4.3. Системный подход к управлению рисками на предприятии
Эффективное управление современным бизнесом в условиях повышенной конкуренции может быть обеспечено использованием инструментария риск-менеджмента для решения следующей, достаточно сложной, двуединой задачи:
1. Определение оптимальных параметров рискозащищенности компании и уровня мотивации персонала с учетом доходности от ее активов.
2. Приведение в соответствие используемого для развития количества акционерного капитала и полученной расчетной стоимости принимаемых при этом рисков.
Простая оценка рисков по отдельным операциям, контрагентам, группам потребителей и т. п. уже не дает должного эффекта. Возникает объективная необходимость в получении совокупных оценок хозяйственных рисков на всех уровнях функционирования управленческой, экономической и социальной сфер деятельности. Ведение мониторинга на основе риск-контроллинга, т. е. с использованием современных программных продуктов, позволяет сегодня одновременно учитывать: отрицательные и положительные тенденции в изменениях оптовых и розничных цен как на приобретаемое сырье и необходимые энергоресурсы, так и на реализуемые товары и услуги; рост и падение объемов продаж по отдельным видам продукции и стратегическим зонам хозяйственной деятельности; динамику сегментированных потребительских предпочтений и многое другое. В результате появляется возможность обобщения отдельных оценок всех реализуемых видов риска, их систематизации и сведения в единый интегрированный показатель совокупного риска хозяйственной организации.
Последовательность прохождения всех стадий подобного интеграционного
процесса изложена на рисунке 4.3.
Рис. 4.3 Алгоритм формирования информационной системы оценки хозяйственных рисков.
Организационная структура построения такой системы может быть как децентрализованной, так и централизованной: исходные данные могут быть распределены по соответствующим подразделениям или собраны и упорядочены в единой базе данных. При расчете показателей риска предусмотрено обращение либо к первичным статистическим данным, либо к использованию промежуточных оценок, вычисленных в различных подразделениях, и в дальнейшем проводить их итоговую обработку.
Следует отметить, что централизованный вариант системы при использовании на белорусских предприятиях имеет целый преимуществ:
а) хорошо вписывается в действующие организационные структуры управления экономическими системами, особенно на отраслевом уровне;
б) дает возможность руководителям служб риск-менеджмента контролировать правильность и последовательность самого процесса вычислений;
в) позволяет в условиях недостаточного технико-технологического обеспечения отдельных подразделений максимально задействовать весь имеющийся информационно-технологический потенциал хозяйственной организации;
г) обеспечивает планомерный переход на новые, более совершенные и одновременно более ресурсоемкие методы расчета рисков при создании и расширении единой базы первичной рискологической информации.
В то же время децентрализованный подход к формированию интегрированной системы оценки рисков имеет свои преимущества:
а) обеспечивает быстрое прохождение согласований при оформлении соответствующей документации по созданию новых товаров (услуг);
б) ускоряет организационно-экономический процесс реструктуризации технологических процессов на уровне отдельных подразделений;
в) не требует дублирования информации по позициям и формул оценки стоимости в централизованной базе данных.
При осуществлении банковской деятельности децентрализация системы оценки рисков является единственно возможной при оценке совокупного рыночного риска на макроуровне, т. е. на уровне центрального банка.
При расчете обобщенного показателя рисковой стоимости аналитическим методом необходимо набор рыночных факторов сделать универсальным для всех подразделений хозяйствующего субъекта, чтобы обеспечить сопоставимость полученных оценочных результатов. В подобном случае для ускорения процесса прохождения информации по рискам используются методы приближенной оценки таких инструментов, а сами расчеты осуществляются на мультипроцессорных системах2, что, в свою очередь, связано с увеличением затрат на компьютерное оборудование и программное обеспечение.
В силу недостаточной распространенности практических знаний в области риск-менеджмента на многих белорусских предприятиях руководство предпочитает свести процедуры управления рисками до документально оформленного следования определенным юридическим нормам. Следует заметить, что подобная практика не приносит должного успеха, а лишь отодвигает разрешение угрожающе растущих проблем до критического уровня. Здесь уместна народная поговорка: «Пока гром не грянет, мужик не перекрестится». Чтобы быть выигрышными в конкурентной борьбе на мировых рынках, белорусские предприятия должны постоянно идти на просчитываемый хозяйственный риск, позволяющий завоевывать новые рынки сбыта или, хотя бы, удерживаться в занятых ранее рыночных нишах.