35.Осн напр единой госуд ден-кред политики на 2009-2011гг

В «Осн направл единой го­суд ден-кред полити­ки на 2009 г и пер-д 2010 и 2011 гг» отраж-ся главн задачи, стоящие перед Банком Рос в указанный период в со­отв с проводимой Прав-вом РФ экон по­литикой, и опред-ся меры ден-кред политики, ведущие к достиже­нию поставленных целей. Временной гори­зонт совпадает с горизонтом план-ния федер бюджета.Банк Рос и Прав-во РФ в вариантах развития рос эк-ки в 2009 ги в пер-д 2010 и 2011 гг исходят из единых оценок внешн и внутр условий ее функц-ния. В предстоящие три года осн задачей ден-кред политики явл-ся последоват снижение инфляции до 5-6,8% в 2011 г (из расчета де­кабрь к декабрю).Банк Рос намерен в указанный пе­риод завершить переход к ре­жиму таргетирования инфляции, предпо­лагающему приоритет цели по снижению инфляции. Однако в ближайшее время ден-кред политика во многом бу­дет сохранять черты, сформированные в по­следние годы: продолжится применение ре­жима управляемого плавающего валютн курса рубля, исп-ние ден программы для контроля за соотв-вием ден-кред показ-лей целевому уровню инфляции, исп-ние бивалютной корзины в кач-ве операционного ори­ентира политики валютн курса. При этом решения по корректировке политики будут приниматься на основе учета широкого спек­тра эк индикаторов.Общемировая тенденция существенно­го роста цен на продукты питания и энерго­носители, а также опережающий рост вну­тр спроса уже в 2007г обусловили более высокую, чем предполагалось ранее, инфляцию в Рос. Поэтому Банком Рос осущ-сь действия по возвращению инфляции на траекторию снижения.Однако решение этой задачи было осложнено влиянием на рос фин рынок кризисных явлений на миро­вых фин рынках, спровоцированных проблемами в эк-ке США. В рез-­те Банк Рос был вынужден перенести ак­цент с контроля над инфляцией на поддер­жание стабильности банк. с-мы. Были усилены меры по увеличению ликвид­ности банков и поддержанию бесперебой­ности проведения расчетов.Ускорение инфляции, а также ожидае­мые в предстоящий период внешн и вну­тр макроэк условия под­тверждают необх-сть осущ-ния более гибкой курсовой политики и актив­ного исп-ния %ной политики. Динамика ден агрегатов будет оста­ваться важным индикатором для оценки мо­нетарных условий и среднеср тренда инфляции.

Банк Рос продолжит движение к ре­жиму свободно плавающего валютн кур­са, последовательно ослабляя жесткость привязки рубля к бивалютной корзине и до­пуская большую волатильность ее ст-ти.Режим свободно плавающего валютн курса необходим для введения таргетирования инфляции в полном объеме. При этом одновременно с сокращением участия Бан­ка Рос в курсообразовании потр-ся реализация комплекса мер по превращению %ной ставки Банка Рос в главный инструмент ден-кред политики, влияющий на инфляц ожидания эко агентов и формирующий моне­тарные условия функц-ния эк-ки.При разработке ден-кред по­литики на период 2009-2011гг Банк Рос­ принимает во внимание возможные из­менения мировых цен на осн товары рос экспорта, прежде всего на энер­гоносители. В случае снижения этих цен при продолжении увеличения импорта высоки­ми темпами, поддерживаемого внутр спросом, м/произойти существенное со­кращение положит сальдо торгового баланса и даже образование его дефицита.Поскольку в этом случае ослабнет дей­ствие одного из ф-ров, опред-щих укрепление рубля, Банк Рос м/сокра­тить покупки валюты на внутр рынке, осущ-мые в целях сдерживания тем­пов укрепления нац валюты. Ре­шения о х-ре и объеме интервенций Банка Рос на внутр валютн рынке в основном б/обусловлены целями ден-кред и бюдж политики.Ожидаемое сокращение валютных ин­тервенций может существенно уменьшить роль чистых иностр активов органов ден-кред регул-ния как осн источника роста ден пред­ложения. С целью обеспечения соотв-вия ден предложения спросу на деньги Банк Рос продолжит активно использо­вать операции по рефин-нию бан­ков. Это также будет способствовать повы­шению роли %ной политики Банка Рос в снижении инфляции.

Для обеспечения соотв-вия дина­мики инфляции целевой траектории Банк Рос б/исп-ть все имеющиеся в его распоряжении инструменты денежно-кредитной политики. На успешность прове­дения ден-кред политики будут влиять в опред степени как бюдж мех-мы аккумулирования доп доходов от экспорта нефти и газа при высоких ценах мирового рынка энерго­носителей, так и проведение консерватив­ной бюдж политики.

%ная политика Банка Рос б/осущ-ся исходя из состояния эк-ки и динамики инфляции. Важной зада­чей %ной политики б/постепенное сужение коридора %ных ставок по соб­ств операциям Банка Рос и сниже­ние волатильности ставок ден рынка. При этом все большее влияние на форм-ние %ных ставок ден рын­ка будут оказывать ставки по рын ин­струментам рефин-ния банков, пре­жде всего по операциям прямого РЕПО.Осно ф-ром риска для рос банк. сектора в условиях меж­д фин кризиса явл-ся существенное ограничение доступа к ресур­сам с межд рынков кап-ла и со­кращение возм-тей внешн рефин-ния ранее привлеченных заимствова­ний в связи со значительным подорожанием привлеч ср-в для первоклассных заемщиков и фактическим исключением та­кой возм-ти для др заемщиков.Следствием влияния указанного ф-ра является введение рос бан­ками более консервативных подходов при кредит-нии и при оценке кред ри­ска. В свою очередь, это ведет к снижению темпов роста кред вложений в эк-ку и снижению фин рез-та (прибыли) кред орг-ций. Одно­временно это обусловливает относит увеличение в портфелях кред орг-ций доли проблемных активов, как нако­пленных в пер-д кред экспансии, так и отраж-щих ухудшение эк положения пред-тий при ужесточении условий привлечения кредитов.В этой ситуации на состояние банк. сектора б/оказывать влияние ка­ч-во функц-ния внутрибанк. с-м оценки и управления рисками, включая кред риск, риск ликвидности, рын, операц и репутац риски. Наряду с вопросами поддержания ликвидности банки д/уделять внима­ние вопросам поддержания достаточности капитала, в т.ч. и за счет доп инвестиций собств-ков и новых ин­весторов.В целях снижения негативного влия­ния межд фин потрясе­ний на эк-ку и фин рынки Рос­ реализуется комплекс мер по частично­му замещению выбывших кред рес-­сов банков и восстановлению нормального кред цикла. Эти меры направлены на исключение системной угрозы устойчивости банк. сектора.В рамках с-мы управления ликвид­ностью банк. сектора Банк Рос продолжит улучшать условия доступа кре­ди орг-ций к инструментам рефи­н-ния, что д/способствовать снижению трансакционных издержек и ры­н рисков. При дальнейшем развитии внутр фин рынка, его инфра­стр-ры это б/способствовать более эффективному перераспределению ден ср-в в эк-ке.Решения по исп-нию инструмен­тов предоставления и абсорбирования лик­видности б/приниматься в зав-сти от динамики осн макроэк показателей и состояния фин рын­ка. При необх-ти Банк Рос м/применять обязат резервные требо­вания в кач-ве прямого инструмента регу­л-ния ликвидности банк. секто­ра.Для перехода к режиму таргетирования инфляции в полном объеме Банк Рос б/участвовать в работе по созданию необ­х условий институц х-ра, способствовать повышению глуби­ны и ликвидности рос фин рынка, добиваться роста эфф-сти сво­ей %ной политики, совершенствовать управление ликвидностью банк. сек­тора, развивать с-му анализа ден-кред политики, макроэк моделирования и прогноз-ния.

