3 Теоретические вопросы контрольной работы

1. Экономическая сущность налога, его функции.

2. Принципы налогообложения.

3. Налоговая политика государства.

4. Налоговая система и налоговый контроль.

5. Налог на добавленную стоимость: Налогоплательщики. Налоговая база. Налоговые вычеты. Момент определения налоговой базы. Ставка налога и сфера ее применения. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

6. Налог на доходы физических лиц: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговые вычеты. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

7. Налог на прибыль организаций: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

8. Акцизы: Налогоплательщики. Перечень подакцизных товаров. Объект налогообложения. Налоговые вычеты. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

9. Налог на добычу полезных ископаемых. Налогоплательщики. Постановка на учет в качестве налогоплательщика налога на добычу полезных ископаемых. Объект налогообложения. Налоговая база. Порядок определения количества добытого полезного ископаемого. Порядок оценки стоимости добытых полезных ископаемых при определении налоговой базы. Налоговый период. Налоговая ставка. Порядок исчисления и уплаты налога в бюджет. Сроки уплаты налога. Налоговая декларация.

10. Транспортный налог: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

11. Налог на имущество: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговые ставки. Налоговые льготы. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

12. Налог на игорный бизнес: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

13. Налог на имущество физических лиц: Плательщики налогов. Объект налогообложения. Ставки налога. Льготы по налогам. Порядок исчисления и уплаты налогов.

14. Земельный налог: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

15. Единый сельскохозяйственный налог: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

16. Упрощенная система налогообложения: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее применения. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

17. Патентная система налогообложения: Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговая база и порядок ее определения. Налоговые ставки. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

18. Экономическое содержание налогового планирования.

19. Налоговое планирование и прогнозирование, их практическое применение в РФ.

20. Налоговая нагрузка на организацию, методы расчета и приемы оптимизации.