Глава 9 Правовые основы страхования

§ 1. Понятие и функции страхования. § 2. Основные отрасли и виды страхования. § 3. Отношения в сфере страхования, регулирующие финансовым правом.

§ 1. Понятие и функции страхования

Экономика — это хозяйственная система, которая обес­печивает удовлетворение индивидуальных и обществен­ных потребностей людей путем создания и потребления жизненных благ. Как любимая система, экономика требу­ет для успешного своего развития беспрерывность этого процесса. Но общественное производство постоянно соприкасается с разногласиями между элементами этой системы, что обуславливает появление неблагоприятных событий, последствием чего являются имущественные убытки. Насущная необходимость предупреждения и воз­мещения убытков, причиненных неблагоприятными собы­тиями, порождает отношения в обществе, которые форми­руют содержание экономической категории «страховая защита». Сущность страховой защиты состоит в направ­лении части валового продукта на создание страхового фонда для осуществления превентивных мероприятий по отрицательному влиянию рисков и возмещению, связан­ных с ними затрат. К фонду страховой защиты относятся Централизованные натуральные и денежные резервы го-

351

сударства, децентрализованные фонды (при самострахова­нии), а также фонды, создаваемые методом страхования.

В плановой централизованной экономике преобладала государственная форма собственности, страховой защите оказывал содействие государственный ссудный фонд, кре­дит которого заменял потребность в страховании в сельс­ком хозяйстве и иных долгосрочных и рисковых по осуществлению отраслей производства. При этом игнори­ровались основные принципы кредита: платность и воз­вратность (кредит, как правило, не возвращался), что при­вело к утрате кредита своих стимулирующих свойств. Кроме этого, министерства и ведомства формировали пу­тем отчислений от прибылей предприятий фонды финан­совой поддержки подчиненных им государственных пред­приятий. С таких фондов предоставлялась временная фи­нансовая помощь на пополнение недостачи оборотных средств, и, как правило, на безвозвратных основах, при­крывая бесхозяйственность и ошибки руководства. Стра­хование было отодвинуто на второй план.

В последнее время все в меньшей мере, чем в прошлые времена, используются централизованные денежные резервы государства на восстановление имущества, пострадавшего в результате стихийных явлений. Это обусловлено, во-первых, уменьшением государственной формы собствен­ности в общественном производстве, а во-вторых, финан­совых трудностей государства из-за значительного дефи­цита бюджета. Нагрузка по страховой защите все больше приходится на фонды, созданные методом страхования, а именно трансферта риска.

Страхование служит для покрытия случайно возника­ющих имущественных потребностей посредством взаим­ных взносов многих лиц. Содержанием страхования яв­ляется система замкнутых отношений между ее участ­никами по перераспределению убытков от наступления страховых событий, как по территориальному размеще­нию, так и во временном. Объектом страхования являет­ся формирование целевых страховых фондов за счет де­нежных взносов и возмещение из фонда возможного убытка застрахованных.

Общественная сущность и предназначение страхования в полной мере раскрываются в функциях, которые призва­но выполнять страхованию: рисковая, предупредительная, накопительная и контрольная.

Основную роль играет рисковая функция, потому что страховой риск как возможность убытка непосредственно связан с основным назначением страхования — предос­тавлять денежное возмещение потерпевшим. Именно в рам­ках реализации рисковой функции происходит перерасп­ределение денежной массы среди участников страхования в связи с наступлением последствий страховых случаев. Смысл предупредительной функции заключается в финан­сировании за счет страхового фонда мероприятий по умень­шению вероятности наступления события или уменьше­нию возможных негативных последствий при наступле­нии страховых случаев (превентивные меры).

Кроме того, что страхование предоставляет увереннос­ти в развитии бизнеса путем возмещения убытков в слу­чае наступления страховых событий и дает возможность оптимизировать ресурсы, которые направляются на пре­дотвращение или устранение отрицательных последствий событий, страхование в рыночной экономике становится источником возрастания инвестиций в экономику путем создания значительных резервов денежных ресурсов. Об­разование страховых резервов как необходимое условие осуществления страхования позволяет аккумулировать (накопить) на достаточно продолжительное время денеж­ные средства в силу того, что потребность в них как в источнике страховых выплат возникнет в будущем. И это позволяет говорить о страховых резервах как о важном кредитном ресурсе экономике. Опыт зарубежных страхо­вых компаний свидетельствует о том, что страховые ком­пании являются вторыми по размерам после банков инвес­торами в различных секторах экономики.

Проявление контрольной функции предусмотрено в це­левом формировании и использовании денежных средств из страхового фонда. Иногда данная функция игнориру­ется на практике, что приводит к невозможности возме­щения ущерба при наступлении страховых случаев. Так, в 1998 году средства Фондов социального страхования при включении их к Государственному бюджету исполь-

352

353

зовались на финансирование затрат, не имеющих отноше­ния к социальному страхованию.