23) Понятие и виды кредита

Кредит – операция банка по предоставлению заемщику средств на условиях срочности, возвратности и платности.

Виды кредита:

1) Банковский – кредит, предоставляемый банками юридическим или физическим лицам, государству, иностранным лицам в виде денежной ссуды.

Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по направлению, срокам, размерам и сферам применения.

Носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующего предприятия, либо как ссуда денег, т.е. средства при уплате долгов.

2) Коммерческий – кредит, предоставляемый одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.

Орудие коммерческого кредита – вексель, оплачиваемый через коммерческий банк.

Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал оплачивается с промышленности.

Главная цель – ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли.

3) Потребительский – кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и прочими финансовыми институтами для приобретения населением товаров с рассрочкой платежа.

4) Международный – отражает движение ссудного капитала в сфере международной экономики и валютно-финансовых отношений.

5) Государственный – следует рассматривать как:

- государственный кредит – кредитный институты государства кредитуют различные секторы экономики

- государственный долг – государство заимствует денежные средства у банков для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга

24) Функции кредита, отличие кредита от понятия «деньги»

Сущность кредита выступает в его трех функциях:

1) Распределительная - распределение на возвратной основе денежных средств

2) Эмиссионная - создание кредитных средств обращения и замещения наличных

3) Стимулирующая

4) Контрольная - осуществление контроля за эффективностью деятельности

Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Распределение связано с определением доли произведенного продукта и прибыли, которую получают участники хозяйственной деятельности, другие хозяйствующие субъекты и государство. Оно предполагает перемещение разных форм общественного богатства от одних субъектов к другим или вторичное перемещение уже ранее полученных благ - перераспределение.

При помощи коммерческого кредита предприниматели получают от кредиторов товары или деньги, которые по разным причинам высвобождаются из хозяйственного оборота кредитора. Это могут быть части запасов готовой продукции, не нашедшей к данному моменту времени своих покупателей, или денежные средства, которые временно не используются в кругообороте. Оба вида ресурсов образуют резервный капитал кредитора. Таким образом? благодаря коммерческому кредиту осуществляется перемещение (перераспределение) ресурсов в рамках тесно взаимосвязанных хозяйственных оборотов от одних предпринимателей-кредиторов к другим предпринимателям-заемщикам, которым необходимы ресурсы для обеспечения непрерывности кругооборота их капитала.

Эмиссионная функция проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Коммерческий кредит вызывает появление новых платежных средств - банковских денег. Банковское и коммерческое кредитование способствует постепенному вытеснению наличных денег из обращения, что связано с широким использованием безналичных расчетов, чеков и кредитных карточек. Вот почему в экономической литературе вместо эмиссионной функции кредита часто упоминается близкая, по сути, функция замещения действительных денег кредитными операциями.

Стимулирующая функция. По своей экономической сущности процесс кредитования не может не стимулировать эффективное использование займа со стороны заемщика. Сам смысл кредитования выражается в формуле: "Покупай сейчас (товар, деньги), платы потом" побуждает к эффективному использованию полученной ссуды, чтобы на заработанные средства не просто вернуть кредит, но и получить прибыль.

Заемщики используют кредит настолько полно, насколько это им действительно необходимо для реализации собственных экономических интересов.

Кредитные отношения - это прежде всего имущественные отношения; за использования и возврата кредита заемщик отвечает имуществом и ценностями, что есть у него. Несомненно, что имущественные отношения создают достаточно мощные стимулы к рациональному использованию одолженных средств.

Со стороны кредитора стимулирующим фактором является процент. Каждый кредитор пытается постоянно обеспечивать рост своих кредитных ресурсов.

Контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа. В экономической литературе контрольная функция кредита часто рассматривается лишь как контрольная деятельность кредитора (банка), что, на наш взгляд, не совсем правильно.

Отличие кредита от понятия «деньги»

1) понятие кредит более узкое: субъектами кредитных отношений выступают только участники кредитных сделок, т.е. кредиторы и заемщики, а субъектами денежных отношений – все физические и юридические лица.

2) в случае отсрочки платежа за определенный товар участвуют и кредит, и деньги как средство платежа. Деньги проявляют свою суть в момент самого платежа, а платеж в кредитной сделке – это только элемент движения денег/товара

3) деньги и кредит имеют разные потребительские стоимости для субъектов этих отношений, если субъекты денежных отношений заинтересованы в потребительской стоимости денег и их уникальном свойстве всеобщей обмениваемости, то для субъектов кредитных отношение такой интерес испытывают только заемщики, кредиторов интересует другая потребительская стоимость и способность приносить доход в виде процентов

4) заключается в стадиях движения денег и кредита:

- движение денег носит не только мимолетный, но и односторонний характер: деньги уходят от покупателя к продавцу. При движении кредита передаваемая стоимость вначале идет от кредитора к заемщику, а затем - от заемщика к кредитору;

- кредит в отличие от денег приносит процент, поэтому кредитор получает стоимость больше авансированной в движении кредита. Вместе с возвращением ссуженной стоимости кредитор получает не только первоначально авансированную сумму, но и плату за кредит в виде ссудного процента;

- в денежных отношениях всегда происходит смена права собственности на деньги. В кредитных отношениях правом собственности обладает только одно лицо - кредитор. На рынке кредитных ресурсов он продает только право на временное пользование ссужаемых товаров, оставляя за собой право собственности на них.