Создание ассоциаций и товариществ.

Правовое закрепление института частной собственности должно было проявиться в денежном хозяйстве. Концентрация денежного капитала требовала чёткого выделения с учётом предпринимательской деятельности функций: 1) Перераспредельительной (перемещение капитала с целью получения большей прибыли); 2) Публичной (стимулирование воспроизводства материальных благ).

Основу денежного предпринимательства заложило деятельность ассоциаций древнего Рима, а в последствии городов средневековой Италии. Постоянная связь с государством, а именно, шла детальная правовая регламентация со стороны государства, а так же стимулирование, накопление денежного капитала и укрепление денежной системы (рост золотого запаса, изъятие из обращения металлических монет иностранного происхождения, их перечеканка, платежи за счёт третьих лиц способствовали зарождению денежного предпринимательства). В Др.Риме денежный капитал принудительно со стороны государства направлялся на покупку земли в частное пользование. Такими операциями занимались специальные люди (аргентарии), создавшие ассоциации, в которых предпринимательский риск распределялся на всех участников. Но одновременно ассоциации брали на себя обязанности взимания гос.налогов. Они активно участвовали в продаже товаров с публичных торгов, осуществляли наследственные дела, и их участники выступали свидетелями при совершении брачных контрактов. Другие специалисты (нумулярии) занимались меняльным делом, и они не имели права проводить кредитные операции. В Др.Риме действовало 50 крупных ассоциаций и 800 растовщических и меняльных контор. Государство постоянно поддерживало ассоциации, и поддержка носила залоговый характер. В Др.Риме был создан особый фонд для выдачи ссуд сыновьям римских граждан на покупку семян. В качестве обеспечения ссуды засеянной зерном. Ассоциации с помощью своих представителей вынуждены были прибегать к таким ссудам, чтобы поддерживать своё существование в качестве крупных землевладельцев и не подвергнуться ликвидации со стороны государства.

С падением Римской Империи наступает кризис денежного хозяйства, который преодолевается с рассветом торговли и промышленности крупных городов Северной Италии (Венеция, Милан и др.). Благодаря привилегиям городских властей, первые Итальянские ассоциации смогли выделиться и приобрести ведущее значение в экономике. Они становились гарантом привлечения денежных средств, их использования в интересах городов, что усиливало ответственность перед обществом и определяло уровень доверия к ним. Ассоциации выполняли те же функции, что и в Др.Риме + занимались обменными операциями и меняльным делом. В последствии такие операции привели к возникновению векселей.

Надёжные заёмщики сформировали сеть филиалов, позволив создать им товарищество. Привлечение надёжной клиентуры, благодаря развитию безналичных расчётов, позволили изменить технологию деятельности товариществ и создать жиробанки. Впервые такие жиробанки появились в Венеции в 1619 году. Главными их операциями стали платежи металлической монетой и заменяемыми их бумагами товарищества. Это обеспечивало ограничение круга клиентов, личное присутствие клиента-плательщика по приказу товарищества и присутствие наличной кассы для удовлетворения требований вкладчиков. У регулировании городским властями в 1659 году монетной системы, установившей твёрдый тариф мелкой монеты, способствовали чеканке городской монеты, которая получила название «Вульдены». Разменные банки стали преобразовываться из жиробанков в депозитные и их основная задача сводилась к определению качества видов монет для отбора их в ранг хороших. В Германии существовали торговые дома 15-16 века, известный из них был торговый дом «Фуггера». Этот дом выполнял операции от расчётных до кредитных и впервые он ввёл в практику доверительные операции по управлению имуществом, а так же опекунские и аудиторские операции и международные денежные расчёты. В 1637 году он разорился и всё имущество перешло Генуессцам.

Банк «Медичей» в 15 веке был одним из крупнейших в Европе. Члены этого банка получили титул Герцегов. Первоначально банк был создан при престоле Папы Римского, а затем на этот престол возвели двух членов семьи Медичи. Медичи известны как покровители науки и искусства, и благодаря им, Флоренция стала одним из прекраснейших городов Мира. Это тоже имело свои экономические корни, такой деятельностью Медичи как бы замаливали свои банкирские грехи. В то время банковский процент рассматривался церковью как налог на время, а время по их мнению есть дело Бога, следовательно банкиры наживаются на том, что принадлежит только Богу и тем самым впадают в грех.

На Руси с начала 13 века, в результате активной торговли с Немецкими городами, появились основные центры денежных операций (Новгород и Псков). Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов и общин. Существовала Иваньковская община по уставу Новгородской церкви Святого Иоанна занималась следующими денежными операциями: 1) Формирование собственного капитала за счёт взносов купечества; 2) Приём вкладов; 3) Выдача ссуд; 4) Получение привелегий в пользование доходов. Русь усвоила основные положения Византийского гос.права и переняли их организацию денежных операций, а именно стремление государства охранять монополию в денежных вопросах, а так же регламентация операций и размера допустимых процентов. Со временем в денежный оборот стали вводиться долговые обязательства в виде простых векселей. На протяжении 16-17 веков выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной торговли, отсутствим поддержки со стороны князей, пытавшихся привить традиции мусульманского кредитного дела – ссуда выдавалась как подарок и взимание процентов строго запрещалось. Отсутствие мобильного денежного капитала, зависимость денежного обращения Руси от импорта в виде таможенных пошлин и акцизов на товары, проводимые денежные реформы государством, географическая отдалённость некоторых регионов страны, не способствовали возникновению частного денежного предпринимательства.

