1.види та операції комерційного банку

комерційний банк — це автономне, економічно самостійне, незалежне комерційне підприємство, яке функціонує за умов державного контролю за його діяльністю з боку органів банківського нагляду.

Унітарні банки мають єдиного власника в особі держави чи приватної особи. В Україні функціонують два унітарні комерційні банки з державною формою власності: Укрощадбанк та Укрексімбанк. Статутні фонди цих банків створюються за рахунок бюджетних

коштів. Решта вітчизняних комерційних банків — це банки з колективною формою власності. За секторами ринку, на яких функціонують банківські установи, всі банки можна поділити на:

— міжнародні, що створюються за участі іноземного капіталу і можуть мати свої філії за кордоном,

— міжрегіональні, які мають розгалужену мережу своїх філій та відділень по території країни,

— регіональні, що обслуговують, як правило, клієнтів одного регіону (міста, району, області).

Більшість комерційних банків, що функціонують на банківському ринку України, є регіональними. Залежно від діапазону операцій, що їх виконують комерційні банки, розрізняють:

— універсальні банки, які виконують широкий спектр операцій та надають різноманітні послуги своїм клієнтам,

— спеціалізовані банки, що у своїй діяльності орієнтуються на:

а) обслуговування певної категорії клієнтів — банки з клієнтською спеціалізацією;

б) обслуговування переважно юридичних та фізичних осіб у межах певної галузі — банки з галузевою спеціалізацією;

в) надання невеликого кола послуг для більшості своїх клієнтів — банки із функціональною спеціалізацією. Усі банківські операції відображаються окремими статтями в балансі комерційного банку. Залежно від того, в якій частині балансу вони обліковуються, їх прийнято поділяти на пасивні й активні. Пасивні операції — це операції з мобілізації ресурсів комерційного банку. За видом банківських ресурсів розрізняють пасивні операції з формування власних, залучених та позичених ресурсів.

Операції з формування власних ресурсів включають:

• операції з формування статутного фонду банку;

• операції з формування резервного фонду банку;

• операції з формування страхових фондів банку; Пасивні кредитні операції — це операції комерційного банку, пов’язані з отриманням кредитів на міжбанківському ринку (в інших комерційних банків та в НБУ). Комерційні банки в Україні можуть отримувати кредит в інших банків на визначених договорами умовах строком від одного дня (кредити овернайт) до декількох місяців. Крім власне міжбанківських кредитів, комерційні банки можуть звертатись за кредитом до кредитора в останній інстанції — Національного банку України, який надає ломбардні кредити (під заставу державних цінних паперів) та продає кредити через кредитні аукціони.

Пасивні інвестиційні операції — це операції комерційного банку, пов’язані з випуском і розміщенням власних незабезпечених боргових зобов’язань. Банки можуть емітувати облігації, які поповнюють банківський капітал коштами інвесторів на строк обігу цих цінних паперів. Активні операції — це операції з розміщення мобілізованих комерційним банком ресурсів у депозити, кредити, інвестиції, основні фонди і товарно-матеріальні цінності. Отже, до активних операцій банків належать:

• операції з вкладення банківських ресурсів у грошові кошти в готівковій і безготівковій формі з метою підтримання ліквідності банку;

• розрахункові операції, пов’язані з платежами клієнтів;

• касові операції з приймання і видавання готівки;

• кредитні операції, пов’язані з наданням кредитів різних форм і видів юридичним, фізичним особам, банкам;

• інвестиційні операції з вкладення банківських ресурсів у цінні папери (акції, державні та корпоративні облігації) на тривалий строк;

2.Дайте характеристику ліцензуванню банківської діяльності

Ліцензування — це порядок видачі комерційним банкам, які набули статусу юридичної особи, дозволу на здійснення певних або всіх банківських операцій.