Особое значение Банк Рос прида­ет форм-нию доверия общ-ва к осу­щ-мой ден-кред политике, повышению ее открытости и прозрачности, разъяснению общественности своих целей, задач и принятых мер.

36.Структура и основные положения Федерального закона «О банках и банковской деятельности».Склад-щиеся в к. 80-х гг. эк. ситуация, рост к-ва банков, вызывают необходимость в принятии кодифицированного законод-го акта о банк. деят-и. В к. 1990 г. принимаются законы: - З. РСФСР от 2.12. 1990 г. N 395-1 "О банках и банк. деятельности в РСФСР" (с изм. и доп. от 12 декабря 1991 г., 24 июня, 13 декабря 1992 г.);- ФЗ от 2 .12. 1990 г. N 394-1 "О ЦБ РФ (Банке России)". Принимаются ряд ведомственных документов. После принятия ФЗ «О банках и …» в него неоднократно вносятся изменения, а ФЗ от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ он изложен в новой редакции. В наст. время действует редакция ФЗ от от 30.12.2008 N 315-ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 N 4-П, ФЗ от 08.07.1999 N 144-ФЗ, от 27.10.2008 N 175-ФЗ. Центральное знач-ие в сис-ме закон-ых актов о банк. деят-ти имеют два закона:1) ФЗ "О ЦБ РФ" 2)ФЗ «О банках и …» - специальный отраслевой закон-ый акт, регулирующий правовой статус субъектов и формы банк. деят-ти в РФ. ФЗ содержит 7 глав: 1)общие положения; 2) порядок рег-ции кред. орг-ций и лицензирования банк. операций; 3) обеспечение стаб-ти банк. с-мы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредит. орг-ций.4)межбанк-ие от-ния и обслуживание клиентов; 5) филиалы, представительства и дочерние орг-ции кред.орг-ции на терр-ии иностр-ного г-ва.6) сберегательное дело; 7) б/у в кредит. орг-циях и надзор за их деят-тью. 1 глава. Общие положения. В банк. закон-ве для определения сов-ти организаций, имеющих право на осуществление в РФ банк. деят-ти, используется термин «банк. система». Ст.2 ФЗ «О банках и …» устанавливает структуру банк. сис-мы РФ. : Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Правовое регулирование банк. деятельности осущ-ся Конституцией, настоящим ФЗ, ФЗ «О ЦБ РФ» и др. ФЗ, нормативными актами Банка России. ФЗ «О банках…» установлены осн. понятия, используемые при правовом регулировании банк. деятельности, такие, как: "кредитная организация", "банк", "небанковская кредитная организация", "банк. группа" и т.д. Кред. орг-ция(КО) - ЮЛ, кот. для извлечения прибыли как осн. цели своей деят-ти на основании спец. разрешения (лицензии) ЦБРФ имеет право осуществлять банк. операции, предусмотренные настоящим ФЗ, орг-ция образуется на 2 группы: банки и небанковские кредитные организации. Банк – КО, кот. имеет искл. право осущ-ть в сов-ти след. банк. операции: привлечение во вклады ден. средств ФЛ и ЮЛ, размещение указанных ср-в от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банк. счетов ФЛ и ЮЛ. Небанковская кредитная организация(НКО) – КО, имеющая право осущ-ть отдельные банк. операции, предусмотренные настоящим ФЗ. Допустимые сочетания банк. операций для НКО устанавливаются Банком России. КО м. создавать ассоциации и союзы, а также входить в банковские группы и холдинги. Ассоциации и союзы – некоммер. организации. Они создаются в целях не преследующих извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деят-ти, развития межрегион. и междун. связей, удовлетворения научных, инфор-ых и проф. интересов, выработки рекомендаций по осущ-ю банк.деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банк. операций. КО мб участниками банковских групп и банковских холдингов. Банковской группой признается не являющееся ЮЛ объединение КО, в кот.1 (головная) КО оказывает прямо или косвенно сущ. влияние на решения, принимаемые органами управления другой КО.Банковским холдингом признается не являющееся ЮЛ объединение ЮЛ с участием КО, в котором ЮЛ, не являющееся КО (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно оказывать сущ. влияние на решения, принимаемые органами управления КО. Действующее законодательство не содержит легального понятия «банковской деятельности», однако систематический анализ норм о банках и банк. деят-ти, позволяет такое определение сформулировать.Банк. деятельность – это, прежде всего, деятельность, осуществляемая банками и КО.ФЗ перечисляет банк. операции. К банк. операциям относятся:1) привлечение ден. средств ФЛ И ЮЛ во вклады;2) размещение этих ср-в от своего имени и за свой счет;3) открытие и ведение банк. счетов ФЛ И ЮЛ;4) осущ-е расчетов по поручению ФЛ И ЮЛ, в том числе банков-корреспондентов, по их бан. счетам;5) инкассация ден. средств, векселей, платежных и расчетных документов и касс. обслуживание ФЛ и ЮЛ;6) купля-продажа иностр.валюты в нал. и безнал. формах;7) привлечение во вклады и размещение драг. металлов;8) выдача банк.гарантий;9) осущ-е переводов ден. средств по поручению ФЛ. КО помимо банк. операций вправе осущ-ть след. сделки:1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обяз-в в ден. форме;2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в ден. форме;3) доверительное упр-е ден. ср-ми и иным имуществом по договору с ФЛ И ЮЛ;4) осуществление операций с драг. металлами и драг. камнями;5) предоставление в аренду ФЛ и ЮЛ спец. помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;6) лизинговые операции;7) оказание консульт. и информац. услуг.КО вправе осуществлять иные сделки в соответствии с закон-вом РФ. Кредитная организация обязана публиковать по формам и в сроки, которые устанавливаются Банком России, следующую информацию о своей деятельности: ежеквартально – б/б, отчет о прибылях и убытках, инфор.об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов; ежегодно – б/б и отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы об их достоверности.ФЗ обуславливает отношения между кред. орг-цией и гос-вом: КО не отвечает по обяз-м государства (ЦБ). Гос-во(ЦБ) не отвечает по обяз-вам КО, за искл.случаев, когда гос-во само приняло на себя такие обяз-ва. Органы закон. и исп. власти и органы МСУ не вправе вмешиваться в деят-ть КО, за искл. случаев, предусм-ых фед. законами.КО имеет учредит. документы, предусмотренные ФЗ для ЮЛ соот-ей ОПФ .Устав КО д. содержать:1) фирменное наименование2) указание на ОПФ;3) сведения об адресе органов управления и обособленных подразделений;4) перечень осущ-ых банк. операций и сделок 5) сведения о размере уст.капитала;6) сведения о с-ме органов управления, в т.ч. исп. органов, и органов внутр. контроля, о порядке их обр-я и об их полномочиях;7) иные сведения, предусмотренные ФЗ для уставов ЮЛ указанной ОПФ. УК КО составляется из величины вкладов ее участников и определяет min размер им-ва, гарантирующего интересы ее кредиторов.- min размер УК создаваемого банка дб не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро;- min размер УК создаваемой НКО дб не менее суммы, эквивалентной 500 тыс. евро Min размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генер. лицензии на осущ-е банк. операций дб не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро. В действующем закон-ве четко зафиксировано правило «четырехзвенной структуры» управления КО, в соответствии с кот. в системе органов упр-я КО д. присутствовать все органы упр-я, предусмотренные корпоративным закон-вом: собрание учредителей (участников) - совет директоров - единоличный исполн. орган - коллегиальный исполнительный орган. Текущее рук-во деятельностью КО осущ-ется единоличным исполн. органом и коллегиальным исполн. органом. Глава 2 Порядок рег-ции кред. орг-ций и лицензирования банк. операций КО подлежат гос. регистрации в соответствии с ФЗ "О гос. регистрации ЮЛ"с учетом установленного настоящим ФЗ спец. порядка гос. регистрации КО.Для гос. регистрации КОи выдачи лицензии на осущ-ие банк. операций ее учредители не позднее, чем через ме. после подписания учред. договора и (или) утверждения устава об-ва с ограниченной или с доп. ответственностью либо после подписания договора о создании и утверждения устава АО представляют в террит.е учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения КО вместе с сопроводительным письмом на имя его руководителя документы: заявление о гос. регистрации, протоколы, анкеты кандидатов на должности единоличного испол. органа, его заместителей, членов коллегиального исполн. органа и глав.бухгалтера, заместителей главбуха, документ об уплате гос. пошлины направляются в 3 экземплярах, устав КО и учредительный договор КО, создаваемой в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, направляются в 4 экземплярах . Принятие решения о гос. регистрации и выдаче лицензии на осуществление банк. операций или об отказе в этом производится в теч. 6 мес с момента подачи док-ов. В ФЗ перечислены основания отказа в гос. рег. ивыдаче лицензии. (несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя, главбуха, заместителей квалификационным требованиям; неудовлетворительное финн. положение учредителей КО или неисполнение ими своих обяз-ств перед ФБ, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние 3 года;несоответствие документов, поданных в Банк России; несоответствие дел. репутации кандидатов на должности членов совета директоров квалификационным требованиям) Банк России м. отозвать у КО лицензию на осуществление банк. операций в случаях:1) установления недостоверности сведений, на основании кот.выдана указанная лицензия;2) задержки начала осуществления банк. операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на 1 год со дня ее выдачи;3) установления фактов сущ.й недостоверности отчетных данных;4) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности);5) осуществления банк. операций, не предусмотренных указанной лицензией и др. случаев предусмотренных этим законом. Банк России обязан отозвать лицензию в случаях:1) если достаточность капитала КО становится ниже 2 %.2) если размер собственных средств КО ниже min;3) если КО не исполняет в срок требования Банка России о приведении в соответствие величины УК и размера собственных средств (капитала);4) если КО не способна удовлетворить требования кредиторов по ден. обяз-ам и (или) исполнить обязанность по уплате обяз. платежей в течение 14 дн.с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения и др. случаи указанные в ФЗ. Во 2 гл. ФЗ дается опр-е «филиала», «представительства» КО. Филиалом КО явл-ся ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения КО и осуществляющее от ее имени все или часть банк. операций, предусм-ых лицензией Банка России, выданной КО.Представительством КО является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения КО, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство КО не имеет права осуществлять банк. операции.Филиалы и представительства не являются ЮЛ и осущ-ют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их КО. Во 2 главе ФЗ также прописаны основные положения по ликвидации и реорганизации КО. 3 глава. Обеспечение стаб-ти банк. с-мы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов КО. В целях обеспечения фин. надежности КО обязана создавать резервы (фонды), в т.ч. под обесценение ц/б, min размеры, порядок форм-ия и исп-ия кот. устанавливается Банком Р. КО обязана осущ-ть классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком Р.Банк обязан выполнять норматив обяз. резервов, депонируемых в Банке Р., в т.ч. по срокам, объемам и видам привлеченных ден. средств. Порядок депонирования обяз. резервов определяется Банком Р. в соответствии с ФЗ « О ЦБ РФ» Банк обязан иметь в Банке Р. счет для хранения обяз. резервов. КО, Банк России, орг-я, осущ-щая функ-и по обяз. страх-ю вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие КО обязаны хранить тайну. На ден. средства и иные ценности ЮЛ и ФЛ, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в КО, арест мб наложен не иначе как судом и арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии суд. решения.При наложении ареста КО незамедлительно прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на кот.е наложен арест.4 глава. Межбанк-ие от-ния и обслуживание клиентов Межбанковские операции: КО на договорных началах м. привлекать и размещать др. у др. ср-ва в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в устан. порядке расчетные центры и корресп. счета, открываемые др. у др., и совершать др. взаимные операции, предусмотренные лицензиями. % ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются КО по соглашению с клиентами. КО не имеет права в одностороннем порядке изменять их. Отн-я между Банком России, КО и их клиентами осущ-ются на основе договоров.В договоре дб указаны % ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банк. услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных док-ов, имущественная ответ-сть сторон за нарушения договора, порядок расторжения договора и др. Клиенты вправе открывать необходимое им кол-во расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия. КО осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отд.х видов расчетов - по договоренности между собой; при осущ-ии межд. расчетов - в порядке, установленном ФЗ и правилами, принятыми в межд.банковской практике. Антимонопольные правила: КО запрещается заключать соглашения и осущ-ть согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банк. услуг, а также на ограничение конкуренции в банк.деле. Кредиты, предоставляемые банком, м. обеспечиваться залогом недвижимого и движимого им-ва, в т.ч. гос. и иных цб, банк. гарантиями и др. При нарушении заемщиком обяз-в по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним %, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном ФЗ. 5 глава. Филиалы, представительства и дочерние орг-ции кред.орг-ции на терр-ии иностр-ного г-ва КО, имеющая ген. лицензию и собст. средства в размере не ниже суммы руб. эквивалента 5 млн евро, м.с разрешения Банка России создавать на терр-и иностр. г-ва филиалы, дочерние организации и после уведомления Банка России - представительства.Банк Р. не позднее 3 мес. с момента получения соот-щего ходатайства сообщает заявителю в письм. форме о своем решении - согласии или отказе. Отказ дб мотивирован. В случае, если Банк Р. не сообщил о принятом решении в течение указ. срока, соот-щее разрешение Банка Р. считается полученным. 6 глава. Сберегательное дело. Банковские вклады физических лиц. Вклад – ден. ср-а в валюте РФ или иностр.валюте, размещаемые ФЛ в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в ден. форме в виде %. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида ФЗ и соот-им договором.Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соот-ии с лицензией, участвующими в с-ме обяз. страх-я вкладов ФЛ в банках и состоящими на учете в орг-ии, осущ-щей функ-и по обяз. страх-ю вкладов. Право на привлечение во вклады ден. средств ФЛ мб предоставлено вновь регистр-му банку либо банку, с даты гос. регистрации кот. прошло менее 2 лет, если:1) размер УК (вновь регистр-го банка) либо размер собст. ср-в (действующего банка) не менее суммы руб. эквивалента 100 млн евро;2) банк соблюдает установленную нормативным актом Банка Р. обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц инфор. о лицах, оказывающих сущ. влияние на решения, принимаемые органами управления банка.Банки имеют право создавать фонды добр. страх-я вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Фонды добр. страх-я вкладов создаются как НКО. 7 глава. б/у в кредит. орг-циях и надзор за их деят-тью Правила ведения б/у, представления финн. и стат. отчетности, составления год. отчетов КО устанавливаются Банком Р.и с учетом межд.банк.практики.Надзор за деят-ю КО осущ-ется Банком Р. в соот-ии с ФЗ.Отчетность КО подлежит ежегодной проверке аудит. организацией, имеющей лицензию на осущ-ие таких проверок. КО представляет в Банк России годовой отчет после подтверждения его достоверности аудит. организацией. Если КО имеет возможность оказывать сущ. влияние на деят-ть иных ЮЛ (за искл. КО), она составляет и представляет указанный отчет на консолидированной основе.КО публикует в открытой печати год. отчет.

