30. Структура и содержание кредитных документов

Для получения кредита клиент должен предоставить в банк следующие основные документы:

1. Заявление на выдачу кредита.

2. Технико-экономическое обоснование потребности в кредите, которое позволяет банку судить об эффективности ссуды, реальных сроках окупаемости затрат и сроках возврата кредита.

3. Балансы: годовой и на несколько отчетных дат (включая последнюю).

4. Кредитный договор по форме, разработанной банком. К кредитному договору в зависимости от выбранной формы обеспечения прилагается договор залога, договор страхования, либо договор гарантии или поручительства.

30. Принципы и организация расчетов в Российской Федерации

Безналичные расчеты представляют собой денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.

Система безналичных расчетов базируется на следующих основополагающих принципах их проведения

1.Правовой режим осуществления расчетов и платежей — комплекс нормативных актов, который регламентирует проведение расчетов на территории страны.

2. Проведение расчетов посредством открытия банковских счетов самостоятельным субъектам рыночной экономики.

3. Самостоятельное определение владельцем банковского счета направлений, сроков, сумм использования средств со счета.

4. Принцип свободы выбора предприятиями форм расчетов и закрепления их в договорах, невмешательства банка в договорные отношения предприятий.

5. Принцип срочности платежа предполагает, что безналичные расчеты должны быть совершены в предусмотренные договорами сроки, это влияет на следующий принцип.

6. Принцип обеспеченности платежа и поддержания ликвидности на оптимальном уровне для того, чтобы у плательщика имелись необходимые денежные средства для погашения обязательств.

7. Контроль всех участников системы расчетов за правильностью их совершения должен проводиться как предприятиями-получателями, так и банками.

8. Имущественная ответственность за соблюдение договорных условий.

В современных условиях наиболее часто используемая форма безналичных расчетов — перевод.

Кредитовый перевод — инициатором его начала является плательщик (дебитор), дающий распоряжение банку кредитовать счет получателя средств.

Дебетовый перевод — платеж, инициатива начала которого принадлежит кредитору (получателю), направляющему в обращение платежный инструмент, подтверждающий задолженность дебитора (плательщика).

Положение о безналичных расчетах в РФ допускается использование при безналичных расчетах: платежных поручений; чеков; аккредитивов; платежных требований, инкассовых поручений.

Помимо указанных видов расчетов российскими хозяйствующими субъектами могут применяться расчеты векселями.

30. Расчеты платежными поручениями

Платежное поручение представляет собой поручение предприятия обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета.

Поручения действительны в течение десяти дней со дня выписки (день выписки в расчет не принимается). Поручения принимаются от плательщика к исполнению только при наличии средств на счете, если иное не оговорено между банком и владельцем счета.

По договоренности сторон платежи поручениями могут быть срочными, досрочными и отсроченными.

Срочный платеж совершается в следующих вариантах: а) авансовый платеж, т.е. до отгрузки товара; б) после отгрузки товара, т.е. путем прямого акцепта товара;

в) частичные платежи при крупных сделках.

Долгосрочный и отсроченный платежи могут иметь место в рамках договорных отношений без ущерба для финансового положения сторон.

Предприятия могут осуществлять переводы средств через предприятия связи без ограничения суммой:

— на имя отдельных граждан; - предприятиям на расходы для выплаты заработной платы, по организованному набору рабочих, по заготовке сельскохозяйственной продукции, в местах, где нет банков; — наличных сумм торговой выручки, налогов и других средств для зачисления на счета в банках.

Платежное требование-поручение представляет собой требование поставщика к покупателю оплатить стоимость поставленной по договору продукции на основании направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов. Платежные требования-поручения выписываются поставщиком и вместе с документами направляются в трех экземплярах в банк покупателя, который передает требование-поручение плательщику, а отгрузочные документы оставляет в картотеке документов.

Плательщику предоставляется три дня для того, чтобы решить вопрос об оплате полученного документа: акцептовать платежное требование-поручение или отказаться от акцепта полностью или частично и уведомить об этом обслуживающий его банк. При отказе полностью или частично оплатить платежное требование-поручение применяется отрицательная форма акцепта, которая предусматривает сообщение в письменном виде об отказе от акцепта. Согласие не требует письменного подтверждения. При положительной же форме акцепта и о согласии, и об отказе следует сообщить банку письменно.

При согласии оплатить платежное требование-поручение полностью или частично плательщик оформляет его подписями лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и оттиском печати на всех экземплярах и сдает в обслуживающий банк, который переводит деньги поставщику. При этом один экземпляр требования-поручения передается плательщику вместе с документами об отгрузке продукции, выполнении работ или оказании услуг. В случае полного отказа от акцепта требование-поручение вместе с товарными документами возвращается поставщику (подрядчику).