
- •Тема 1 сутність банку та організаційні основи його побудови
- •Економічні основи банківської справи
- •1.2 Сутність, основні принципи організації банківських операцій, їх класифікація
- •1.3 Порядок створення та реєстрації комерційних банків
- •1.3.1 Особливості організації діяльності окремих банків
- •1.3.2 Банківські об'єднання
- •1.3.3 Обмеження щодо діяльності банків
- •1.4 Характеристика діяльності Національного банку України
- •Тема 2 Операції комерційних банків з організації розрахунків і обслуговування платіжного обороту
- •2.1 Основи організації грошових розрахунків
- •2.2 Методи (способи) здійснення платежів при безготівкових розрахунках
- •2.3 Поточні та інші рахунки клієнтів у банках, порядок їх відкриття й режим операцій із ними
- •2.4 Порядок оформлення розрахункових документів і отримання їх банками
- •2.5 Характеристика форм безготівкових розрахунків
- •2.6 Розрахунки, що базуються на заліку взаємної заборгованості платників
- •2.7 Примусове списання (стягнення) коштів
- •Тема 3 Основи організації системи міжбанківських розрахунків в Україні
- •3.1 Загальна характеристика міжбанківських розрахунків
- •3.2 Організація здійснення розрахунків через Систему електронних платежів нбу
- •3.3 Особливості розрахунків у електронних системах типу «клієнт - банк»
- •Тема 4 Пасивні операції комерційних банків
- •4.3 Залучені банківські ресурси.
- •4.1 Банківські ресурси, їх види та класифікація
- •4.2 Власний капітал банку
- •4.3 Залучені банківські ресурси
- •4.4. Запозичені кошти комерційних банків
- •4.5 Забалансове фінансування
- •Тема 5 структура і якість активів банку.
- •5.2 Кредитування банками клієнтів.
- •5.1 Класифікація активів комерційного банку
- •5.2 Кредитування банками клієнтів
- •Реквізити сторін.
- •5.3 Форми забезпечення повноти й своєчасності повернення позик
- •Право звернення стягнення на предмет застави
- •5.4 Особливості надання окремих видів позик
- •5.5 Порядок формування та використання резервів для покриття втрат від кредитної діяльності банків
- •Класифікація наданих кредитів й оцінка кредитного ризику
- •Тема 6 Операції комерційних банків із цінними паперами
- •6.2 Випуск цінних паперів комерційними банками
- •6.3 Посередницькі операції комерційних банків із цінними паперами
- •6.4 Інфраструктурні операції комерційних банків з цінними паперами
- •6.5 Операція банків із векселями Загальні визначення операцій та їх класифікація.
- •Загальні правила проведення кредитних операцій.
- •Врахування і переврахування векселів.
- •Кредити під заставу векселів.
- •Торгівля векселями
- •Гарантійні операції з векселями
- •Оформлення заборгованості векселями
- •Інкасування векселів
- •Оплата векселів, у яких банк виступає особливим платником (доміциліатом)
- •Купівля, продаж і обмін векселів за дорученням
- •Тема 7 валютні операції комерційних банків
- •7.2 Поточні торговельні операції з іноземною валютою
- •7.3 Операції банків з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти
- •7.4 Механізм здійснення міжнародних розрахунків
- •7.4.3 Інкасова форма розрахунків
- •Класифікація інкасо й технологія використання
- •Переваги та недоліки інкасової форми розрахунків
- •Недоліки для експортера:
- •7.4.4 Вексельна форма розрахунків
- •Тема 8 Державне регулювання діяльності банківських установ
- •8.1 Економічні основи банківського регулювання
- •8.2 Економічні нормативи діяльності комерційних банків
- •8.1 Економічні основи банківського регулювання
- •8.2 Економічні нормативи діяльності комерційних банків
6.5 Операція банків із векселями Загальні визначення операцій та їх класифікація.
Банки можуть здійснювати такі операції з векселями:
1. Кредитні - операції, що супроводжуються наданням або залученням грошових коштів проти векселів або під забезпечення векселями.
Кредитні операції поділяються на:
- активні:
а) врахування векселів;
б) надання кредитів під заставу векселів
- пасивні (рефінансування кредитних активних, гарантійних і розрахункових операцій):
а) переврахування придбаних векселів;
б) одержання кредитів під заставу векселів.
2. Торговельні - операції з вкладення або залучення грошових коштів під векселі.
Торговельні операції поділяються на:
- активні:
а) купівля векселів;
- пасивні (рефінансування кредитних і торговельних активних, гарантійних і розрахункових операцій):
а) продаж придбаних векселів.