37.Банковские риски: понятие, природа, классификация. Риск и мотивация в банковском деле. Специфика эк. аспекта риска связана с тем, что риск, несмотря на ожидаемый финн. выигрыш, отождествляется с возможным матер. ущербом, вызванным реализацией выбранного хоз., орган-го или техн-го решения, неблаг-ым воздействием окр. среды, вкл-щим изменение рын. усл-ий, форс-мажорные обст-ва и т.д. Риск- вероятность (угроза) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения доп. расходов в рез-те осущ-я опр-ых финн. операций.Классификация: 1) По виду от-ния к внутр. и внешней среде: а)внешние (непосредственно не связанные с деят-тью банка или его клиентуры, на их уровень влияет мн-во факторов — демогр-ие, полит., географ.е, эк., соц. и пр.) б) внутренние —обусловленные деят-тью самого банка, его клиентов или его контрагентов, на их ур.оказывают влияние: дел. активность рук-ва банка, выбор правильной стратегии и тактики банка и т.д. ) 2)По времени появления и степени риска: а)ретроспективные б)текущие; в)перспективные. Проанализировав ретросп. риски,м. более точно предупреждать тек.и персп.риски. 3)По степени (объему): а)низкие б) умеренные в)полные. 4) По хар-ру учёта: а) по балансовым б)по забалансовым операциям. 5)По возможностям и методам регулирования: а) открытые: не подлежат регулированию б)за­крытые: рег-ся путём проведения пол-ки диверсификации, т.е. путём широкого перерасп-я кредитов в мелких суммах, предоставленных большому ко­л-ву клиентов при сохранении общего объёма операций банка; введения депоз. сертификатов; страх-я кредитов и депозитов и др. 6) По методам расчёта: а)комплексные вкл. оценку и прогн-е величины риска банка от его дохода. б) частные основ-ся на создании шкалы ко­эфф. риска по отдельной банк. операции или их группам. В представленной класс-ции ключевым критерием деления рисков явл.способность банка контр-ть факторы(природу) их возникновения: I) Внешние риски: 1) Риски операционной среды: - Законодательные(возникает в связи с изменением закон-ва, касающегося деят-ти комм. банков) - Нормативно-правовые риски(правила м. поставить банк в невыгодное положение по отн-ю к конкурентам, а также в постоянно сущ. угроза возникновения новых правил, неблаг-ых для банка); - Риски конкуренции(банк. продукты и услуги предоставляют финн. и нефин. фирмы, явл-ся как резид., так и нерезид., образуя 3 слоя конкуренции (между банками, банками и небанк. финн.институтами, резид. и нерезид.); - Эк. риски(связаны с нац. и регион. эк. факторами, способными существенно повлиять на деят-ть банка; - Страновой риск. а)правительство страны м. запретить выплату зад-ти или ограничить платежи из-за дефицита ин. валюты или пол.причин б) держатели требований к ин. заемщикам подвергаются большему риску невозврата в случае банкротства контрагента, чем инвесторы отеч. должников, имеющих возможность обратиться в суд по делам о банкротстве. II) Внутр. риски: 1) Риски управления: (вызваны недостаточной квалиф-ей банк. персонала, корыстными целями, преследуемыми сотр-ми банка): • Риск мошенничества •Риск неэффективной орг-ции; •Риск неспособности рук-ва банка принимать твердые целесообразные решения •Риск того, что банк. с-ма вознаграждений не обеспечивает соответ. стимула.2) Риски поставки финансовых услуг возникают в процессе предоставления банк. услуг и продуктов: •Технологический риск (возникает когда имеющаяся с-ма предоставления услуг становится менее эффективной, чем вновь созданная. Он возникает, когда инвестиции в технологию не приводят к ожидаемому снижению издержек от экономии масштаба или границ.) •Операционный риск(риск бремени, состоит в спос-ти банка предоставлять финн.услуги прибыльным способом,контр-ть расходы, связанные с предост-ем этих услуг). •Риск внедрения новых финансовых инструментов (когда спрос на новые виды услуг меньше ожидаемого, затраты выше ожидаемых, а действия рук-ва банка на новом рынке не слишком продуманы) •Стратегический риск (способность банка выбирать географ. и продуктовые сегменты, предположительно прибыльные для банка в буд., с учетом комплексного анализа буд. операц-ой среды.3) Финансовые риски: •Риск % ставки (возможность понести убытки всл-е непредвид-ых, неблаг-ых для банка изменений % ставок и знач. уменьшения маржи, сведения ее к 0 или к отр. пок-лю, возникают в случаях, когда не совпадают сроки возврата предост-ых и привлеченных ср-в или когда ставки по акт. и пасс. операциям устанавливаются разл. способами (фиксир. ставки против перем. и наоборот) •Кредитный риск (вероятность потерь в связи с несвоевременным возвратом заемщиком осн. долга и % по нему) •Риск ликвидности (опасность потерь в случае несп-ти банка покрыть свои обяз-ва по пассивам баланса требованиями по активам) •Внебалансовый риск (внебалан. инструменты, создавая позит. и негат. будущие ден. потоки, м. привести финн. посредника к эк. неплатеж-сти и/или повлечь за собой несбалан-сть активов и пассивов.)•Валютный риск (связан с неопр-стью буд.цены нац.валюты по отн-ю к иностр., м.произойти неблаг-ное изменение чистой банк. прибыли и/или чистой стоим-и финан. посредника) •Риск использования заемного капитала(собств. капитал банка м.б.исп-н в кач-е «подушки» для смягчения последствий снижения стоимости активов для вкладчиков и кредиторов банка, и выражается в том, что банк.капитала м.оказаться недостаточно для завершения операций. Риск и мотивация: Как любое др.капиталист.пред-е, работающее в усл-ях рынка, банк подвержен риску потерь и банкротства. Естественно, что стремясь максимизировать прибыль, рук-во банка одновременно стремится свести к min возможность возн-я убытков. 2 эти цели в известной мере противоречат др. др., что обусловлено противоположностью интересов владельцев (акционеров) банка и его вкладчиков. Первые ориент-ся на получение max дохода и готовы идти на риск, чтобы извлечь доп. прибыль; для вторых же главное значение имеет сохранность их ср-в, доверенных банку. Поддержание опт. соотн-я между доходностью и риском составляет одну из главных и наиболее сложных проблем управления банком. Осн. ориентир банк. деят-ти в рын. хоз-ве состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к min риска потерь и банкротства. Прибыль образуется как разница между % и пр.доходами, получаемыми по акти. операциям, и % и др. расходами, уплачиваемыми банком по привл. ден. ресурсам. Т.о м. отразить осн. принцип деят-ти этого учреждения. Стратегия банка строится на след. принципах:- как можно дешевле приобрести капитал; - продать капитал и услуги по рентабельной ставке; - снизить риск потерь путем:а) отбора надежных клиентов и получения гарантий; б) диверсификации операций и освоения различных рынков ссудного капитала.

