1.3.4. Методы продвижения продукции на рынок
Раздел 2. Финансовое обоснование проекта.
2.1 Источники финансирования проекта и направление их использования.
2.1.1 Источники получения средств.
Заем у ООО «Флай Связь контакт» – 7 000 000 рублей под 7% годовых на 10 лет.
Собственные средства: 3 000 000 рублей.
2.1.2 Направление использования этих средств.
Приобретение комплектующих средств, оплата труда, производственные затраты, общехозяйственные, оплата налогов и т. д.
2.1.3 Инвестор и его характеристика.
ООО «Флай Связь Контакт». Инвестировала крупные суммы денег в проекты мобильной связи. Предоставила наиболее приемлемый процент – 7%.
2.2. Прогноз объемов производства и реализации продукции.
|
Год реализации |
Месяц или Квартал Реализации |
Объем производства, шт. |
Цена прод. За единицу, руб. |
Выручка, Руб. |
|
1-й |
Январь |
0 |
0 |
0 |
|
Февраль |
0 |
0 |
0 | |
|
Март |
100 000 |
9,88 |
988200,00 | |
|
Апрель |
100 000 |
9,88 |
988200,00 | |
|
Май |
100 000 |
9,88 |
988200,00 | |
|
Июнь |
100 000 |
9,88 |
988200,00 | |
|
Июль |
200 000 |
9,44 |
1887300,00 | |
|
Август |
200 000 |
9,44 |
1887300,00 | |
|
Сентябрь |
200 000 |
9,44 |
1887300,00 | |
|
Октябрь |
200 000 |
9,44 |
1887300,00 | |
|
Ноябрь |
200 000 |
9,44 |
1887300,00 | |
|
Декабрь |
300 000 |
9,29 |
2786400,00 | |
|
ИТОГО: |
|
|
| |
|
2-й |
1-й квартал |
900 000 |
9,29 |
8359200 |
|
2-й квартал |
900 000 |
9,29 |
8359200 | |
|
3-й квартал |
1 200 000 |
9,21375 |
116494200 | |
|
4-й квартал |
1 200 000 |
9,21375 |
116494200 | |
|
ИТОГО: |
|
|
| |
|
3-й
|
12 месяцев |
4 800 000 |
9,21375 |
465976800 |
|
ИТОГО: |
|
|
|
2.3. Оценка себестоимости производства и реализации продукции.
Таблица 1.2
Калькуляция себестоимости производства единицы продукции.
|
№ ста- тьи |
Статьи затрат |
Сумма, руб. |
Обоснование |
|
1 |
Сырье и материалы |
2,90 |
Табл.1.2.1 |
|
2 |
- |
- |
- |
|
3 |
Заработная плата производственных работников |
1, 84 |
Табл.1.2.2 |
|
4 |
Взнос в единый социальный налог |
0,48
|
26% |
|
5 |
ИТОГО прямых затрат: |
5, 22 |
Сумма п/п (1-4) |
|
6 |
Амортизация оборудования |
0, 15 |
Табл. 1.2.4 |
|
7 |
Общепроизводственные расходы |
0, 58 |
25 % от п/п [3+4] |
|
8 |
Цеховая себестоимость |
5, 95 |
Сумма п/п (5,6,7) |
|
9 |
Общехозяйственные расходы |
0,23 |
10 % от п/п [3+4] |
|
10 |
Потери от брака |
0,18 |
3% от п/п 8 |
|
11 |
Прочие производственные расходы (в т.ч. плата за кредит) |
0,30 |
5% от п/п 8 |
|
12 |
Производственная себестоимость |
6,66 |
Сумма п/п [8,9,10,11] |
|
13 |
Внепроизводственные расходы |
0,66 |
10% от п/п 12 |
|
14 |
Полная себестоимость |
7,32 |
Сумма п/п 12 и 13 |
Таблица 1.2.1
Расчет затрат на комплектующие изделия на единицу продукции
|
№ п/п |
Наименование материала |
Единица измерения |
Количество |
Цена за единицу |
Сумма, Руб. |
|
1 2 3 4 5 |
Кофе Фильтр-бумага Пищевая пленка Групповая упаковка гофро короб |
кг м м шт шт |
0,007 0,08 0,1 1/18 1/540 |
|
2,1 0,036 0,414072421 0,18 0,03
|
|
|
ИТОГО с учетом транспортных затрат (5% от стоимости материала) |
|
|
|
2,76+0,05*2,76=2,90 |
Таблица 1.2.2
Расчет заработной платы на единицу продукции
|
№ п/п |
Должность и численность |
Разряд по ЕТС |
Выработка за месяц, шт. |
Сумма, полученная за месяц |
Сумма за произ- водство единицы продукции, руб. | |
|
1
|
Рабочие – чел. (в том числе курьер) |
- |
100 000 |
184 000 |
237 000/100 000=1, 84
| |
|
|
ИТОГО на единицу продукции: |
1, 84 | ||||
Таблица 1.2.4.
|
№ п/п |
Наименование оборудования |
Количество, шт. |
Цена, тыс.руб. |
Срок нормативной службы, лет |
Годовая сумма амортизации, Тыс. руб. |
Норматив отчисления в год, % |
Затраты на амортизацию в месяц, руб./мес. | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 | |
|
1 |
Обрудование для изготовления чалд |
1 |
3 360 000 |
20 |
1*3 360 000/20 =168 000 |
|
168 000/12=14 000 | |
|
2 |
Азотный генератор |
1 |
140 000 |
15 |
1*140 000/15=9333 |
|
9 333/12 = 778 | |
|
|
ИТОГО за первый месяц работы: |
14 778 | ||||||
Расчет затрат на амортизацию оборудования.
Аотч= [8]/50000= 14 778/100 000=0,15 руб. – амортизационные отчисления на единицу продукции.
Общепроизводственные расходы:
ФОТ: 184 000, --> 47 840
Общехозяйственные:
18 400