59. Процент (%), его сущность, виды и функции.

% по банковским кредитам – плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателя за пользование заемными средствами (кредитом). Доход кредитора называется процентным доходом. % отражает экономические отношения, возникающие на базе кредита, они устойчивы и постоянно воспроизводятся, т.к. реализуют интересы участников кредитной сделки: кредитора и кредитополучателя. %-ая ставка КБ зависит от: срок кредита, депозитный %, цель кредитования, гарантии возврата, имидж участников сделки, риски.

Хар-ные черты %: 1)ден-ая форма 2)опред-ся макроэконом-ми факторами[инфляция, валютный курс, налогообложение, политика НБРБ и др] и микроэконом-ми факторами [зависит от конкретных условий сделки по привлечению] 3)порядок начисления % определяется договором.

Различают ставки %: 1)номинальная [при заключении сделки] 2)реальная [корректируется на темпы инфляции].

По формам кредита:1)банковский [наиболее развитый] 2)по лизингу 3)по гос-му, коммерч-му, м\дунар-му кредиту и др.

По видам кредитора: 1)коммерч-их банков 2)центрального банка 3)ломбардов и др.

По срокам кредитования: 1)по краткосрочным кредитам 2)по долгоср-ым кредитам

По видам операций кредитора: 1)учетный 2)депозитный 3)по кредитам 4)ставка рефинансирования

По методам установления %-ых ставок: 1)плавающий [выплаты зависит от рын-ой коньюнктуры] 2)твердый[фиксированная выплата] 3)базисный [результат средних воздействий факторов на уровень ставок] 4)дисконтный [номинальная величина кредита меньше величины, которая фактически передается банком].

Функции %: 1)перераспределительная [перераспределяет часть доходов между субъектами хозяйствования, собственниками] 2)регулирующая [распределение ссудных капиталов м/ду п/п, отраслями. Посредством % регулируется V привлекаемых банком депозитов, текущей ликвидности банков] 3)сохранение ссудного капитала [сохраняется не только первоначальный размер ссуды, но и увеличивается за счет разности м/ду %, получаемым кредитором, и %, уплачиваемым им. Сохраняя свои потребительские свойства, вернувшаяся сумма+процент могут вступить в новый оборот].

Процентная политика проявляется в регулировании с-мы, уровня, динамики %-ых ставок и установления методов регулирования. Общее базовое начало %-ой политики банков – ден.кредитная политика гос-ва и влияние на уровень рыночной цены процента со стороны НБРБ. Для этого используются меры: административного [ограничение верхнего уровня ставок, установление маржи, ставки рефинансирования, учетного % и др.] и косвенного регулирования [уровень резервных требований НБРБ, V, условия и цена предоставляемых КБ кредитов, нормативы ликвидности, система налогообложения банков и др]. Процентная политика зависит от: спроса и предложения на деньги, степени деловой активности, темпов инфляции, влияния др. внешних факторов. %-ая политика должна способствовать росту экономики, сдерживать инфляцию, гарантировать стабильность нац-ой валюты и др.

60. Характеристика ссудного, депозитного и учетного %.

Ссудный % - плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом (ссудой). Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений. С теоретической точки зрения источником уплаты ссудного % выступает часть прибыли заемщика, полученная в результате использования кредита.

Различия между отдельными видами ссудного % опред-ся след-ми признаками: 1)учреждение, взимающее ссудный процент 2)размер ссудного процента 3)порядок и форма взимания выплаты 4)источник выплаты (себестоимость, прибыль) и др.

Современный механизм использования ссудного % хар-ся следующим: 1)Уровень %, порядок его начисления и взимания опред-ся договором между участниками кредитной сделки с учетом спроса и предложения кредитных ресурсов (за исключением учетного %). 2)Административное упр-ние ссудным % со стороны НБРБ сменяется использованием экономических методов регулирования его уровня. В современных условиях процессы развития рыночных отношений в экон-ке определяют повышение роли ссудного %. На практике реализация сущности ссудного % произв-ся ч/з механизм использования банковского % в форме % по ссудам. При характеристике банковского % по ссудам необходимо учитывать, что банк размещает в ссуду в основном не собственные, а привлеченные средства.

Депозитный % - плата банков (небанк-их фин-кред-ых орг-ций) за хранение денежных ср-ств, ценных бумаг и др. материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах. Здесь кредитополучатель – банк, а кредитор – клиенты банка(п/п, др.банки, население и др). Депозитный % компенсирует риск вкладчиков по средствам, передаваемым в банк. Депозитная политика включает объективность условий установления депозитного %, обоснованность %-ых ставок, обеспечение ликвидности КБ. Рост уровня %-ых ставок имеет эконом-ое и соц-ое значение.

Факторы, влияющие на размер депозитного %: 1)вид депозита 2)срок привлечения 3)состояние спроса на кредит 4)уровень инфл. 5)степень надежн-ти, специфика клиента и др.

Виды депозитного %: 1)с фиксированной %-ой ставкой 2)плавающей ставкой 3)комбинированный[%+премия] 4)по договоренности и др. Все условия депозитной операции опред-ся договором, при досрочном истребовании выплата значительно <.

Учетный %(дисконт) – плата, взимаемая банком за покупку/ учет векселей, др. ценных бумаг, долговых обязательств до наступления сроков выплаты по ним. Учетный % есть разница между номиналом долгового обязательства и суммой, уплаченной за него. Операция учета долгового обяз-ва сводится к оценке стоимости ценной бумаги на дату учета – дисконтированию. Факторы влияния на дисконт: 1)сумма и срок платежа по долговому обяз-ву 2)его качество, эмитент 3)действующие размеры банковских %ов 4)обеспеченность ценной бумаги, ее надежность и др. Процентная ставка по учету векселей устанавливается самим банком, причем могут использоваться частные учетные ставки, которые могут применяться в зависимости от ликвидности КБ, общего состояния рынка. Учетная ставка - %-ая ставка, которую применяет НБРБ в своих операциях с КБ по учету гос-ых ценных бумаг, банковских векселей. Используется для влияния на ситуацию на денежном рынке капиталов, на кредитный потенциал КБ, их ликвидность.

Y