37. Понятие банковских ресурсов. Структура ресурсов коммерческих банков современной России. Банк. ресурсы (БР)- сов-ть ср-в, находящихся в распоряжении банков и исп-ых ими для кред. и др. активных операций Банк. ресурсы состоят из собств. и привл. средств. Собств. ср-ва — акционерный и резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. Привл. средства: вклады, средства от продажи облигаций и др. цб. Источники банк. ресурсов образуются в рез-те проведения банками пасс. операций. - первичное размещение долевых и долговых цб собственной эмиссии; - формирование и увел-е фондов банка; - депозит. операции; - кредиты и займы, полученные от др. ЮЛ; - др. операции. При осущ-ии комм. банком тех или иных пасс. операций у него образуются разл.виды ресурсов: собств. и привл. Собст.средства состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в рез-те его деят-ти в тек. году и на протяжении прошлых лет. Фонды банка составляют основу собст. ср-в. Каждый из них имеет опр. цел.е назначение. Отправной точкой в орг-ции банк. дела является форм-ие банками УК. УК в размере 5 млн евро— обяз. условие рег-ии банка как ЮЛ. Независимо от ОПФ банка, его УК формируется полностью за счет вкладов участников — ЮЛ и ФЛ. Ср-ва, внесенные в УК, представляют собой нач. капитал для осущ-я хоз. и коммер. деят-ти вновь созданного банка и на протяжении всего периода функц-ия кред. учреждения являются эк. основой его существования. Кроме УК комм. банки формируют ряд фондов спец. назначения (напр., резервный фонд, фонд развития банка и т.д.), источниками создания и пополнения кот. явл-ся прибыль банка. В отд. группу м. выделить фонды банка, образование к. связано с разл.и внешнеэк. факторами. Это так называемые фонды переоценки. Особую группу в фондах банка составляют средства, аккумулирующиеся в результате начисления износа ОС. В состав собств.средств банка входит ряд др. элементов: - созданные за счет прибыли банка резервы на риски и платежи; - эмиссион.разницы, образующиеся в рез-те реализации первично размещаемых акций по цене, превышающей их ном. стоимость; - перераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет. Собст.капитал банка является основой его комм. деятельности, обеспечивает финн. устойчивость банка и его платежеспособность, служит источником покрытия непредвиденных расходов, являющихся следствием разл. рисков банка.Знач. часть банк. ресурсов составляют привл.средства. В зав-ти от способа аккумуляции все привл. ресурсы подразделяются на депозитные и недепозитные. Подобное деление осущ-ется исходя из того, кто явл-ся инициатором проведения операций. К депозитам относятся ср-ва, кот. размещены в банке по желанию клиентов- ден. средства, внесенные в банк его клиентами — ЮЛ и ФЛ. Ресурсы недепозитного хар-ра –ср-ва, кот. привлекаются по инициативе банка. Подобную часть ресурсов иногда класс-ют как заемные ср-ва. По эк. содер-ю депозиты м. разделить на несколько групп: - до востребования; - срочные; - сберегательные вклады. Недеп. (заемными) ср-ми принято считать ресурсы, кот. форм-ся комм. банками путем продажи собств. долговых обяз-в (векселей, облигаций, банковских сертификатов) на ден. рынке или путем получения займов от др. кред.учреждений, в т.ч. от ЦБ. Структура банковских ресурсов - соотношение долей разл. рода ресурсов банка в их сов. объеме. На структуру ресурсов оказывают влияние разл. факторы: - состояние рынка ссудных капиталов;- наличие у банка соот-щих лицензий, дающих право осуществлять операции с ин. валютой и ср-ми ФЛ;- продол-ть деятельности банка, от кот. зависят объемы собств. и привл. ресурсов; - состав клиентуры, являющейся поставщиком привл.средств; - тип банка (специализ. или универсальный) и др. Стр-ра ресурсов комм. банков совр.Р.( по данным www.cbr.ru на 1 апр. 2009г): 1)Сумма ср-в орг-ций на счетах КО – 23% от всех ресурсов ( 3.474.492 млн р.)из кот. 47% в руб, остальное в иностр. валюте, в рубл. вкладах преобладают срочные вклады (98%), (до востр. 2%,) среди кот. наибольший удельный вес имеют вклады от1 до 3 лет – 25%. 2)Объем привлеченных КО вкладов(депозитов) ФЛ – 42% (6.197.324 млн.руб), из кот. вклады в руб- 67%. Среди рубл. вкладов преобладают срочные (83%) (до востр. – 17%) из которых 71% от 1 до 3 лет.3)Объем выпущенных КО облигаций и векселей, банк. акцепты-7% (1.024.994 млн. руб)от всех ресурсов 4) Собственные средства (капитал) – 26% (3.900.298 млн. р) Всего ресурсов – 14.640.866 млн. руб (100%)