Банковская система РФ и её элементы.

Банковская система – это ряд различных видов банков и банковских финансово-кредитных институтов, их взаимосвязи, существующие в стране в определённый период времени.

Уровни банков:

1. ЦБ РФ – законодательная база: 1) Конституция РФ; 2) Гражданский Кодекс; 3) Закон о ЦБ РФ (Банке России).

ЦБ РФ – это государственное кредитное учреждение наделённое правом выпуска банкнот, регулирование денежного обращения, кредита, валютного курса и хранение официального золотовалютного резерва. В банковской системе РФ ЦБ определён как главный банк страны и кредитор. ЦБ РФ призван проводить деятельность коммерческих банков в соответствии с общей экономической стратегией и выступает агентом государственной денежно-кредитной политики. Он образует единую централизованную систему, в которую входят: 1) Центральный аппарат; 2) Национальные банки республик; 3) Отделения банков на местах.

Высшим органом ЦБ РФ является совет директоров, который определяет основные направления его деятельности, осуществляет руководство и управление им. В состав высшего органа банка входят: 1) Председатель банка; 2) 12 участников совета директоров. Первый из 12и назначается на должность государственной думой сроком на 4 года, а остальные работают на постоянной основе.

Функции совета директоров: 1) Во взаимодействии с правительством РФ совет банка разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой гос. денежно-кредитной политики, определяющее изменение денежной массы, кредитной политики, направленной на регулирование объёма кредитов и уровня процентных ставок; 2) Утверждает годовой отчёт ЦБ РФ и предоставляет его государственной думе; 3) Утверждает смету расходов ЦБ РФ на очередной год, а так же произведённые расходы, но непредусмотренные в смете; 4) Может принимать решения: а) О создании и ликвидации банковских учреждений; б) Об изменении процентных ставок банка России; в) Участие в международных организациях; г) Купля-продажа недвижимости для обеспечения деятельности ЦБ РФ; д) О выпуске банкнот и монет из обращения; е) Об общем объёме выпуска наличных денег; ж) О порядке формирования резервов кредитными организациями; з) Определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему в соответствии с ФЗ.

Цели деятельности ЦБ РФ: 1) Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; 2) Развитие и укрепление банковской системы; 3) Обеспечение эффективного и бесперебойного функционировании системы расчетов страны.

Функции ЦБ РФ: 1) Осуществление монопольной эмиссии банкнот – За ЦБ РФ, как представителем государства законодательно закреплено осуществление эмиссии наличных денег, их организация обращения и изъятия, а так же прогнозирование, организация производства, хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов, установление правил хранения и перевозки наличных денег для кредитных организаций, установление признаков платёжеспособности денежных знаков, порядок замены повреждённых банкнот и монет, их уничтожение; 2) ЦБ РФ устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского отчета и отчетности для всех банков через следующие законодательные документы: 1. ФЗ «О банках и банковской деятельности»; 2. ФЗ «О бухгалтерском учете в кредитных организациях; 3. Инструкция ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»; 3) ЦБ осуществляет регистрацию кредитных организаций, отдаёт и отзывает лицензии кредитных учреждений, а так же занимается их аудитом; 4) Осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков; 5) Проведение денежно-кредитной политики через изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБ РФ; 6)………….

…………….

Учётная ставка – это минимальная ставка, по которой ЦБ РФ осуществляет свои операции с коммерческими банками по учету коммерческих векселей и краткосрочных государственных облигаций. Она является платой, взимаемой ЦБ РФ при покупке ценных бумаг у коммерческих банков до наступления срока оплаты по ним. 7) Проведение валютной политики – ЦБ РФ представляет интересы России во взаимоотношениях с Центральными Банками иностранных государств и международными банками. Эту функцию Банк России осуществляет в соответствии с ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». От имени правительства ЦБ РФ регулирует резервы иностранной валюты и золота, осуществляет регулирование международных расчётов и участвуют в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота; 8) Регулирование деятельности кредитных институтов – ЦБ РФ осуществляет надзор за деятельностью кредитных институтов и регистрирует их в книге государственной регистрации, выдаёт им лицензии на осуществление банковских операций и отзывают их. В целях обеспечения устойчивости банковской системы ЦБ РФ устанавливает им следующие обязательные нормативы: 1. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных институтов; 2. Максимальный размер риска на одного кредитора; 3. Максимальный размер привлечённых денежных вкладов населения; 4. Норматив использования собственных средств института для приобретения долей или акций другого юридического лица; 5. Максимальный размер кредита, предоставленный своим акционерам. В случае нарушения кредитным институтом ФЗ нормативных актов, предписаний ЦБ РФ, предоставление неполной, недостоверной информации банк России имеет право требовать устранения выявленных нарушений, взыскать штраф в размере 0,1% от минимального размера уставного капитала и ограничить проведение отдельных операций до 6 месяцев; 9) Функция финансового агента правительства – все государственные доходы направляются на единый счет министерства финансов РФ в банке России и с этого же счета осуществляются все государственные расходы, т.е. ЦБ РФ является кассиром правительства.