Тема 4. Организация кредитного процесса в банке.

1 вопрос «Сущность банковского кредитования. Виды банковских кредитов».

Кредитные операции – отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты.

Банковский кредит – одна из форм кредитных отношений. Банковское кредитование обладает специфическими признаками, свойственными только ему:

• являются одним из видов банковских операций ( один из вариантов размещения банковских ресурсов)

• банк кредиты могут выдавать только кредитные организации

• предоставляются только в денежной форме

• осуществляются за счет привлеченных ресурсов

• правовой формой банковского кредита является кредитной договор

• предоставление банковского кредита происходит при обязательном соблюдении принципов банковского кредитования:

- возвратность

- платность

- срочность

- резервность (создают резервы на возможные потери по ссудам с целью минимизации кредитного риска) в соответствии с положением ЦБ 54-П

- обеспеченности

- целевой характер ( на какую цель берут кредит)

Субъекты кредитных отношений – кредитор и заемщик.

В роли кредитора – кредитная организация как банковская, так и небанковская.

В роли заемщика могут выступать юр лица; физ лица как резиденты, так и нерезиденты; государство в лице МинФина, финн органов субъектов РФ, местных органов власти, гос внебюджетных фонды всех уровней, другие коммерческие банки как резиденты, так и нерезиденты.

Объекты кредитования – цель кредита.

Для юр лиц:

• Объекты по операциям производственного характера ( на оплату товарно-материальных ценностей, на приобретение имущества, на затраты по реализации готовой продукции, на реконструкцию, расширение производства, техническое перевооружение, обновление основных фондов, пополнение оборотных средств, на завершение расчетов).

• Объекты по торгово-посредническим операциям ( на закупку товаров, на приобретение ценных бумаг, валютных средств)

• Объекты по операциям распределительного характера ( кредиты на выплату з/п, на оплату платежей в бюджеты, внебюджетные фонды, на оплату таможенных пошлин)

Банковское кредитование – банковская операция кредитной организации, состоящая в размещении привлеченных денежных средств клиентов от своего имени и за свой счет на словиях срочности, платности и возвратности в соответствии с кредитным договором, заключаемым между кредитной организацией и заемщиком.

Виды банковских кредитов:

• по срокам использования различают:

- кредиты до востребования

- срочные кредиты

2) в зависимости от соблюдения сроков погашения:

- текущая ссудная задолженность ( срок погашения по ней еще не наступил)

- пролонгированные кредиты

- просроченные кредиты (непогашенные)

3) по обеспечению:

- кредиты необеспеченные ( бланковые)

- обеспеченные

4) по числу кредиторов:

- одним банком

- несколькими банками на синдицированной основе

5) по размерам:

- крупные кредиты ( 5% от капитала банка)

-средние кредиты (от 1 до 5%)

- мелкие кредиты (до 1%)

Для создания резерва на возможные потери по ссудам в соответствии с положением 254 – П все кредиты делятся на 5 категорий качества ( с учетом финансового состояния заемщика; качества обслуживания им долга)

5 категорий:

1) Высшая – стандартные ссуды; отсутствие кредитного риска, вероятность финансовых потерь для банка по такому кредиту равна нулю

2) категория качества – нестандартные ссуды; умеренный крдитный риск, т.е. вероятность финансовых потерь вызывает обесценение этого кредита в размере от 1 до 20%

3) категория качества ( сомнительные ссуды) – значительный кредитный риск, вероятность финансовых потерь вызывает обесценение кредита в размере от 21 до 50%

4) проблемные ссуды – высокий кредитный риск, вероятность финансовых потерь вызывает обесценение кредита от 51 до 100%

5) низкая; безнадежные ссуды, отсутствует вероятность вовзрата в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства, что вызывает полное обесценение ссуды.

6) по способам предоставления кредита:

- кредиты, предоставленные в разовом порядке

- в форме открытия кредитной линии

Кредитная линия – юридическое оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставлять ему в течение определенного периода кредит в пределах согласованного лимита.