39. Собственный капитал банка – цели, функции, состав. Достаточность собственного капитала банка. Привлеченные средства банка. Собст. капитал банка – ден. ср-ва, внесенные акционерами, а также ср-ва, обр-ые в процессе дальнейшей деят-ти банка. Сравнительно с пред-ями др. сфер деят-ти собст. капитал комм. банка занимает незнач. уд. вес в совок. капитале (8—10 %), тогда как у пром. пр-ий - 40—60 %.Собст.капитал комм. банка служит прежде всего для страх-я интересов вкладчиков и меньшей мерой — для финан. обеспечения своей операт. деят-ти.Размер собств. капитала явл. важным фактором обеспечения надежности функ-ния банка и д. находиться под контролем органов, кот. регулируют деят-ть комм. банков. Собств капитал комм.банков делится на осн. и доп.. Осн. капитал банка – это ден. ср-ва, кот. обеспечивают его финн. основу. Он состоит из уставного, резервного фондов, фондов эк.стимулирования и др.фондов, кот. создаются за счет прибыли. Доп. капитал – это ден.ср-ва, кот.дополняют общий собств. капитал. Он формируется из неиспользованных резервов, кот. предназначаются для страх-я активных операций комм. банков и нераспр. прибыли.Собст. капитал - это, во-первых, источник финн.ресурсов для банка. Он незаменим на начальных этапах деят-ти банка, когда учредители осуществляют ряд первооч. расходов, без кот. банк просто не м.начать свою деят-ть (приобретение земли и здания, оборудование помещения, выплата заработной платы персоналу).Собств. капитал банка выполняет такие функции:1)оперативную. Функция обесп-я оперативной деят-ти имеет важное значение во время создания и на нач. этапах функц-я банка. В такие периоды за счет собст. капитала банка финансируется приобретения или аренда осн. фондов, комп. и оргтехники, организационные мероприятия по созданию систем безоп-ти в банке, внедрение банк. технологий и систем связи.В дальнейшей деят-ти банка функция обеспечения операт.деят-ти становится второстепенной.2)регулирующую. Через фиксацию величины собств. капитала или его отдельных составляющих надзорные органы влияют на банк.деят-ть и ограничивают уровень банк. рисков. Так, для определения обязательных эк.нормативов регул-я деят-ти банков показатели собств. капитала банка исп. в десяти из тринадцати обязат. нормативов (кроме нормативов ликвидности). Т.е.величина капитала банка существенно влияет на объемы и направления проведения банк. операций. Собств. капитал комм. банка м. также исп-ся для участия в собст-ти акционерных и общих предприятий.3)защитную. Капитал служит для защиты ср-в вкладчиков и кредиторов, поскольку убытки от кредитных, инвест-ых, вал.операций банка, злоупотреблений, ошибок списываются за счет резервов, кот. входят в состав капитала. Поэтому, если банк имеет достаточный рез.капитал, он длительное время может считаться надежным и платежеспособным даже при появлении убытков по его осн. деятельности. Т.е.капитал банка играет роль своеобразного буфера, кот. поглощает потери от реализации разных банк. рисков.Эта функция включает гарант-ие вкладов, защищая интересы вкладчиков в случае ликвидации или банкротства банка, а также обеспечивает функц-ие банка в случае возникновения убытков от текущей деят-ти, кот.покрываются, как правило, за счет текущих прибылей. Защитная функция банк. капитала явл. главной на протяжении всего периода функц-ния банка. По источникам и порядку формирования капитал банка состоит из уставного капитала, резервного капитала, специальных фондов, нераспределенной прибыли, субординированного долга:1. УК банка формируется из акционерного или частного капитала банка во время организации нового банка путем аккумулирования взносов или выпуска и реализации акций. Мин. размер уставного капитала на момент регистрации банка не может быть меньше 5 млн евро. 2. Резервный фонд комм. банка. Это ден. ресурсы, кот. резервируются банком для обеспечения непредвиденных затрат, покрытие убытков от банк. деят-ти, а также выплату дивидендов по привил. акциям, если недостаточно прибыли. Наличие средств в нем обеспечивает надежность и стабильность комм. банка, уменьшает вероятность его банкротства. Размер рез.фонда и ежегодных взносов в него устанавливается собранием акционеров и фиксируется в учред.документах, но он не мб меньше чем10 % УК. 3. Специальные фонды (фонд осн. средств, фонд переоценки осн. средств,фонд эконом. развития и др.) предназначены для пр-ого и соц.развития банка. Порядок форм-ия и исп-ия этих ср-в опр-ся уставными документами банка. Формируются эти фонды за счет прибыли. Элементом рез. капитала являются общие резервы, предназначенные для покрытия возможных убытков по операциям банка, их отл.от рез.о фонда закл. в том, что они имеют более конкр. назначение (напр., резерв для возмещения возможных потерь за кред. операциями банков создается для покрытия безнадежной задол-ти по ссудным операциям, рез. фонд под обесценение ц\б – на покрытие убытков , возникающих при падении курса ц/б, резерв по ссудам – погашение возможных потреь по ссудам, относится на расходы банка.).4. Нераспр. прибыль — это источник внутр.происхождения, кот. создается как остаток прибыли после выплаты дивидендов, отчисл. в рез. и др. фонды. Достаточность собст. кап. «дост. капитала» отражает общую оценку надежности банка, степень его подверж-ти риску. обратная завис-ть между величиной кап. и подверж-тью банка риск:чем выше уд. вес риск-ых активов в балансе банка, тем большим д.б.его собст.капитал. Но чрезмерная «капитализация» банка, выпуск излишнего кол-ва акций по ср-ю с опт. потребностью в собств. ср-вах тоже плохо:дешевле и выгоднее привлечь ср-ва вкладчиков, чем наращивать собств. капитал(выпуск акций).Заниженная доля кап. в ресурсах банка также подвергается критике: несоразмерной ответ-ть банка перед его вкладчиками. Мера ответ-ти банка ограничивается его кап., а вкладчики и др.кредиторы рискуют гораздо большим объемом ср-в, доверенных банку. Факторы, опр-щие требования по увеличению банк. капитала:■ рын. стоимость банк.активов более изменчива, чем у пром. пред-тий,— меняется с изменением % ставок, с ухудшением кредитосп-ти заемщиков;■ банк больше полагается на непост. источники краткоср. задол-ти, многие из кот. можно изымать по требованию. Поэтому любое событие полит. или эк. жизни м. спровоцировать массовый отток ресурсов банка.Показатели: 1)отн-ие капитала к сумме депозитов-не д.б.ниже 10%.2)коэффициент рискованных активов:= капитал банка/сумма активов, взвешенная по степени риска. Привл. средства занимают преобладающее место в стр-ре банк. ресурсов. В мир. банк. практике все привл.средства по способу их аккумуляции делят на депозиты и пр. привл. ср-ва. Осн. часть привл. ср-тв комм. банков составляют депозиты. Депозит – денежные средства или ценные бумаги (драгоценные металлы), переданные КО на хранение на определенный срок, подлежат возврату с выплатой процентов.Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соот-вии с лицензией Банка Р.. Право привл-ия во вклады ср-тв граждан предоставлено банкам, с даты рег-ции кот. прошло не менее 2 лет. Прив-ие ср-тв во вклады оформ-ся договором в письм. форме в 2 экземплярах, один из кот. выдается вкладчику. Банки обесп-ют сохранность вкладов и своеврем-сть исп-ия своих обяз-тв перед вкладчиками.Пр. привл-ые ср-ва(векселей, облигаций, банковских сертификатов, также наз. заемными ср-вами) - это ресурсы, кот. банк получает в виде займов, или путем продажи на ден. рынке собств. долговых обяз-тв. Они отличаются от депозитов тем, что приоб-ются на рынке на конкурсной основе. Инициатива их привл-ия принадлежит самому банку. Пользуются ими преимущ-но крупные банки. Совр.банковская практика харак-тся большим разнооб-ем вкладов (депозитов) и, соотв-нно, депоз. счетов:а) депозиты до востребования- бессроч. вклады, т.е. вклады изымаемые по частям или полностью в любой срок по требованию вкладчика, м. находиться на расчетных (текущих) счетах клиентов и корресп. счетах банков.;б)срочные депозиты- вклад, по кот. уст-ется опр. срок хранения: •до 30 д.; • 31 -90 д.; • 91 -180 дней; • 181дн.- 1 г.; • 1 г.-3г.; •свыше 3 л..;в)сберегательные вклады населения мб как вкладами до востр., так и ср. в зав-ти от усл-ий договора вклада.;• вклады в ценные бумаги(векселя, облиг., банк.сертификаты.: сберег. и депоз.)

