура трудоемкости продукции, то есть соотношение ее отдельных видов.

На втором этапе определяется плановая производственная трудоемкость изготовления 1 единицы продукции и всего валового (или товарного) выпуска.

В планировании принято различать следующие виды трудоемкости:

1) полную трудоемкость продукции. В состав полной трудоемкости включается сумма всех затрат живого труда всех категорий работников промышленно-производственного персонала;

2) производственную трудоемкость продукции (Т_произ.). Включает в себя затраты труда всех основных и вспомогательных рабочих;

3) технологическую трудоемкость (Т _техн.). Включает в себя затраты труда основных рабочих сдельщиков и повременщиков;

4) трудоемкость обслуживания. Включает в себя сумму затрат труда вспомогательных рабочих основных цехов и всех рабочих вспомогательных цехов и служб, занятых обслуживанием производства;

5) трудоемкость управления определяется как сумма затрат труда в сфере управления производством.

Планирование полной и производственной трудоемкости можно осуществлять несколькими способами:

1) при наличии нормативов по трудоемкости плановая трудоемкость производственной программы на планируемый период рассчитывается прямым счетом.

Основой для планирования часто служит технологическая трудоемкость, которая определяется умножением нормативной трудоемкости изготовления единицы продукции на плановый объем производства в натуральном выражении.

n

Т_тех = ∑ Т _{ед i}· V _i (8.1)

i = 1

где Т _{ед i} - нормативная трудоемкость изготовления 1 единицы i -того вида продукции

Плановые расчеты выполняются, как правило, в последовательности, соответствующей ходу технологического процесса изготовления изделия в разрезе структурных подразделений и в целом по предприятию.

Плановая трудоемкость обслуживания планируется по каждой функции обслуживания. Расчет плановых затрат осуществляется на основе нормативов обслуживания численности вспомогательных рабочих и трудоемкости единицы по каждой функции или зоне обслуживания;

2) при отсутствии нормативов по трудоемкости возможно планировать трудоемкость, исходя из статистических данных за прошлые периоды.

В плановых расчетах трудоемкости должны быть учтены изменения в трудовых процессах по сравнению с отчетным периодом, обусловленные изменением объемов и структуры производства, внедрением инновационных мероприятий и т.д.

Т _{план. техн}. = Т _баз – ∆Т, (8.2)

где Т _{план. техн}. - трудоемкость технологическая на плановый период;

Т _баз - технологическая трудоемкость базисная (или отчетная);

∆Т - изменение трудоемкости с учетом выявленных в результате анализа или внедрения инновационных мероприятий

Основными факторами снижения трудоемкости выпускаемой продукции служат конструктивные изменения продукции, совершенствование технологии, улучшение организации производства и труда, внедрение нового оборудования. Между снижением трудоемкости и производительностью труда существует строгая зависимость: сокращение затрат труда ведет к увеличению выработки. Для обеспечения роста производительности труда на предприятии необходимо планировать ежегодное снижение трудоемкости продукции.

На третьем этапе производится определение планового баланса рабочего времени. Рассчитывается календарный фонд рабочего времени (в днях или часах). Затем определяется режимный (или номинальный) фонд рабочего времени, как разность календарного фонда и нерабочего времени в связи с выходными и праздничными днями. После вычитания из режимного фонда времени плановых неявок на работу в связи с очередными и дополнительными отпусками, учебными отпусками, болезнями, родами, выполнением гособязанностей, неявками с разрешения администрации и прочими невыходами с разрешения администрации определяется эффективный (или полезный) фонд рабочего времени.

Как правило плановые величины неявок в связи с болезнями , неявками с разрешения администрации и т.п. рассчитываются на основе статистических данных за прошлые периоды.

На четвертом этапе определяется плановая потребность в персонале. В процессе планирования потребности в персонале различают явочную, списочную и среднесписочную численность.

Явочную численность определяют при планировании численности рабочих. В нее входят те рабочие, которые должны являться на работу ежедневно для обеспечения нормального хода производства.

В списочный состав включаются все работники предприятия (постоянные, сезонные, временные), в том числе и находящиеся в отпусках, командировках, отсутствующие по болезни, по исполнению гособязанностей и др.

Списочный состав в течение года постоянно меняется вследствие текучести кадров. Поэтому при планировании численность определяется среднесписочным показателем. Среднесписочная численность работников определяется путем деления суммы списочной численности за все дни месяца на общее число календарных дней. Среднесписочная численность за квартал определяется путем суммирования среднемесячной численности работников за все месяцы в квартале и делением этой суммы на три.

Численность работающих планируется в целом по предприятию и отдельно по каждой группе работников промышленно – производственного и непромышленного персонала. К группе промышленно-производственного персонала относятся работники, занятые в сфере производства, занятые в сфере обслуживания и управления производством. Это работники основных и вспомогательных подразделений, транспортных, энергетических и других обслуживающих подразделений, научно-исследовательских, конструкторских лабораторий и т.п.

В состав промышленно-производственного персонала (ППП) входят следующие категории работников:

• рабочие (основные и вспомогательные);

• служащие (руководители, специалисты, технические исполнители);

• ученики;

• обслуживающий персонал.

