Свободная таблица годового фонда зп персонала цеха

персонал	численность	ГФЗП, тыс. руб.	Среднемесячная ЗП, Тыс.руб.	Среднегодовая ЗП тыс. руб. одного рабочего
1.Рабочие 1) основные 2) вспомогательные - ремонтники - прочие вспомогательные	27 14 5 9	4788 2640 1080 1560	14.78 15.7 18 14.4	177.36 188.4 216 173.3
2.руководители	5	1699.2	28.32	339.84
3.Специалисты	2	576	24	288
4.Служащие	4	806.4	16.8	201.6
5.Вспомогательный персонал	4	422.4	8.8	105.6
Всего	56	10932	16.27	195.2

Таким образом, годовой фонд заработной платы всего персонала цеха составил 10932 тыс.руб. Среднемесячная заработная плата составила 16.27 тыс.руб..а среднегодовая- 195.2 тыс руб.

6. Расчет потребности в сырьевых и топливно- энергетических ресурсах и их стоимости

1. Расчет потребности в сырьевых ресурсах и их себестоимости

С_i= В_i^год*Ц_i

С_i- стоимость i- го вида продукции

В_i- годовая потребность в i-м виде продукции

Ц_i- цена единицы i-го вида продукции

Расчет потребности в сырьевых ресурсах и их стоимость

Минеральные ресурсы	Годовая потребность, т	Цена, тыс.руб/т	Ст-ть, тыс.руб
Флекс	1000	24,332	24332

Таким образом, общая годовая потребность флекса составила 24332 тыс/ руб.

2. Расчет потребности и стоимости электроэнергии на технические и двигательные цели:

N_эл=(М*Т_эф*К_с)/(К₁*К₂)

Т_эф- эффективный фонд времени обор-я в часах

М- сум. Мощность потребляемая в КВт

К_с- коэф. Спроса= 0.65

К₁- КПД сети= 0.97

К₂- коэф. Участков=0.9

N_эл- год.потребность КВт* час

Для предприятия, работающего по непрерывному режиму с остановкой на праздничные дни:

Т_{э ф}= Т_кал- Т_пр- Т_технол= (365-12)*24= 8472 ч

Т_ппр=(1*Т_к+п*Т_т)8640/д_к

N_эл= 8472*0.65/0.97*0.9=6308

Расчет потребностей на технологические цели

Наим.оборудования	Мощность, КВт	Число единиц оборудования	Сум.мощность	N	Год.потребность, тыс. КВт час
1.Экструдер 2.Сушил.камера 3.дробилка 4.смеситель	15 3 15 3	3 10 1 1	45 30 15 3	6308	283.86 189,24 94.62 18.9

586,62

Стоимость эл-и : С_эл= W*С_{к Т ч}= 586620*3.50= 2053,17 тыс.руб

Вода на технологические цели:

С_В= V_В*С_в= 2876*27= 77,652 тыс. руб

7. Калькулирование себестоимости производства полиэфирного волокна

Годовой объем производства= 600 т

Калькуляционная единица= 1т

Статья расхода Осн.материалы	Ед.измерения	На кальк.ед.			На годовой расход Тыс.руб.
		Кол-во	Цена,тыс.руб/т.	Сумма Тыс.руб
1.Флекс	т	1.66	24.33	40.55	24332
2.Вспом.мат-лы(5%)	Тыс.руб/т				1216.6
3.Электроэнергия на технологические цели Электроэнергия вода	Квт*ч М3	980 4.8	0.0035 0.027	3.42 0.13	2053.17 77.65
Итого				3.55	2130,82
4.ЗП производ.рабочих Осн.и доп. Начисления на ЗП(30%)				7.98 2.394	4788 1436.4
Итого				10.37	6224.4
Переработки	руб			13.92	8355.22
Итого прямых затрат				56.5	33903.82
5.Общепроизвод. Расходы(50%) Произ.себ-ть (прям.+общпр.затраты) Передел (переработка+ Общепроизв.)				63.47 20.89	4177.61 38081.43 12532.83

