8.2.6. Выплата процентов по кредиту

Кредит в размере 5 млн.руб. взят на срок 2 лет. Ежегодно необх. Выплачивать 2.5 млн. руб. Тогда проценты по кредиту составляет:

1 год: 35*0.14= 0.7

2 год : ( 4.3-2.5)*0.14= 0.252

Поток реализации денег по 3 видам деятельности

Показатели	Значение показателя по годам, млн.руб
Опер.деят-ть - объем реализации -издержки без амортизации -налоги	- - -	52.24 - 34.89 -4.7056	65.294 - 38.69 -4.673	65.294 - 38.69 - 4.641	65.294 - 38.69 -4.617	65.294 - 38.69 -4.585	65.294 -38.69 -4.553	65.294 -38.69 -4.523
итого		12.65	21.9	21.96	21.99	22.02	22.05	22.08
Инвестиц. Деят-ть: Затраты на акативы	- 89.8

Финанс. Деят. - соб.ср-ва -кредиты -погашения по кредиту -проценты по кредиту	84.98 4.82	-2.5 -0.7	-2.5 -0.252
итого	89.8	13.2	12.752
Сальдо реал.денег	0	9.45	19.15	21.96	21.99	22.02	22.05	22.08
Накопления сальдо	0	9.45	28.6	5.56	78.49	100.51	122.56	144.61

Расчет основных показателей участка и чистого дисконтированного дохода

Чистый дисконтированный доход:

ЧДД= ∑К_одi/(1+К)- К_ид

ЧДД- чистый дисконтированный доход, млн.руб

∑К_од- суммар. Операц. Деятельность.

Е- норма дисконта( 10%)

К_ид- инвестиц.деятельность

ЧДД= 12.65/(1+0.1)¹ + 21.9/(1+0.1)² + 21.96/(1 + 0.1)³ + 21.99/(1 + 0.1)⁴ + 22.02/(1 +0.1)⁵ + 22.05/(1+ 0.1)⁶ + 22.08/(1+ 0.1)⁷- 89.8=12.3 млн.руб

Индекс дисконтированной доходности:

ИДД= ( ∑К_одi/(1+ Е))/ К_сум

ИДД- индекс дисконтированной доходности

К_сум- суммарные капитальные вложения

ИДД= 102.1/89.8= 1.137

На 1 руб затрат приходится 1.137 рубля дохода

Срок окупаемости с учетом дисконта:

Т_ок= 89.8/16.927= 5.3 года

Внутренняя норма доходности:

Е_вн= Е₁+ П₃(Е₂- Е₁)/П₃- О₃

Е₁,Е₂- нормы дисконта при положительном и отрицательном значении, %

П₃ и О₃- полож. И отр. Значение ЧДД соотв.

Е₁= 0.53 П₃= 0.53

Е₂= 0.55 О₃= -0.38

Е_вн= 0.53+(0.53*(0.55-0.53)/(0.53+0.38))= 54.2%

Расчет осн.показателей эффективности предприятия

Р_с= П/С* 100%

П- прибыль

С- полная себестоимость

Р_с= 16927.99/48365.69= 35%

Рентабельность к фондам

Р_ф= П*100%/К_оф+К_ос

К_оф- кап. Вложения в осн. Фонды, тыс.руб.

К_ос- кап.влож. в оборотные средства, тыс.руб

Р_ф= 16927.99*100%/(74780+15000)= 18.85%

Фондоотдача:

ФО= В_р/К_оф

В_р- объем реализации продукции, млн.руб

К_оф- капитальные вложения, млн.руб

ФО= 65.29/74.78= 0.87

1. Фондоемкость

ФЕ= К_оф/В_р=1/ФО

ФЕ= 1/0.87=1.15

5.Производительность труда

- Выработка персонала

Пт= В_р/Ч_сп

ПТ= 65290/41= 1592.4 тыс. руб/чел

- Выработка на одного рабочего

Пт=В_р/Ч_сп.ппп

Ч_сп.ппп- среднесписочная численность промышленно- производственного персонала , чел

Пт= 65290/56= 1166 тыс. руб/чел