К непромышленному персоналу относятся работники, занятые в учреждениях и организациях, состоящих на балансе предприятия, но не производящие продукцию и работы, относящиеся к основной деятельности. Это работники, занятые в подразделениях жилищно-коммунального хозяйства, медико-санитарных учреждений, в подсобных и сельскохозяйственных подразделениях.

При планировании потребности в персонале применяются следующие методы:

1) метод прямого счета по группам промышленно-производственного и непромышленного персонала, а также по категориям персонала:

2) факторный, при котором определяется разница между исходной численностью и экономией персонала, полученной в результате факторных расчетов при снижении трудоемкости (либо увеличением численности при наращивании производственной программы).

Ч _пл = Ч _от ± ∆ Ч , (8.3)

где Ч _пл и Ч _от - среднесписочная численность планового и отчетного периода;

∆ Ч - изменение численности.

Данный способ упрощает расчеты, когда численность отчетного периода рассчитана точно в соответствии с нормативной базой, и нет необходимости еще раз производить детальные расчеты прямым счетом.

Определение плановой численности рабочих

В общем виде укрупненно годовую потребность рабочих тех или иных профессий (Ч_pаб.) можно рассчитать по формуле через трудоемкость:

Ч_pаб. = Т_произ. : Т _эф (8.4)

где Т_произ. – общая (годовая) производственная трудоемкость работ, чел-час, нормо-час.

Т _эф – годовой эффективный (полезный) фонд рабочего времени, час.

Существует несколько методов определения численности основных рабочих:

• по трудоемкости работ и полезному фонду рабочего времени одного рабочего;

• по нормам выработки (по производительности труда);

• по нормам обслуживания.

Таблица 6.1

Определение плановой численности основных рабочих

№ п/п	Метод расчета численности основных рабочих	Формула расчета
1.	По трудоемкости производственной программы	Чpаб. = Тпроиз. : Т эф : К где Тпроиз – плановая трудоемкость годовой производственной программы, чел-час, нормо-час, Т эф – эффективный (полезный) фонд рабочего времени одного рабочего в год, час., К – коэффициент выполнения норм выработки, норм времени
2.	По нормам выработки	Чpаб. = V : Н выр : К где V - плановый объем продукции (в натуральных или стоимостных единицах), Н выр - плановая норма выработки одного рабочего в тех же единицах
3.	По нормам обслуживания (для аппаратурных процессов)	Чpаб. = К оборуд : Н обсл х Ксмен х К спис где К оборуд – количество единиц установленного оборудования, Н обсл – норма обслуживания оборудования одним рабочим, единиц, Ксмен – число рабочих смен, К спис - коэффициент перевода явочной численности в списочную
4.	По рабочим местам	Чpаб. =К раб. мест х Ксмен х К спис где К раб. мест – количество рабочих мест

Выбор того или иного метода обусловливается спецификой производства, состоянием нормирования на предприятии. Соответственно исходными данными для определения численности рабочих являются объем производства в трудовых, натуральных и денежных единицах, а также производительность труда, нормы обслуживания, плановый баланс полезного времени.

Метод расчета численности персонала по трудоемкости производственной программы является наиболее точным и достоверным, так как требует применения норм труда. Определение численности персонала по нормам выработки является более упрощенным и менее точным. По рабочим местам определяется численность рабочих, для которых невозможно установить объемы работ и нормы обслуживания (например, стропальщики, крановщики).

Плановая численность вспомогательных рабочих определяется одним из следующих методов:

• по трудоемкости выполняемых работ;

• по нормам обслуживания;

• по рабочим местам;

• в процентном отношении к численности основных рабочих.

Расчет по первым двум методам ведется аналогично определению численности основных рабочих. Расчет численности вспомогательных рабочих по рабочим местам предусматривает составление перечня рабочих мест с указанием необходимого числа рабочих на каждом рабочем месте. Исчисление вспомогательных рабочих в процентном отношении к численности основных рабочих используют при укрупненных расчетах. При этом процентное соотношение устанавливают на основе данных за отчетный период или по аналогии с другими производствами.

Численность обслуживающего персонала определяется по укрупненным нормативам обслуживания с учетом сменности работы на данном участке. Например, численность уборщиков можно определить по количеству квадратных метров убираемой площади.

Плановая численность руководителей, специалистов и служащих (РСС) определяется, исходя из масштабности, специфики предприятия в соответствии со структурной схемой управления предприятием, нормами управляемости. Перечень, количественный состав РСС и их квалификация фиксируется в штатном расписании.

Плановая численность работников охраны определяется количеством постов и режимом работы.

Численность учеников рассчитывается на основании данных о развитии производства и потребности в рабочих кадрах.

Как уже было сказано выше, в Плане по численности планируется увеличение или уменьшение численности персонала, а также мероприятия по подготовке и переподготовке кадров. Большое значение имеет правильное и своевременное планирование высвобождаемых работников в связи с сокращением и прекращением деятельности, поскольку в соответствии с Трудовым кодексом работник должен быть предупрежден о сокращении заблаговременно с соблюдением установленных сроков.

Мероприятия по подготовке и переподготовке кадров разрабатываются для приведения в соответствие уровня квалификации персонала и разряда выполняемых работ, при введении нового оборудования и новых технологий, при диверсификации производства и т.д.