- •Содержание
- •1.Исходные данные.
- •2. Ведомости остатков по аналитическим счетам на начало периода
- •2.Заполнение журнала регистрации хозяйственных операций.
- •Журнал регистрации хозяйственных операций
- •3.Расчеты по операциям Определение сумм отчислений от заработной платы
- •Расчет результата от реализации
- •Определение сумм косвенных расходов
- •4. Разноска по синтетическим и аналитическим счетам.
- •5. Составление оборотных ведомостей по аналитическим счетам к счету 10 «Материалы» и к счету 71»Расчеты с подотчетными лицами»
- •5. Оборотная ведомость по счетам расчетов с подотчетными лицами
- •6. Счета товарно-материальных ценностей (10-1)
- •7. Оборотная ведомость по счетам товарно-материальных ценностей
- •6. Составление оборотно-сальдовой ведомости по синтетическим счетам.
- •7. Составление баланса на конец месяца
5. Составление оборотных ведомостей по аналитическим счетам к счету 10 «Материалы» и к счету 71»Расчеты с подотчетными лицами»
Счет 1 Иванов А.П. – менеджер по снабжению
тыс. р.
Номер операции |
Содержание |
Дебет |
Кредит |
|
Сальдо на 1.05 |
|
|
3 |
Выдано из кассы |
|
|
4 |
Предоставленные и утвержденные авансовые отчеты |
|
|
5 |
Сданы в кассу ранее выданные суммы |
|
|
|
Оборот за май |
|
|
|
Сальдо на 1.06 |
|
|
Счет 2 Кохальникова И.В. – секретарь
тыс. р.
Номер операции |
Содержание |
Дебет |
Кредит |
|
Сальдо на 1.05 |
|
|
3 |
Выдано из кассы |
|
|
4 |
Предоставлены и утверждены авансовые отчеты |
|
|
5 |
Сданы в кассу ранее выданные суммы |
|
|
|
Оборот за май |
|
|
|
Сальдо на 1.06 |
|
|
5. Оборотная ведомость по счетам расчетов с подотчетными лицами
тыс. р.
№ п/п |
Подотчетные лица |
Сальдо на 1.05 |
Оборот за май |
Сальдо на 1.06 |
|||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
||
1 |
Иванов А.П. |
|
|
|
|
|
|
2 |
Кохальникова И.В. |
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
6. Счета товарно-материальных ценностей (10-1)
Счет 1 "Ткань шелковая"
(единица измерения – м, цена – 10000 р.)
Номер операции |
Содержание операции |
Приход |
Расход |
Остаток |
|||
Коли-чество |
Сумма |
Коли-чество |
Сумма |
Коли-чество |
Сумма |
||
|
Сальдо на 1.05 |
|
|
|
|
|
|
1a |
Поступило от поставщиков |
|
|
|
|
|
|
2a |
Списано на производство |
|
|
|
|
|
|
|
Оборот за май |
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо на 1.06 |
|
|
|
|
|
|
Счет 2 "Ткань хлопчатобумажная"
(единица измерения – м, цена – 1000 р.)
Номер операции |
Содержание операции |
Приход |
Расход |
Остаток |
|||
Коли-чество |
Сумма |
Коли-чество |
Сумма |
Коли-чество |
Сумма |
||
|
Сальдо на 1.05 |
|
|
|
|
|
|
1б |
Поступило от поставщиков |
|
|
|
|
|
|
2б |
Списано на производство |
|
|
|
|
|
|
|
Оборот за май |
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо на 1.06 |
|
|
|
|
|
|
Счет 3 "Упаковочный материал"
(единица измерения – кг, цена – 100 р.)
Номер операции |
Содержание операции |
Приход |
Расход |
Остаток |
|||
Коли-чество |
Сумма |
Коли-чество |
Сумма |
Коли-чество |
Сумма |
||
|
Сальдо на 1.05 |
|
|
|
|
|
|
18 |
Списано на коммерческие расходы |
|
|
|
|
|
|
|
Оборот за май |
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо на 1.06 |
|
|
|
|
|
|