Добавил:
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Скачиваний:
30
Добавлен:
10.05.2014
Размер:
835.55 Кб
Скачать

1.3.4. Методы продвижения продукции на рынок

Раздел 2. Финансовое обоснование проекта.

2.1 Источники финансирования проекта и направление их использования.

2.1.1 Источники получения средств.

Заем у ООО «Флай Связь контакт» – 7 000 000 рублей под 7% годовых на 10 лет.

Собственные средства: 3 000 000 рублей.

2.1.2 Направление использования этих средств.

Приобретение комплектующих средств, оплата труда, производственные затраты, общехозяйственные, оплата налогов и т. д.

2.1.3 Инвестор и его характеристика.

ООО «Флай Связь Контакт». Инвестировала крупные суммы денег в проекты мобильной связи. Предоставила наиболее приемлемый процент – 7%.

2.2. Прогноз объемов производства и реализации продукции.

Год

реализации

Месяц или

Квартал

Реализации

Объем

производства,

шт.

Цена прод.

За единицу, руб.

Выручка,

Руб.

1-й

Январь

0

0

0

Февраль

0

0

0

Март

100 000

9,88

988200,00

Апрель

100 000

9,88

988200,00

Май

100 000

9,88

988200,00

Июнь

100 000

9,88

988200,00

Июль

200 000

9,44

1887300,00

Август

200 000

9,44

1887300,00

Сентябрь

200 000

9,44

1887300,00

Октябрь

200 000

9,44

1887300,00

Ноябрь

200 000

9,44

1887300,00

Декабрь

300 000

9,29

2786400,00

ИТОГО:

2-й

1-й квартал

900 000

9,29

8359200

2-й квартал

900 000

9,29

8359200

3-й квартал

1 200 000

9,21375

116494200

4-й квартал

1 200 000

9,21375

116494200

ИТОГО:

3-й

12 месяцев

4 800 000

9,21375

465976800

ИТОГО:

2.3. Оценка себестоимости производства и реализации продукции.

Таблица 1.2

Калькуляция себестоимости производства единицы продукции.

ста-

тьи

Статьи затрат

Сумма,

руб.

Обоснование

1

Сырье и материалы

2,90

Табл.1.2.1

2

-

-

-

3

Заработная плата производственных работников

1, 84

Табл.1.2.2

4

Взнос в единый социальный налог

0,48

26%

5

ИТОГО прямых затрат:

5, 22

Сумма

п/п (1-4)

6

Амортизация оборудования

0, 15

Табл. 1.2.4

7

Общепроизводственные расходы

0, 58

25 % от

п/п [3+4]

8

Цеховая себестоимость

5, 95

Сумма

п/п (5,6,7)

9

Общехозяйственные расходы

0,23

10 % от

п/п [3+4]

10

Потери от брака

0,18

3% от п/п 8

11

Прочие производственные расходы (в т.ч. плата за кредит)

0,30

5% от п/п 8

12

Производственная себестоимость

6,66

Сумма

п/п [8,9,10,11]

13

Внепроизводственные расходы

0,66

10% от п/п 12

14

Полная себестоимость

7,32

Сумма

п/п 12 и 13

Таблица 1.2.1

Расчет затрат на комплектующие изделия на единицу продукции

п/п

Наименование

материала

Единица

измерения

Количество

Цена за

единицу

Сумма,

Руб.

1

2

3

4

5

Кофе

Фильтр-бумага

Пищевая пленка

Групповая упаковка

гофро короб

кг

м

м

шт

шт

0,007

0,08

0,1

1/18

1/540

2,1

0,036

0,414072421

0,18

0,03

ИТОГО с учетом

транспортных затрат

(5% от стоимости материала)

2,76+0,05*2,76=2,90

Таблица 1.2.2

Расчет заработной платы на единицу продукции

п/п

Должность и

численность

Разряд

по ЕТС

Выработка

за месяц,

шт.

Сумма, полученная за месяц

Сумма за произ-

водство единицы

продукции, руб.

1

Рабочие – чел.

(в том числе курьер)

-

100 000

184 000

237 000/100 000=1, 84

ИТОГО на единицу продукции:

1, 84

Таблица 1.2.4.

п/п

Наименование оборудования

Количество, шт.

Цена,

тыс.руб.

Срок нормативной службы, лет

Годовая сумма амортизации,

Тыс. руб.

Норматив

отчисления

в год,

%

Затраты на амортизацию в месяц,

руб./мес.

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Обрудование для изготовления чалд

1

3 360 000

20

1*3 360 000/20

=168 000

168 000/12=14 000

2

Азотный генератор

1

140 000

15

1*140 000/15=9333

9 333/12 = 778

ИТОГО за первый месяц работы:

14 778

Расчет затрат на амортизацию оборудования.

Аотч= [8]/50000= 14 778/100 000=0,15 руб. – амортизационные отчисления на единицу продукции.

Общепроизводственные расходы:

ФОТ: 184 000, --> 47 840

Общехозяйственные:

18 400

Соседние файлы в папке Бизнес План 2011