7. Облік розрахунків з постачальниками.
7.1. Порядок введення операцій оплати рахунку постачальника
Для цього необхідно виконати наступні дії:
1) попередньо ввести інформацію про постачальників в довідник "Контрагенты"
(див.пункт №2);
зареєструвати договір з конкретним постачальником шляхом наступних дій:
відкрити позицію меню: Документы — Договор, у формі документу
вибрати відповідного контрагента (постачальника)та заповнити інші параметри
договору;
відобразити вхідний рахунок шляхом активізації командної послідовності
Документы - Приход – Счет входящий та виконання наступних дій:
3.1) заповнити реквізити анкетної частини документу: номер; дата; постачальник
(вибирається із довідника "Контрагенты"); вид торгівлі — Предоплата; термін
оплати (дата - згідно договору), вид ПДВ - 20%; що отримуємо - або а) Запасы - у
випадку придбання матеріалів, сировини або інших виробничих запасів, або
б) ОС, НМА, другие необоротные активы - у випадку придбання основних засо-
бів або інших необоротних активів (рис. 26).
Рис. 26. Вікно Счет входящий
3.2) заповнити табличну частину документу:
а) якщо відображається оплата матеріалів, сировини або інших виробничих запасів,
то інформація в графу ТМЦ вводиться шляхом вибору елементу з довідника "Но-
менклатура", в який потрібно ввести нову групу "Виробничі запаси" та новий
рядок в цій групі (найменування матеріалу, вид - Материал, ціна покупки тощо); в
графу Количество ввести кількість замовленого матеріалу;
б) якщо відображається оплата основних засобів або інших необоротних активів,
то інформація в графу ТМЦ вводиться шляхом вибору елементу з довідника "Ін-
вестиції", в який потрібно ввести нову групу "Покупка основних засобів" та новий
рядокв цій групі (найменування обладнання, ціна без ПДВ, рахунок обліку - 152),
в графу Количество ввести кількість замовлених основних засобів (рис. 27);
Рис. 27. Вікно Инвестиции
4) оформити платіжне доручення: в повному журналі поставити маркер миші на
заповнений вхідний рахунок, вибрати пункт меню: Действия - Ввести на основа-
нии, серед переліку документів вибрати "Платежное поручение", в заповненому
документі ввести призначення платежу шляхом введення в однойменний довідник
нового рядку - коротко - "Предоплата" та вибору цього рядка;
5)відобразити в документі Банковская выписка виплату з поточного рахунку
грошей постачальнику. Відкрити новий документ Банкская выписка, натиснути
кнопку "Заполнить по платежкам" за дату документу,
перевірити, щоб рядок банківської виписки містив інформацію з відповідного пла-
тіжного доручення і провести документ (рис. 28).
Рис. 28. Вікно Банковская выписка
Для того, щоб побачити результат проведення операції з внесення передоплати постачальнику, потрібно відкрити Журнал операций, поставити в ньому маркер мишы на відповідну банківську виписку. Тоді в нижній частині журналу - в Журнале проводок - можна побачити відповідні проводки, які були сформовані проведенням даного документу, а саме:
Д-т - 3711 "Розрахунки за виданими авансами (в національній валюті)",
К-т - 311 "Поточні рахунки в національній валюті" на суму виданого авансу (сума
з ПДВ);
2) Д-т - 6415 "ПДВ", К-т - 6441 "Податковий кредит" на суму сплаченого ПДВ
(рис. 29).
Рис. 29. Відображення результату проведення операцій, пов’язаних зі
здійсненям переоплати постачальнику