6.Общехоз.расходы (% от передела 68.9%) Общезав. Себ-ть(произ+ Общехоз)				14.39 77.86	8635.12 46716.6
7.Внепроиз.расходы (1.5-2%) От общезав. Себ-ти				1.56	934.33
Полная себ-ть				79.42	47650
8. Внепроиз.расходы (1.5%) Полная себ-ть				1.19 80.61	714.76 48365.69
9.Прибыль (35%)				28.2	16927.99
10.Цена предприятия				108.81	65293.95

8.Финансовый план

8.1.Расчет общей суммы капитальных вложений

К_сум=К_общ+К_ос

К_сум- сумма капит вложений,млн.руб

К_общ- общ.сумма капит. Вложений в производственный процесс, млн.руб

К_ос- капитальные вложения в оборот ср-ва,млн.руб( сост 20% от кап.вложений)

К_ос= 0.2*К_оф

К_оф- кап. Вложения в основные фонды, млн.руб= 74.78

К_ос= 0.2*74.78=15 млн.руб

К_сум= 74.78+15=89.8

8.2. Операционная деятельность

8.2.1.Объем реализации

В первый год будет освоено 80% произ. мощности. В посл. годы предприятие выйдет на полную мощность. Тогда выпуск по годам составит

1. Ый год: 0.8*65293.95= 52235.16 тыс. руб.

8.2.2.Себестоимость годового выпуска

1- ый год: 0.8* 48365.69= 38692.55 тыс.руб.

8.2.3. Годовая сумма амортизационных отчислений

А_год= А_зд+А_обор

А_год- годовая сумма амортизационных отчислений, млн.руб

А_зд- амортизационные отчисления в здания, млн.руб

А_обор- Амортизационные отчисления в основное оборудование

А_год= 2.474+1.33= 3.804 млн.руб

8.2.4. Издержки за вычетом амортизации

1- ый год; 38692.55- 3804= 34888.55 тыс.руб.

8.2.5 Расчет налогов

1. Налог на имущество

Сост. 2.2% на активов предприятия

Н_им= 0.022* К_оф

К_оф- капитальные фонды в основные фонды, млн.руб

1. Ый год: 0.022* 74.78= 1.65 млн.руб

2. :0.022( 74.78- 1.65)= 1.61 млн.руб

3. : 0.022(73.13- 1.65)= 1.57 млн.руб

4. : 0.022(71.48- 1.65)= 1.54 млн.руб

5: 0.022(69.83- 1.65)= 1.5 млн.руб

6 : 0.022(68.18-1.65)= 1.46 млн.руб

7: 0.022(66.5- 1.65)= 1.43 млн.руб

2. Налог на прибыль

Сост. 20% от налогооблаг. Прибыли с учетом льгот

Н_п= 0.2*П_нал

Н_п- налог на прибыль, тыс.руб

П_нал- прибыль налогооб., тыс.руб.

1: 0.2(16927.99-1650)= 3055.6 тыс.руб

2: 0.2(16927.99- 1610)=3063.6

3: 0.2(16927.99-1570)= 3071.6

4: 0.2(16927.99- 1540)= 3077.6

5: 0.2( 16927.99-1500)= 3085.6

6: 0.2(16927.99-1460)= 3093.6

7: 0.2(16927.99-1430)= 3099.6

3.Общая сумма налогов

∑ Н= Н_п+Н_им

∑Н- общая сумма налогов, тыс.руб.

Н_п- налог на прибыль, тыс.руб.

Н_им- налог на имущество, тыс.руб

1: 3055.6+1650= 4705.6 тыс.руб

2: 3063.6+1610= 4673.6

3: 3071.6+ 1570= 4641.6

4: 3077.6+ 1540= 4617.6

5: 3085.6+ 1500= 4585.6

6: 3093.6+1460= 4553.6

7: 3093.6+ 1430=4523.6