Банк має право здійснювати банківську діяльність лише після отримання банківської ліцензії. На основі банківської ліцензії банки мають право здійснювати такі банківські операції:

1) прийняття вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;

2) відкриття і ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;

3) розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах і на власний ризик. За наявності банківської ліцензії банки мають право без отримання письмового дозволу здійснювати такі операції та угоди:

* надання гарантій і поручительств; » факторинг;

*лізинг;

* послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів;

* випуск, купівля, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших обігових платіжних інструментів;

* випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з їх використанням;

*надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій. Національний банк видає банку банківську ліцензію у разі дотримання ним таких обов'язкових умов:

1) на час звернення банку з клопотанням про видачу банківської ліцензії зареєстрований підписний капітал банку повинен бути повністю сплачений;

2) банк має бути забезпечений належним банківським обладнанням, комп'ютерною технікою, програмним забезпеченням та комунікаційними засобами;

3) наявність у банку приміщення, яке відповідає вимогам, передбаченим нормативно-правовими актами Національного банку;

4) наявність як мінімум трьох осіб, призначених членами правління (ради директорів) банку, які мають відповідну освіту та досвід, необхідний для управління банком. НБУ видає банку банківську ліцензію у разі дотримання ним таких обов'язкових умов:

1) на час звернення банку з клопотанням про видачу банківської ліцензії зареєстрований підписний капітал банку повинен бути повністю сплачений;

2) банк має бути забезпечений належним банківським обладнанням, комп'ютерною технікою, програмним забезпеченням та комунікаційними засобами;

3) наявність у банку приміщення, яке відповідає вимогам, передбаченим нормативно-правовими актами Національного банку;

4) наявність як мінімум трьох осіб, призначених членами правління (ради директорів) банку, які мають відповідну освіту та досвід, необхідний для управління банком. НБУ може відмовити у видачі банківської ліцензії, якщо вищезазначені умови не виконані банком протягом одного року з дати його державної реєстрації. У такому разі державна реєстрація банку скасовується і банк ліквідовується. ДОКУМЕНТИ, ЩО ПОДАЮТЬСЯ БАНКАМИ ДЛЯ ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ НБУ ДЛЯ ЗДІЙСНЕННЯ БАНКІВСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ Новостворені банки:

-Клопотання про надання ліцензії

-Бізнес-план

-Відомості, що підтверджують професійну придатність керівників відповідних підрозділів

-Відомості про забезпечення банку необхідним обладнанням, комп’ютерною технікою та комунікаційними засобами

-Внутрішні положення банку, що регламентують порядок здійснення операцій, що ліцензуються

-Висновок НБУ за місцем створення комерційного банку

Діючі банки.:

-Клопотання про розширення ліцензії

-Бізнес-план

-Балансовий звіт

-Звіт про прибутки і збитки

-Звіт за всіма операціями, які здійснював банк за останнє півріччя

-Висновок зовнішнього аудитора

-Відомості, що підтверджують професійну придатність керівників відповідних підрозділів

-Внутрішні положення банку, що регламентують здійснення операцій, на які банк розширює ліцензію

-Довідка Державної податкової адміністрації

-Висновок РУ НБУ за місцем функціонування банку.