40. Сущность пассивных операций КБ, их место в стр-ре осн. операций банков.Пассивные операции — это операции, посредством которых фор­мируются банковские ресурсы. Пассивные операции позволяют при­влекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте, но­вые ресурсы создаются банками в результате проведения активных операций. Пассивные операции (операции по формированию банковских ресурсов) имеют большое значение для каждого коммерческого банка. Во-первых, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обес­печивающих получение доходов банка. Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейши­ми факторами надежности банка. Наконец, цена полученных ре­сурсов влияет на размеры банковской прибыли.Следует также отметить важную народно-хозяйственную и со­циальную роль пассивных операций банков. Мобилизация с их по­мощью временно свободных средств предприятий и населения по­зволяет банковской системе удовлетворять потребности экономи­ки в основном и оборотном капитале, трансформировать сбере­жения в производственные инвестиции, предоставлять потреби­тельские ссуды населению. Наконец, проценты по вкладам и дол­говым ценным бумагам банков частично компенсируют убытки населения от инфляции.Существуют четыре формы пассивных операций коммерческих бан­ков:а) взносы в уставный фонд (продажа паев и акций первым владельцам);б) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;в) депозитные операции (средства, получаемые от клиентов);г) внедепозитные операции.Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные сред­ства, уже находящиеся в обороте.С помощью первых двух форм пассивных операции (а, б) формируется первая круп­ная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы (в, г) пассивных операций образуют вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.1.Операции по формированию собственных ресурсов (капитала) банка:формирование и последующее увеличение его уставного капитала (посредством выпуска и размещения акций или паев среди постоянного или растущего числа участников банка). Данные операции часто называют эмиссионными;формирование и последующее увеличение (в основном за счет от­числений от прибыли) его специальных фондов;привлечение субординированных кредитов (займов).

2.Операции по привлечению средств:открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;привлечение во вклады денежных средств физических лиц;выпуск банком собственных долговых обязательств.Привлеченные таким образом ресурсы коммерческих банков называются депозитными ресурсами.Конкретно к данным операциям принято относить: открытие счетов для вкладов клиентов - физических лиц, на которые последние сразу вносят определенные суммы, и ведение данных счетов (в т.ч. прием дополнительных сумм вкладов, если это предусмотрено режимом счета);открытие счетов для депозитов юридических лиц, на которые пос­ледние сразу вносят определенные суммы, и ведение данных счетов (в том числе прием дополнительных сумм депозитов, если это предусмотрено режимом счета);открытие и ведение расчетных, текущих и иных банковских счетов, на которых накапливаются подвижные остатки средств клиентов (зачис­ление на счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной денежной выручки).Другая часть привлеченных средств — это невкладные (недепозитные) средства, которые банк может получать в виде кредитов, займов, путем продажи на рынке собственных долговых обязательств. Конкретно имеются в виду следующие операции:получение кредитов от других банков (в т.ч. от центрального), иных юридических, а также физических лиц;получение займов (например, облигационных) от юридических и физических лиц;привлечение средств от юридических и физических лиц посредством распространения среди них: банковских векселей; сертификатов (сбере­гательных и депозитных);банковских карт и иных предоплаченных финансовых инструментов.