3. Гарантійні - операції, що супроводжуються взяттям банку на себе зобов’язань платежу за векселями з умовою відкладення, тобто оплатити векселі при настанні певних обставин і в обумовлений строк.
Гарантійні операції поділяються на:
а) авалювання векселів;
б) видачу гарантій на забезпечення оплати векселів.
4. Розрахункові.
Розрахункові операції поділяються на:
- операції з оформлення заборгованості векселями:
а) акцептація переказних векселів банком, виданих на банк кредитором банку;
б) видача простих векселів банком кредиторові банку;
в) видача банком переказних векселів на боржника банку;
г) видача банку простих векселів боржником банку;
Операції з розрахунків з використанням векселів:
а) вексельний платіж банку кредитору;
б) вексельний платіж боржника банку.
5. Комісійні та довірчі:
а) інкасування векселів;
б) оплата векселів, у яких банк виступає особливим платником (доміциліатом);
в) зберігання векселів (оригіналів, копій і примірників);
г) купівля, продаж і обмін векселів за дорученням клієнтів.
Виступати суб’єктами вексельного права, тобто переймати на себе всі права і обов’язки, що випливають із змісту векселя, мають право банки, які мають статус юридичної особи. Установи банку, які не мають статусу юридичної особи, можуть отримати від головного банку - юридичної особи повноваження на здійснення всіх або окремих операцій з векселями.
Загальні правила проведення кредитних операцій.
Вексель може бути прийнятий до врахування або в заставу тільки за таких умов:
1) на векселі є підписи не менше ніж двох осіб, а саме:
а) прості векселі - з підписами векселедавця та індосаментом векселедержателя;
б) переказні векселі, видані на іншу особу на користь третьої особи , з підписами трасанта, акцептанта та індосаментом ремітента (на таких векселях не може бути менше трьох підписів);
в) переказні векселі, видані на іншу особу на користь трасанта, з підписами трасанта, акцептанта та індосаментом трасанта;
г) переказні векселі, видані трасантом на самого себе і на користь третьої особи, з підписами трасанта (акцептанта) та індосаментом ремітента;
д) переказні векселі, видані в кількох примірниках, - за наявності:
хоча б одного акцептованого примірника;
хоча б одного належним чином індосованого примірника. В індосованому примірнику мають бути підписи трасанта і індосамент ремітента (у векселях, виданих трасантом на свою користь- індосамент трасанта);
2) вексель належним чином індосований (на векселях, частково оплачених до строку, має бути відповідний надпис).
Не рекомендується приймати до врахування і в заставу:
1) векселі, які мають перерив у повних індосаментах;
2) неакцептовані переказні векселі (незалежно від кількості примірників);
3) іменні векселі;
4) опротестовані векселі.
З обережністю слід підходити до врахування і приймання в заставу:
1) векселів, на яких є серед інших передаточний індосамент платника за векселем або індосамент трасанта векселя (це може свідчити, зокрема про відстрочення платежу);
2) векселів, які мають безоборотний індосамент пред’явника;
3) векселів, платниками за якими виступають особи сумнівної кредитоспроможності (платоспроможності);
4) векселів від пред’явників, які не мають поточного рахунка в банку;
5) векселів, платниками за якими виступають особи, проти яких вчинені протести, а також векселів від пред’явників, проти яких вчинені протести;
6) векселі, на яких не зазначено (нечітко зазначено або зазначено таким чином, що банк не може чітко встановити) адреси векселедавця (трасанта) та/або акцептанта.
Подані до врахування і в заставу векселі мають перевірятися з позицій їх юридичної дійсності та фінансової надійності.
При проведенні юридичної експертизи векселів (перевірка векселів з формальної сторони) необхідно перевіряти:
1) наявність і правильність заповнення всіх реквізитів векселя і безперервність передаточних індосаментів. Наявність передоручених індосаментів не впливає на безперервність ряду передаточних індосаментів;
2) відповідність реквізитів і тексту векселя законодавству про вексельний обіг;
3) повноваження представників, які підписали вексель від імені пред’явника, а також повноваження структурного підрозділу юридичної особи укладати договори, пов’язані з обігом векселів (наявність відповідної довіреності, Положення тощо);
4) справжність підписів пред’явника.
Метою проведення фінансової експертизи векселя є встановлення можливості його оплати в строк. Крім перевірки кредито- та платоспроможності пред’явника рекомендується аналізувати фінансове становище платника, індосантів, які не зняли з себе відповідальність безоборотним застереженням, і авалістів.