24. Страховой рынок. Личное и имущественное страхование

Страховой рынок – часть финансового рынка, где объектом купли-продажи выступают страховые услуги.

Различают личное и имущественное страхование:

1. Личное – совокупность видов страхования, где объектом выступает жизнь, здоровье и трудоспособность

• Страхование жизни – совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховой организации по страховым выплатах в случаях: дожития застрахованного лица до срока, указанного в договоре; смерти застрахованного лица (не менее 1 года, накопительное)

• Страхование от несчастных случаев и болезни производится для получения материальной компенсации при нанесении ущерба здоровью, трудоспособности в результате несчастного случая или болезни

• Медицинское страхование – совокупность видов страхования, по которым выплата стоимости лечения осуществляется при обращении застрахованного за медицинское помощью

2. Имущественное

• Страхование конкретного имущества (транспортных средств от ДТП, угона, грузов, имущества юридических лиц, физических лиц, с/х страхование от засухи, града)

• Страхование ответственности – совокупность видов страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть нанесен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

• ОСАГО

• Страхование гражданской ответственности перевозчика

• -//- организаций, эксплуатирующих опасные объекты

• Страхование профессиональной ответственности (нотариусов, врачей)

• Страхование ответственности за неисполнение обязательств по договору

• Страхование финансовых рисков – совокупность видов страхования, где объектом является ущерб, который возникает в процессе предпринимательской деятельности в связи с такими событиями, как остановка или сокращение объема производства, банкротства, непредвиденных расходов, потере работы для физ. Лиц)

Тарифная ставка в страховании (брутто-ставка) бывает:

• Нетто-ставка предназначена для формирования предстоящих страховых выплат страхователем

• Нагрузка, которая включает расходы страховщика на ведение дела, отчисления на предупредительные мероприятия в резервные фонды и прибыль от проведения страховых операций.

Страховая сумма – сумма денежных средств, в пределах которой страховщик обязан при наступлении страхового случая возместить ущерб в имущественном страховании или произвести выплату в личном страховании.

Страховой случай – наступившее событие, влекущее обязанность страховщика возместить ущерб по имущественному страхованию или выплатить страховую сумму по личному страхованию.

Страховое возмещение – сумма, выплачиваемая в покрытие ущерба, причиненного в результате страхового случая.

25. Бюджет и бюджетная система государства

Понятие бюджета можно рассматривать со следующих позиций:

1. Как распределенные денежные отношения, носящие принудительный характер со стороны государства

2. Как фонд денежных средств, централизуемый органами власти

3. Как плановый документ, утвержденный законодательно и отражающий доходы и расходы органов власти

4. Как часть бюджетной финансовой системы

Бюджет – форма образования и использования фонда денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления.

Бюджетное устройство – организация бюджетной системы, которая включает 3 важны характеристики:

1. Структура бюджетной системы

2. Принципы организации бюджетной системы

3. Взаимосвязь бюджетов, объединенных в бюджетной системе.

Бюджетная система – совокупность бюджетов в государстве, также зависит от государственного устройства (унитарное – двухуровневая б.с., федеративное – трехуровневая б.с.).

Бюджетная система РФ – совокупность федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов, основанная на экономических отношениях государственного устройства и регулируемая законодательством РФ.

1. Федеральный бюджет и бюджеты государственных внебюджетных фондов

2. Бюджеты субъектов РФ

3. Местные бюджеты, в том числе:

• Бюджеты муниципальных районов, государственных округов, внутригосударственных муниципальных образований, городов федерального значения

• Бюджеты городских и сельских поселений

Консолидированный бюджет – свод бюджетов всех уровней бюджетной системы (не принимается как закон, используется для статистического анализа).