41.Депозитные операции коммерческого банка.Депозитными называются операции банков по привлечению денеж­ных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится основная часть их пассивов.В качестве субъектов депозитных операций могут выступать: государственные предприятия и организации, государственные учреждения, кооперативы, акционерные общества, смешанные предприятия с участием иностранного капитала, партийные и общественные организации и фонды, финансовые и страховые компании, инвестиционные и трастовые компании и фонды, отдельные физические лица и объединения этих лиц, банки и другие кредитные учреждения.Объектами депозитных операций являются депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время оседаемые на счетах в банке в силу действующе­го порядка осуществления банковских операций.Современная банковская практика характеризуется большим раз­нообразием вкладов депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурент­ного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп кли­ентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные де­нежные капиталы на банковские счета. По срокам депозиты принято подразделять на две группы:депозиты до востребования:срочные депозиты.Депозиты до востребования - это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, а также вклады до востребования.Вследствие частоты операций по данным счетам операционные рас­ходы по ним обычно выше, чем по срочным депозитам, но поскольку по этим счетам банки обычно выплачивают невысокие проценты либо совсем не выплачивают процентов (тогда клиента могут предоставляться различного рода льготы), эти ресурсы для банка относительно дешевы, в то же время это - наименее стабильная часть ресурсов, банкам необхо­димо иметь по ним более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Поэтому оптимальным считается удельный вес этих средств в ресурсах банка до 30-36%. В России доля этих средств гораздо выше.При открытии счета банки требуют от клиента предоставления оп­ределенной информации в целях защиты от различного рода мошенни­честв. В последние годы банки все больше руководствуются правилом «3най своего клиента». Особенно разборчиво к подбору клиентов отно­сятся крупные, всемирно известные банки, которые предоставляют сво­им клиентам максимальные возможности обслуживания. Срочные банковские депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владель­цам выплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.Операционные расходы банков по срочным депозитам, как и нормы резервирования, обычно ниже, чем по депозитам до востребования, но платежи по процентам значительно выше, поэтому для банков они не всегда выгодны. Но банки заинтересованы в привлечении срочных депо­зитов, поскольку они могут быть использованы для долгосрочных вло­жений.Срочные банковские депозиты подразделяются на:условные (депозит хранится до наступления какого-либо события);с предварительным уве­домлением об изъятии средств (когда клиент в заранее оговоренные сро­ки должен подать заявление на изъятие);собственно срочные депозиты.Собственно срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на депозиты со сроком:до 30 дней;от 31 до 90 дней;от 91 до 180 дней;от 181 дня до 1 года;от 1 года до 3 лет;свыше 3 лет.Характерные особенности срочных вкладов (депозитов) сле­дующие: они привлекаются на четко определенные сроки, но клиенты, особенно физические лица, могут и не соблюдать эти сроки; средства на срочном депозите юридического лица не могут использоваться для плате­жей, на них не выписываются платежные документы;владельцам соот­ветствующих счетов банк платит фиксированный процент.По срочным договорам вклада банк не может односторонне уменьшить размер процентов, если иное не предусмотрено в законе, а для случая с юри­дическим лицом — в законе или договоре. С точки зрения банка привлечение средств на определенный срок при­влекательно тем, что в этом случае он может более уверенно планировать свою деятельность и поддерживать свою ликвидность с меньшим оперативным денежным резервом (нет опаснос­ти, что владельцы срочных счетов в любой момент неожиданно для банка востребуют свои деньги). В то же время такие средства, как правило, обходятся банку дороже.Срочные депозиты могут оформляться векселем банка, а также депозитными и сберегательными сертификатами.В России право выдачи сберегательных сертификатов предоставля­ется банками при соблюдении следующих условий:осуществление банковской деятельности не менее двух лет;публикации годовой отчетности, подтвержденной аудиторской фирмой;соблюдение банковского законодательства и нормативных актов Банка России;выполнение обязательных экономических нормативов;наличие резервного фонда в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала;выполнение обязательных резервных требований.Сертификаты российских банков должны быть срочными, выпускать­ся в валюте Российской Федерации, как в разовом порядке, так и сериями, быть именными или на предъявителя, владельцами их могут быть как ре­зиденты, так и нерезиденты. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Их недостатки для банков состоят в следующем:необходимость выплаты повышенных процентов по вкладам и снижение таким образом маржи (разницы между процентом по активным и пассивным кредитным операциям),подверженность этих вкладов различным факторам (политическим, экономическим, пси­хологическим), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка;неспособность банка возобнов­лять эти ресурсы на постоянной основе.В зависимости от субъектов принято разделять депозиты физи­ческих лиц и депозиты юридических лиц. Депозиты физических лиц в большей степени представлены вкладами населения и являются крупным источником банковских ресурсов, а для Сбербанка Рос­сии — основным источником. Депозиты юридических лиц, в свою очередь, в соответствии с Гражданским кодексом РФ подразделя­ют на депозиты:государственных предприятий и организаций;государственных учреждений;кооперативов;акционерных обществ;смешанных предприятий с участием иностранного капитала; партийных и общественных организаций и фондов; финансовых и страховых компаний; инвестиционных и трастовых компаний и фондов; банков и других кредитных учреждений.Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботиться как о количествен­ном, так и качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы (процентную ставку, различные услуги и льго­ты вкладчикам). Порядок ведения депозитных операций регламенти­руется внутренними документами банка. При этом все банки соблюда­ют несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем:депозитные операции должны содействовать получению прибы­ли или создавать условия для получения прибыли в будущем;депозитные операции должны быть разнообразны и вестись с раз­личными субъектами;особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между де­позитными операциями и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стре­миться к минимизации своих свободных ресурсов;банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, спо­собствующих привлечению депозитов.

42. Сущность акт. операций КБ, их место в стр-ре основных операций банков.Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности, то есть это операции, проводимые банком за свой счет и в свою пользу, и операции, проводимые банком по поручению клиентов и за их счет.Роль активных операций (операций по размещению банковских ресурсов) для любого коммерческого банка очень велика. Активные операции обеспечивают доходного и ликвидность банка, т.е. позволяют достичь две главные цели дея­тельности коммерческих банков. Большую социальную роль играют ссуды банков населению.В международной практике качество активов наравне с достаточнос­тью капитала является фундаментальным условием, определяющим фи­нансовое благополучие банка. Более того, достаточность капитала в не­малой мере зависит от степени надежности размещения банком средств в активные операции. Если надежность размещения обещает стопроцен­тную гарантию возврата, то банку для продолжения своей устойчивой де­ятельности требуется гораздо меньше капитала, чем при размещении средств в активные операции с высоким риском, приводящие к потерям.Активные операции имеют также важное народно-хозяйственное значение. Именно с помощью ак­тивных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильно­му росту промышленного производства, расширению жилищного строительства.Активные операции банка разнородны как по экономическому со­держанию, так и с точки зрения их доходности и качества. Часть актив­ных операций банка представляет собой безальтернативное размещение его средств (в фонд обязательного резервирования, на корсчет в РКЦ и т.п.), которое позволяет банку стабильно работать, но не приносит до­ходов. Другие виды размещения могут оказаться высокодоходными, но весьма рискованными. Поэтому каждый коммерческий банк должен точ­но определять свои рыночные приоритеты и специализацию в любой временной период своей деятельности.Основой активных операций коммерческого банка следует считать операции кредитования. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйствующие субъекты, население, го­сударство и сами банки. Активные операции банка по экономическому содержанию подразделяются на:кредитные (ссудные, учетно-ссудные);расчетные;кассовые;инвестиционные и фондовые;валютные.Кроме того, активные операции банков подразделяются следующим образом:1.в зависимости от степени рисковости – на рисковые и риск-нейтральные;2.в зависимости от характера (направлений) размещения средств – на первичные (операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других организаций);3.по уровню доходности – на операции, приносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или нестабильный), и операции, не приносящие дохода (операции с наличностью, операции по корреспондентскому счету, отчислению средств в резервный фонд Банка России, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссудами не уплачиваются).