3.Охарактеризуйте ресурси комерційного банку

Банківські ресурси-це сукупність грошових коштів, які знаходяться у розпорядженні банку і використовуються ним для здійснення кредитних, інвестиційних та інших активних операцій. Для здійснення своєї діяльності комерційний банк повинен мати певні ресурси. Вони поділяються на власні, залучені і позичені.. Власні ресурси комерційного банку утворюють власний капітал банку. Він складається зі статутного фонду, резервного фонду, нерозподіленого прибутку і довгострокових зобов’язань. Власний капітал банку відіграє важливу роль у діяльності банку на початковому етапі. Він створює фінансову базу для розвитку комерційного банку. Цей капітал виступає певним страховим резервом, який гарантує інтереси вкладників, тобто йому притаманна захисна функція. Цю обставину, як правило, враховує центральний банк, встановлюючи мінімальний розмір статутного фонду банку. У подальшому власний капітал банку стає певною гарантією фінансової стійкості комерційного банку і його прибутковості. До залучених коштів відносяться кошти на депозитних рахунках банківських клієнтів, позики, отримані від інших банків, і кошти, отримані від інших кредиторів. Позичені кошти – це міжбанківські кредити; кредити від НБУ; кошти отримані за операціями з ЦП на вторинному фондовому ринку. Головним джерелом банківських ресурсів є залучені кошти, частка яких в середньому по банківській системі України складає 80% від загальної величини ресурсів, а решта (20%) припадає на власний капітал. Структура ресурсів окремих комерційних банків є індивідуальною і залежить від ступеня їх спеціалізації, особливостей їх діяльності, стану ринку кредитних ресурсів та інших факторів. Так, універсальні комерційні банки, які здійснюють переважно операції з короткострокового кредитування, як основний вид залучених ресурсів використовують короткотермінові депозити, а іпотечні банки, які займаються довгостроковим кредитуванням під заклад нерухомості, мобілізують кошти шляхом випуску та реалізації довгострокових зобов'язань (іпотечних облігацій).

Капітал банку – це залишкова вартість активів банку після вирахування всіх його зобов’язань. Капітал підписний – величина капіталу, на яку отримано письмові зобов’язання акціонерів.

Капітал – статутний – сплачений та зареєстрований підписний капітал.

Капітал регулятивний – склад. з основного( статутний, розкриті резерви, балансувальні статки) та дод.( резерви під стандартну заборгованість ін.. банків, клієнтів за кред опер банків, результат переоцінки осн засобів, прибуток поточного року, субординований борг) капіталу, зваженого на ризики, що визначаються НПА НБУ.

4.Охарактеризуйте порядок відкриття та ведення рахунків клієнтів.

Банківські рахунки – це спосіб зберігання коштів у банках і проведення грошових операцій через банки. Види банківських рахунків: поточний, картковий, кореспондентський, кредитний, депозитний, поточний з овердрафтом. Поточний – цн вид банківського рахунку для збереження грошових коштів і здійсн. розрахунків. Кореспондентський рахунок – рахунок для обліку розрахунків, що їх виконує одна банківська установа за дорученням і за рахунок іншої банківської установи. Картковий- банківський рахунок розпорядження яким може здійсн за допом платіжної картки. Поточний з овердрафтом – це рахунок за яким на основі угоди між банком і клієнтом допусається, що сума списання з рахунку перевищує величину залишку коштів, що означає надання позики. Депозитний –це рахунки які відкриваються на підтаві укладеного депозитного договору між власником рахунку та установою банку на визначений термін. Поточний бюджетний –це рахунок який відкривається п-ством котрим виділяються кошти за рахунок держ або місц бюджету їх цільового використання. Контокореспонденський – це активно-пасивний рахунок, що поєднює у собі поточний і позичковий рахунки.

Документи, які необхідно подати п-ству для відкриття поточних рахунків: - Заява на відкриття рахунку встановленого зразка; - Копія свідоцтва про державну реєстрацію, завірена нотаріально або органом, що його видав; - Копію належним чином зареєстрованого статуту, засвідчену нотаріально чи органом, який здійснив реєстрацію; - Копію документа , що підтверджує взяття юридичної особи на облік в органі державної податкової

служби, засвідчена податковим органом, нотаріально або оригінал для засвідчення копії уповноваженим працівником банку; - Копія довідки про внесення в Єдиний державний реєстр підприємств й організацій України, завірена нотаріально; - . Копія страхового свідоцтва, що підтверджує реєстрацію підприємства у

Фонді соц.страхування; - Засвідчену нотаріально або організацією, якій клієнт адміністративно підпорядкований картку із зразками підписів і відбитка печатки) встановленого зразка з датою заповнення і посвідчення нотаріусом; - Копію документа ,що пітверджує реєстрацію юридичної особи у відповідному органі Пенсійного

фонду України.

Документи, які необхідно подати фізю особі для відкриття рахунків. – паспорт; - ідентифікаційний код; - картка зі зразком підпису засвідчена в установленому порядку;