Основные виды кредитных линий:

• с лимитом задолженности( в течение действия договора заемщик вправе потребовать от банка любую сумму кредита, но при условии, что общая сумма невозвращенного кредита не должна превышать установленный лимит)

• с лимитом выдачи ( заемщик получает кредит по частям в пределах установленного лимита, при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит кредитования).

- кредитование банком расчетного ( или текущего, корреспондентского) счета клиента при недостаточности или отсутствии на нем средств путем оплаты расчетных документов, поступивших на имя клиента. Это овердрафт

Операции овердрафта относятся к кредитным линиям с лимитом задолженности.

Максимальный лимит овердрафта определяет банк в определенном % от среднемесячных поступлений на расчетный (текущий) счет клиента в данном банке за последние 3-6 месяцев. Как правило, это от 20 до 25%

- предоставление денежных средств на синдицированный (консорциальной) основе

2 вопрос «Кредитная политика банка»

Документом, направляющим и регулирующим деятельность банка в области кредитования, является меморандум о кредитной политике.

Сущность кредитной политики в обеспечении надежности и прибыльности кредитных операций.

Кредитная политика – стратегия и тактика банка в области кредитных операций. В части стратегии кредитная политика определяет приоритеты, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке.

В части тактики: финансовый и другой инструментарий, используемый банком для реализации его целей при осуществлении кредитных операций, правила их совершения и порядок организации кредитного процесса.

Факторы, которые учитываются при формировании кредитной политики банка:

• наличие собственного капитала

• точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов

• стабильность депозитной базы

• состояние экономики в целом

• денежно-кредитная политика правительства

• квалификация и опыт банковского персонала

Структура и содержание кредитной политики различны для разных банков, но, как правило, в ней присутствует следующие разделы:

- общая цель политики

- географические районы, где желательна кредитная экспансия банка

- минимальный размер кредита, также максимальный уровень кредитного риска на одного заемщика ( акционера, инсайдера)

- функциональные разграничения обязанностей кредитного персонала

- виды выдаваемых банком ссуд, методы и формы кредитования

- инструкция по организации кредитования

- формы обеспечения предоставленных кредитов

- правила, процедуры и методика классификации ссуд и формирования резерва на возможные потери по ссудам.

- определение цены кредита

На уровень % ставки оказывают влияние следующие факторы:

• макроэкономические

• частные ( характер кредита – цели, срок, сумма и т.д.), средняя процентная ставка по депозитам, структура кредитных ресурсов, административные расходы

- правила выдачи кредитов собственным служащим

- другое

3 вопрос «Основные этапы кредитного процесса».

Организация кредитной сделки банка заемщиком – принятая в конкретном банке процедура рассмотрения просьба клиента о получении кредита и принятии решения о его выдаче, заключении кредитного договора, выдача и погашение ссуды, осуществление контроля за полнотой и своевременностью ее возврата.

Процесс выдачи кредита разбивается на ряд взаимосвязанных этапов, на каждом из которых банку приходится решать особые задачи.

Основные этапы кредитного процесса:

• оформление кредитной заявки, предоставление клиентом необходимой документации. Для получения кредита, заемщик должен предоставить следующие документы:

- обращение на имя руководителя банка с просьбой о предоставлении кредита

- заявка на получение кредита на стандартном бланке банка

- анкета-интервью на стандартном бланке банка

- копии учредительных и регистрационных документов, заверенных нотариально

- балансы за 2-3 отчетных периожа с приложением №2, заверенные нотариально в налогой инспекции

- расшифровки по балансовым статьям, дебиторы, кредиторы и основные средства.

- действующие кредитные договоры с приложением договоров по формам обеспечения

- технико-экономическое обоснование использования кредита

- документы по обеспечению, которое заемщик готов предоставить банку взамен кредита

- документы, подтверждающие цель кредита

- предполагаемый график кредитования

- документы, удостоверяющие полномочия лиц, ведущих переговоры от имени заемщика.

- паспортные данные руководителя организации и главбуха.