Завдання 27
Підприємство станом на 2 листопада на поточному рахунку мало кошти у сумі 2200 грн. Цього ж дня на поточний рахунок підприємства було зараховано кошти від замовника на суму 14 тис. грн. Підприємству необхідно розрахуватися з працівниками до 5 листопада у сумі 20 тис. грн.; з постачальником — не пізніше 2 листопада відповідно до договору поставки у сумі 25 тис. грн.; 2 листопада строк сплати податку на прибуток за звітний період у сумі 12 тис. грн.; 16 листопада мають бути зараховані кошти на поточний рахунок за акредитивом на суму 35 тис. грн. Пеня за кожен день прострочки за договором поставки становить 0,5% від суми заборгованості.
Яке рішення має прийняти фінансовий менеджер для оплати зазначених платежів?
Завдання 28
На основі наведених даних необхідно визначити власні обігові кошти; поточні фінансові потреби; потенційний лишок або дефіцит грошових коштів; реальний лишок або дефіцит грошових коштів.
Спрощений баланс підприємства
-
Актив
Пасив
тис. грн.
Основні засоби
3500
Власні кошти
2000
Запаси сировини
400
Резерви
1000
Незавершене виробництво
200
Довгострокова заборгова ність
2000
Запаси готової продукції
600
Короткострокові кредити
1000
Дебіторська заборгованість
1800
Кредиторська заборгованість
1200
Грошові кошти Короткострокові фінансові
200
вкладення
200
Інші поточні активи
300
Всього
7200
Всього
7200
Завдання 29
Визначити оптимальну структуру капіталу за такими даними:
Показники
|
Варіанти структури капіталу та його ціни |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Частка власного капіталу |
100 |
90 |
80 |
70 |
60 |
50 |
40 |
Частка залученого капіталу |
0 |
10 |
20 |
З0 |
40 |
50 |
60 |
Ціна власного капіталу (середня ставка за депозитними вкладами) |
13,0 |
13,3 |
14,0 |
15,0 |
17,0 |
19,5 |
25,0 |
Ціна залученого капіталу |
7,0 |
7,0 |
7,1 |
7,5 |
8,0 |
12,0 |
17,0 |