- •Оглавление
- •1. Содержание и задание на курсовой проект
- •Исходные данные для варианта 67 по приложению 1
- •Исходные данные для варианта 67 по приложению 2
- •Исходные данные для варианта 67 по приложению 3
- •2. Анализ выполнения основных показателейобъема работы дороги
- •Сравнительный анализ основных показателей объемов работы дороги
- •Анализ грузооборота в тарифных ткм, млн.
- •3. Анализ обобщающих показателей использования подвижного состава в грузовом движении
- •Анализ производительности вагона, ткм
- •Изменение величины рабочего парка, ваг
- •4. Анализ эксплуатационных расходов и себестоимости перевозок
- •Группировка эксплуатационных расходов
- •Оценка влияния на расходы и себестоимость отдельных факторов
- •5. Анализ доходов железной дороги
- •Анализ структуры доходов и их динамики
- •Анализ доходов от перевозок, млн.Руб.
- •Результаты анализа доходов дороги
- •6. Анализ прибыли от перевозок
- •Анализ балансовой прибыли, млн. Руб.
- •7. Анализ рентабельностихозяйственной деятельности железной дороги
- •Анализ уровня рентабельности
- •Заключение
- •Список литературы
Заключение
1. В целом за отчетный период работа дороги ухудшилась, т.к. большинство основных показателей, характеризующих её работу в фактическом периоде снизилось. Произошло уменьшение количества погруженных грузов (на 1111 т),грузооборота в тарифных ткм на (1700 млн.ткм),грузооборота в эксплуатационных ткм (на 1835 млн.ткм), величины приведённой продукции (на 1956 млн.ткм),пассажирооборота (на 256 млн. пасс-км).
В структуре грузооборота в тарифных тонно-километрах наблюдается увеличение грузооборота в местном сообщении произошло (на 59,3 млн.ткм) и уменьшение грузооборота в прямом сообщении (на 1759,3 млн.ткм).
В прямом сообщении уменьшение грузооборота на 1759,3 млн.ткм произошло за счет уменьшения объёма перевозок на 2112,7 млн.ткм. и увеличения средней дальности перевозок на 353,4 млн.ткм.
2. Производительность вагона в отчетный период по сравнению с базовым значением снизилась на 270,91 ткм/ваг, в том числе за счет уменьшения среднесуточного пробега на 4 км производительность вагона уменьшилась на 128,51 ткм/ваг, за счет увеличения доли порожнего пробега вагонов на 0,4% производительность вагона уменьшилась на 29,12 ткм/ваг, за счет уменьшения динамической нагрузки на груженый вагон на 0,5 т производительность вагона уменьшилась на 113,29 ткм/ваг.
Рабочий парк вагонов за отчетный период увеличился на 203 вагона: за счет снижения грузооборота парк вагонов уменьшился на 523 вагона, увеличился на 726 вагонов за счет изменения производительности.
3. Эксплуатационные расходы в фактическом периоде увеличились на 180 млн. рублей и составили 11170 млн. рублей, на это в большей степени повлияло снижение величины себестоимости перевозок на 399,80 млн. руб., и увеличение объёма перевозок на 219,80 млн. руб.
4. Доходы от перевозок в отчетном периоде по сравнению с базой увеличились на 157,760 млн.руб.
Доходы от грузовых перевозок увеличились на 180,000 млн.руб. Они увеличились под влиянием изменения доходной ставки по родам грузов на 677,068 млн.руб. (429,175 % в общем изменении доходов за отчетный период), и уменьшилась за счет изменения грузооборота по сравнению с базовым значением (снизились на 210,057 млн.руб.) и структуры перевозок по родам грузов (снизились на 287,011 млн.руб.).
Доходы от пассажирских перевозок уменьшились на 22,240 млн.руб. Наибольшее влияние на изменение доходов оказало уменьшение пассажирооборота (на 36,124 млн. руб.), в то время как доходные ставки по видам сообщений возросли (на 4,798 млн.руб.) и увеличилось влияние структуры перевозок по видам сообщений (на 9,087 млн.руб).
5. Прибыль от перевозок составила 1261,74млн.руб., чтоменьше базовой на 22,24млн.руб. Прибыль от перевозок снизилась за счет изменений объема перевозок, себестоимости перевозок на 25,68 млн.руб. и 399,80 млн.руб. соответственно и увеличилась за счет средней доходной ставки на 403,24млн.руб.
Прибыль от ПВД в фактическом периоде по сравнению с базовым снизилась на 530,00 млн. руб. и составила 1570 млн. руб.
Балансовая прибыль в фактическом периоде составила 2831,74 млн.руб., что ниже базового на 552,24 млн.руб.Балансовая прибыль уменьшилась за счет изменения объёма перевозок на -25,68 млн.руб, за счёт себестоимости перевозок на 399,80 млн.руб, за счет прибыли от ПВД на 530,00млн.руб, а увеличилась за счет средней доходной ставки на 403,24млн.руб.
6. Рентабельность в фактическом периоде составила 13,549%, что ниже базового на 2,57 %, что произошло под влиянием снижения фондоотдачи – на 0.05% и снижения удельной прибыли на 2,52%.
Рентабельность за счёт изменения прибыли в целом сократилась на 2,52%, в том числе:
Уменьшилась за счёт изменения себестоимости на 1,91% и за счёт изменения прибыли от ПВД на 2,54%, а за счёт изменения средней доходной ставки увеличилась на 1,93.
Для улучшения эффективности работы дороги необходимо улучшение качества предоставляемых услуг по грузоперевозкам и повышение уровня сервисного обслуживания по пассажирским перевозкам. Нужно проводить постепенное обновление подвижного состава, расширение парка вагонов. В целях увеличения грузооборота по видам сообщений необходимо провести маркетинговое исследование и выявить недостатки развития данного направления, ликвидировать их. Возможно, необходимо строительство новых подвижных путей, закупка новых грузовых вагонов и контейнеров.