43. Клас-ция активных операций КБ.Активные операции - операции, посредством которых банки раз­мещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибы­ли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка отно­сятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приоб­ретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансиро­вание и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйствен­ной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:ссудные (учетно-ссудные);расчетные;кассовые;инвестиционные и фондовые;гарантийные.Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо при­нятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог дви­жимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами. Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим критериям (признакам): тип заемщика(ю.л., ф.л.);способ обеспечения(обеспеченные(залогом, гарантией, поручит-вом, страх-ем) и необеспеч.(бланковые));сроки кредитования(краткоср.-1день-1 год, срелнеср.-1 г.-3-5 л.,долгоср.-свыше 3-5 л.);характер кругооборота средств(сезонные и несезонные, разовые и возобновляемые);назначение (объекты кредитования)-целевые и нецелевые;вид открываемого счета;порядок выдачи средств;метод погашения ссуды-погашаемые единовремен-но и с рассрочкой платежа;порядок начисления и погашения процентов;степень риска-ссуды первоклассн. заемщикам с мин. степенью риска и ссуды с умерен. или повыше. степенью риска;вид оформляемых документов и др.Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по пра­вилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при от­сутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договорен­ности между собой, при выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, приня­тыми в международной банковской практике.Коммерческие банки, Банк России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего опера­ционного дня после получения соответствующего платежного докумен­та. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организа­ция, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по офи­циальной процентной ставке Банка России.Кассовые операции - операции по приему и выдаче налич­ных денежных средств. Более широко кассовые операции можно опре­делить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.Инвестиционные операции - операции по инвестирова­нию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских струк­тур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой дея­тельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций ком­мерческого банка от кредитных операций заключается в том, что ини­циатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.Фондовые операции - операции с ценными бумагами (по­мимо инвестиционных).К ним относятся:операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцеп­ту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хране­нию векселей, продаже их на аукционе);операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах. Гарантийные операции - операции по выдаче банком га­рантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при на­ступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.Кроме того, активные операции банков делятся в зависимости от:1.степени рискованности - на рисковые и риск-нейтральные;2.характера (направлений) размещения средств - на первичные (опе­рации, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные опе­рации), вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в ре­зервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фон­ды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций); 3.уровня доходности - на операции, приносящие доход (высокодоход­ные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или нестабиль­ный) и не приносящие дохода (к последним можно отнести операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд Центрального банка РФ, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссу­дами не уплачиваются).

44. Общая характеристика ссудных операций, их виды.ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо при­нятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог дви­жимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами. Ссудные операции делятся на группы по следующим критериям (признакам):тип заемщика;способ обеспечения;сроки кредитования; характер кругооборота средств;назначение (объекты кредитования); вид открываемого счета; порядок выдачи средств; метод погашения ссуды; порядок начисления и погашения процентов;степень риска; вид оформляемых документов и др. По направлениям использования (объектам кредитования) ссуды подразделяют на: целевые (кредиты на оплату материаль­ных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций, кредиты на стро­ительство и приобретение жилья, кредиты на формирование оборотных средств и др.) и нецелевые (например, кредиты на временные нужды).По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:а) в зависимости от типа кредитора:банковские ссуды (предоставляемые отдельными банками или бан­ковскими консорциумами, объединениями, в силу чего и получили на­звание консорциальных);ссуды кредитных организаций небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, стро­ительных обществ, пенсионных фондов и т.д.);личные или частные ссуды (предоставляемые частными лицами);ссуды, предоставляемые заемщикам предприятиями и организа­циями (в порядке коммерческого кредитования или ссуды с рассрочкой платежа, предоставляемые населению торговыми организациями и др.);б) по типу заемщика: ссуды юридическим лицам: коммерческим организациям (предпри­ятиям и организациям, в том числе банкам, компаниям, фирмам), не­коммерческим, правительственным организациям;ссуды физическим лицам.По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые бан­ками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.По срокам кредитования ссуды подразделяют на:краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет);долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).В настоящее время в России в связи с общей экономической неста­бильностью деление ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, делят их на краткосрочные (до одного года) и дол­госрочные (свыше одного года). Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потре­бовать ее погашения в любое время. При предоставлении ссуды до вос­требования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и что активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.По виду открываемого счета бывают разовые ссуды, предоставляе­мые с отдельных (простых) ссудных счетов или кредитование со специ­альных ссудных счетов, предусматривающих учет совокупной задолжен­ности клиента перед банком.По обеспечению выделяют ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понес­ти убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссу­ды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает пре­имущество перед другими кредиторами в отношении любого вида ак­тивов, которые служат обеспечением банковской ссуды.По графику погашения различают ссуды, погашаемые единовремен­но, и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолжен­ности по ссуде и процентов осуществляется единовременно.Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным пе­риодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма пла­тежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависи­мости от определенных факторов, например по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного догово­ра; ссуды с неравномерным непериодическим погашением. При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сум­ма ссуды списывается частями на протяжении периода действия дого­вора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также вы­годнее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая та­ким образом его ликвидность.Возможно также деление ссуд на ссуды с льготным периодом погаше­ния и без льготного периода.По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом: ссуды с удержанием процентов в момент предоставления ссу­ды; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита и ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).Существует также такое понятие, как ссуда с аннуитетным плате­жом, т.е. погашением основного долга с одновременной уплатой про­центов за пользование ссудой.По характеру кругооборота средств ссуды делят на: а) сезонные и несезонные, б) разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные). В группу револьверных кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам или кредиты по еди­ным активно-пассивным счетам в форме овердрафта, контокоррентно­го кредита и т.д.В качестве примера можно привести практику США, где потреби­тельские ссуды делят на три группы: ссуды с рассрочкой платежа, ре­вольверные и ссуды без рассрочки платежа.Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погаше­ние ссуды и процентов. В большинстве случаев заемщик получает та­кой кредит для покупки товаров или покрытия других расходов и обя­зуется погашать кредит ежемесячно равными долями. Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафт по текущим сче­там формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические (в основном ежеме­сячные) платежи. Однако они имеют ряд особенностей, что позволяет выделить их в отдельную группу кредитов.Сроки погашения ссуд с рассрочкой платежа в США обычно со­ставляют от двух до пяти лет. Размеры ссуд варьируются в больших диапазонах. Такие кредиты нередко предоставляются на небольшие суммы, но в то же время объектами кредитования по ним могут быть автомобиль, яхта, самолет и другие крупные покупки стоимостью свы­ше 100 тыс. долл.В отличие от револьверных кредитов большинство ссуд с рассроч­кой платежа являются обеспеченными.Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банков­ского кредита заключается кредитный договор между банком и заем­щиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предпо­лагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной тор­говли. Кредитный договор в этом случае заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке. Прямое и косвенное банковское кредитование имеет свой преиму­щества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковс­кое кредитование от косвенного, - это простота организации кредит­ного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организо­вать действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно влияет на организацию кредитных от­ношений банка с заемщиком. К негативным факторам, с позиций бан­ка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковс­ком кредитовании. Чем обусловлен подобный вывод?Во-первых, тем, что современная практика кредитования в нашей стране имеет ряд сложностей: а) глубокий анализ кредитоспособно­сти клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки; б) методики анализа кредитоспособ­ности не всегда отвечают требованиям практики; в) наличие обеспечения по ссуде нередко носит формальный характер.Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране (экономическая, политическая, социальная нестабильность, инфляция, платежный кри­зис и т.д.) также негативно отражается на организации кредитного процесса.Косвенное банковское кредитование позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и пр.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (тор­говым организациям, предприятиям, фирмам и т.д.), позволяют с боль­шей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособ­ность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды. С точки зрения клиента, важно также, что он: а) получает ссуду в момент возникновения потребности в ней (в торго­вой организации при покупке товаров длительного пользования, на­пример, по кредитной карте), б) для него нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т.д.